【正文】 U 由董事長牽頭，負(fù)責(zé)編制《 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃草案》， 8月 10日前提交給戰(zhàn)略管理部。 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃效果評(píng)估程序 戰(zhàn)略管理部組織 SBU 在每年 5月份對(duì) SBU戰(zhàn)略規(guī)劃效果進(jìn)行評(píng)估 評(píng)估的依據(jù)主要有： （ 1） 上年度《 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃》 （ 2） 《 SBU所在行業(yè)研究報(bào)告》 SBU 戰(zhàn)略管理部 /發(fā)展部 規(guī)劃編制 參與、指導(dǎo)、監(jiān)督 戰(zhàn)略部 股東意見書 SBU 董事會(huì) 戰(zhàn)略控制員 內(nèi)外研究 研究報(bào)告 成立戰(zhàn)略規(guī)劃領(lǐng)導(dǎo)小組 規(guī)劃草案 戰(zhàn)略部 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃的論證、審批流程見集團(tuán)規(guī)劃流程圖 15 （ 3） 《 SBU內(nèi)部分析報(bào)告》 （ 4） 《 SBU偏差分析報(bào)告》 （ 5） 《 SBU核心競爭力評(píng)價(jià)報(bào)告》 （ 6） 《 SBU年度經(jīng)營分析報(bào)告》 （ 7） 《 SBU并購評(píng)估報(bào)告》 （ 8） 《整合效果評(píng)估報(bào)告》 評(píng)估的內(nèi)容包括： （ 1） 戰(zhàn)略目標(biāo)偏差 （ 2） 主要戰(zhàn)略的適宜性檢討（包括：業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，核心競爭 力發(fā)展戰(zhàn)略，并購整合戰(zhàn)略，國際化 /國際營銷戰(zhàn)略，合作 /聯(lián)盟戰(zhàn)略等） （ 3） SBU競爭地位評(píng)價(jià) 《 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估報(bào)告》，經(jīng)部門審核后一份提交執(zhí)委會(huì)作為對(duì) SBU 評(píng)價(jià)及相關(guān)決策參考，一分遞交 SBU作為 SBU下階段戰(zhàn)略規(guī)劃編制參考 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃格式：見 戰(zhàn)略部 戰(zhàn)略規(guī)劃效果評(píng)估 上年戰(zhàn)略規(guī)劃 行研報(bào)告 內(nèi)部分析報(bào)告 偏差分析報(bào)告 核心競爭力評(píng)價(jià)報(bào)告 年度經(jīng)營分析報(bào)告 并購評(píng)估報(bào)告 整合效果評(píng)估報(bào)告 戰(zhàn)略規(guī)劃效果評(píng)估報(bào)告 執(zhí)委會(huì) SBU SBU 16 4. SBU 年度經(jīng)營計(jì)劃編制指導(dǎo)流程 戰(zhàn)略管理部和投資管理部負(fù)責(zé)《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃》的實(shí)施監(jiān)督，依據(jù)是集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃分解后各《 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》和《非 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》，其中 《 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃》和《 SBU 年度經(jīng)營計(jì)劃》的實(shí)施監(jiān) 督由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)， 《非 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃》和《非 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》由投資管理部負(fù)責(zé)。 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃格式：見 年度經(jīng)營計(jì)劃 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略部 審批 執(zhí)委會(huì) 股東意見書 SBU董事會(huì) 批準(zhǔn) 執(zhí)行 17 戰(zhàn)略規(guī)劃編制進(jìn)度匯總表 時(shí)間 工作內(nèi)容 執(zhí)行部門 參與部門 6月初 向 SBU發(fā)出編制《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》的《股東意見 書》 戰(zhàn)略管理部 行政部發(fā)文 SBU 向投資管理部提出編制非 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》的建議 戰(zhàn)略管理部 投資管理部 67月 SBU編制《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》 SBU 戰(zhàn)略管理部 編制非 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》 投資管理部非 SBU 戰(zhàn)略管理部 （必要時(shí)） 8月 ??日前 收集 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》 戰(zhàn)略管理部 SBU 收集非 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》 戰(zhàn)略管理部 投資管理部 8月 20日前 編制戰(zhàn)略目標(biāo)草案報(bào)執(zhí)委會(huì) 戰(zhàn)略管理部 投資管理部 財(cái)務(wù)部 SBU 非 SBU 8月 31日前 明確集團(tuán) 愿景、使命、發(fā)展 目標(biāo) 執(zhí)委會(huì) 戰(zhàn)略管理部 9月 10日前 編制《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃草案》 戰(zhàn)略管理部 SBU、投資管理部、財(cái)務(wù)部 9月 10日11月 30日 研究、論證《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃草案》、 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》、非 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》， 開始編制《 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》 總裁辦公會(huì) 或?qū)ｎ}會(huì)議 戰(zhàn)略管理部、投資管理部、財(cái)務(wù)部、 SBU、非 SBU 12月 15日前 上報(bào)修訂過的 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃》，審議SBU年度經(jīng)營計(jì)劃 SBU 戰(zhàn)略管理部 戰(zhàn)略管理部 財(cái)務(wù)部 上報(bào)修訂過的非 SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃》， 審核《 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》 投資管理 部 非 SBU、戰(zhàn)略管理部 12月 20日前 編制《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃預(yù)案》和《集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃》 戰(zhàn)略管理部投資管理部財(cái)務(wù)部 SBU、相關(guān)非 SBU 12月 31日前 董事局審批《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃預(yù)案》和《集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃》 執(zhí)委會(huì) 戰(zhàn)略管理部 投資管理部 簽發(fā)《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃》和《非 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃》和《非 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》，下發(fā)《 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃》和《 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》的《股東意見書》 執(zhí)委會(huì) 戰(zhàn)略管理部、投資管理部、財(cái)務(wù)部 18 5. SBU 偏差分析指導(dǎo)流程 SBU經(jīng)營偏差分析和糾正程序 偏差分析指標(biāo)體系的確立程序 戰(zhàn)略管理部與 SBU根據(jù)《 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃》和《 SBU 年度經(jīng)營計(jì)劃》共同確立《 SBU 偏差分析指標(biāo)體系》中的每一項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)， 《 SBU 偏差分析指標(biāo)體系》的指標(biāo)包括定量財(cái)務(wù)指標(biāo)和關(guān)鍵因素指標(biāo)（權(quán)重比例不同）， SBU 偏差分析指標(biāo)重點(diǎn)是年度經(jīng)營計(jì)劃中的關(guān)鍵因素。 《 SBU財(cái)務(wù)指標(biāo)分析結(jié)論》。 利潤 10%以內(nèi)（待成熟后，利潤指標(biāo)改為綜合經(jīng)營指標(biāo)）的偏差，由戰(zhàn)略部將偏差糾正的意見以《股東意見書》的方式提供給 SBU董事會(huì)；如出現(xiàn) 10%20%的偏差，由戰(zhàn)略管理部組織投資管理部、財(cái)務(wù)部共同分析原因，提出糾正偏差的《股東意見書》；如出現(xiàn) 20%以上的偏差，則要報(bào)執(zhí)委會(huì)組織研究解決方案。 偏差分析 偏差糾正措施和解決方案 重大經(jīng)營、 整合偏差 20% 1020% 10% SBU季度偏差 分析報(bào)告 執(zhí)委會(huì) SBU半年、年度 偏差分析報(bào)告 戰(zhàn)略部 股東意見書 SBU董事會(huì) 聯(lián)合 分析 財(cái)務(wù)部 投資部 戰(zhàn)略部 股東意見書 SBU董事會(huì) 執(zhí)委會(huì) 跟蹤 戰(zhàn)略部 偏差糾正專項(xiàng)報(bào)告 執(zhí)委會(huì) 專題報(bào)告 研究解決方案 執(zhí)委會(huì) 有關(guān)材料 人力資源部 備案 20 SBU戰(zhàn)略收縮和退出程序 以下情況時(shí)可以提出 SBU戰(zhàn)略收縮和退出的建議，《 SBU 戰(zhàn)略收縮和退出建議》都必須包括實(shí)施方案 SBU在 制定戰(zhàn)略規(guī)劃過程中，對(duì)原有不符合發(fā)展戰(zhàn)略的、不能產(chǎn)生協(xié)同價(jià)值的，不能產(chǎn)生效益的部分業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、資產(chǎn)或子公司，提出收縮或退出意向和方案交戰(zhàn)略管理部。 戰(zhàn)略管理部受理《 SBU 戰(zhàn)略收縮和退出建議》后，組織投資部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、行政部和 SBU會(huì)商，形成意見后報(bào)執(zhí)委會(huì)，執(zhí)委會(huì)在 15 日內(nèi)決定是否采納建議，同時(shí)決定實(shí)施部門，并將意見以《股東意見書》的形式提交給SBU董事會(huì)。 SBU在年度經(jīng)營計(jì)劃制定和實(shí)施過程中，必須明確加強(qiáng)核心競爭力的具體措施。 在 SBU的并購和新的戰(zhàn)略性投資可研中，核心競爭力分析是必備要件。 集團(tuán)各部門、各經(jīng)營單位均可提出《并購議案》，戰(zhàn)略管理部是有關(guān) SBU《并購議案》的正式受理部門?！墩讲①徸h案》必須包括以下要件： （ 1）提出并購的理由和相應(yīng)的論據(jù) （ 2）并購目標(biāo)的現(xiàn)狀和近 3年的歷史資料 （ 3）并購后 SBU三年經(jīng)營效果預(yù)測(cè)模擬 （ 4）影響和控制并購目標(biāo)的關(guān)鍵人員、機(jī)構(gòu)及其與并購目標(biāo)的利益關(guān)系 （ 5）實(shí)施并購的方法和程序 （ 6）推薦的實(shí)施并購的項(xiàng)目組成員 （ 7）并購后整合的建議 確定立項(xiàng) 各部門 各經(jīng)營單位 并購議案 戰(zhàn)略部 SBU 投資部 審議 正式并購議案 執(zhí)委會(huì) 戰(zhàn)略規(guī)劃 23 對(duì)并購目標(biāo)企業(yè)的論證程序 對(duì)并購目標(biāo)企業(yè)的論證內(nèi)容和方法：見 服務(wù)于戰(zhàn)略投資的目標(biāo)企業(yè)研究，和 并購目標(biāo)企業(yè)經(jīng)戰(zhàn)略部組織論證后，由戰(zhàn)略部出具《目標(biāo)企業(yè)評(píng)估報(bào)告》和《并購指導(dǎo)意見》，提交執(zhí)委會(huì)討論通過后送投資管理部編制并購方案和實(shí)施并購。 戰(zhàn)略部負(fù)責(zé)將 SBU的并購議案審批結(jié)果以《股東意見書》方式通知 SBU。 并購實(shí)施結(jié)束后，并購項(xiàng)目組向 SBU董事會(huì)和戰(zhàn)略管理部提交《并購工作總結(jié)報(bào)告》，之后項(xiàng)目進(jìn) 入整合重組程序。 SBU的所有整合工作均應(yīng)在并購結(jié)束時(shí)制定詳細(xì)的《整合方案》 ,戰(zhàn)略管理部咨詢?cè)\斷師可根據(jù) SBU的要求提供整合方案設(shè)計(jì)幫助和輔導(dǎo)，整合方案應(yīng)經(jīng)法律顧問審核出 具意見。 《 整合方案》 必須包含以下內(nèi)容： （ 1）業(yè)務(wù)重組方案 （ 2）激勵(lì)方案 （ 3）組織和人事方案 （ 4）整合后的財(cái)務(wù)模擬 員研究方案，提出意見，以《股東意見書》送至 SBU。 當(dāng)整合基本實(shí)現(xiàn)《整合方案》提出的目標(biāo)時(shí)，戰(zhàn)略管理部會(huì)同 SBU認(rèn)定整合過程結(jié)束，進(jìn)入正常戰(zhàn)略管理程序。 戰(zhàn)略管理部將依照《整合效果評(píng)估報(bào)告》和《重大整合偏差總結(jié)報(bào)告》向人力資源部提出《對(duì) SBU相關(guān)人員的獎(jiǎng)懲建議》。 經(jīng)審批后的投資項(xiàng)目，由戰(zhàn)略管理部以《股東意見書》送至 SBU。 管理改善咨詢流程 診斷申請(qǐng) 診斷實(shí)施 SBU 戰(zhàn)控員 戰(zhàn)略部 咨詢?cè)\斷師 診斷計(jì)劃 戰(zhàn)控員 SBU 確認(rèn) 咨詢?cè)\斷師 診斷準(zhǔn)備 診斷報(bào)告 29 SBU通過對(duì)口的戰(zhàn)略控制員向戰(zhàn)略管理部提出《 SBU管理改善 咨詢申請(qǐng)》； 戰(zhàn)略管理部安排咨詢?cè)\斷師根據(jù)《 SBU管理改善咨詢申請(qǐng)》的要求及相關(guān)描述，與戰(zhàn)略控制員協(xié)調(diào)編制《 SBU 管理改善咨詢計(jì)劃》，遞交 SBU確認(rèn)； 咨詢?cè)\斷師在戰(zhàn)略控制員的協(xié)助下開展工作，與 SBU相關(guān)人員一起制定《 SBU管理改善方案》，提交 SBU審議； SBU 管理團(tuán)隊(duì)推動(dòng)實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的《 SBU管理改善方案》，咨詢?cè)\斷師根據(jù)需要提供培訓(xùn)和指導(dǎo)； 階段完畢，咨詢?cè)\斷師會(huì)同 SBU相關(guān)部門編制《 SBU 管理改善階段工作報(bào)告》提交 SBU和戰(zhàn)略管理部，必要 時(shí)將管理改善過程編寫為《管理改善案例》，充實(shí)內(nèi)部培訓(xùn)教材，交信息管理員備案。 SBU 董事會(huì)批準(zhǔn)后，按照證監(jiān)會(huì)要求辦理手續(xù)。對(duì) SBU提交的有關(guān)《關(guān)聯(lián)交易報(bào)告》，均應(yīng)在 5 日內(nèi)以《股東意見書》的形式反饋給SBU董事會(huì)。 執(zhí)委會(huì)負(fù)責(zé)討論審議公告和會(huì)議的內(nèi)容，如無異議，則由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)反饋給 SBU；如有意見，由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)將審議意見用《股東意見書》提交給 SBU董事會(huì)。D因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 綜合運(yùn)作 /管理因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 整合的效益因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 整合的一致性因素中的關(guān) 鍵指標(biāo) ? 整合的戰(zhàn)略提升因素中的關(guān)鍵指標(biāo) SBU名稱： 時(shí)間： 47 SBU偏差解決方案 項(xiàng)目 具體內(nèi)容 一、偏差 二、對(duì)偏差原因的分析結(jié)論 ? 原因 ? 責(zé)任公司 /部門 /人 三、偏差解決方案 ? 糾正措施 ? 預(yù)防措施 ? 問題解決的階段 /最終結(jié)果 ? 期限 ? 責(zé)任公司 /部門 /人 ? 偏差糾正的驗(yàn)證和評(píng)價(jià)辦法 SBU名稱： 時(shí)間： 48 SBU偏差糾正專項(xiàng)報(bào)告 項(xiàng)目 具體內(nèi)容 一、偏差 二、偏差解決方案要點(diǎn) ? 糾正措施 ? 預(yù)防措施 ? 期限 ? 責(zé)任公司 /部門 /人 三、偏差解決方案落實(shí)情況 ? 糾正 措施落實(shí)情況 ? 預(yù)防措施落實(shí)情況 ? 編差糾正結(jié)果 ? 問題和難點(diǎn) ? 后續(xù)措施 四、糾正報(bào)告總結(jié) SBU名稱： 時(shí)間： 49 SBU戰(zhàn)略收縮和退出建議 項(xiàng)目 具體內(nèi)容 一、業(yè)務(wù)綜合評(píng)價(jià) ? 過去三年經(jīng)營總結(jié) ? 當(dāng)前 SWOT分析 ? 未來行業(yè)趨勢(shì)分析 ? 核心競爭力評(píng)價(jià) ? 關(guān)鍵問題剖析 ? 業(yè)務(wù)綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 二、退出方法建議 三、退出的風(fēng)險(xiǎn) 四、退出的預(yù)期損益預(yù)測(cè) 五、 SBU董事長意見 六、 SBU管理團(tuán)隊(duì)意見 SBU名稱： 時(shí)間： 50 SBU核心競爭力鑒定 /分析表（本表用于核心競爭力初次鑒 定） 項(xiàng)目 （能力因素可根據(jù)具體情況增減調(diào)整） 評(píng)價(jià)（與業(yè)內(nèi)最強(qiáng)競爭對(duì)手比較） 5 4 3 2 1 0 1 2 3 4 5 一、能力因素 （一）文化 ? 價(jià)值與態(tài)度 ? 技能與知識(shí) ? 變革管理 ? 風(fēng)險(xiǎn)承受 ? 結(jié)果 /目標(biāo)管理 ? 組織學(xué)習(xí) （二）結(jié)構(gòu) ? 組織形式 ? 工作定義 ? 需求敏感性 ? 信息權(quán)力結(jié)構(gòu) ? 非正式權(quán)力 ? 自我更新 （三）流程與系統(tǒng) ? 非正式?jīng)Q策 ? 決策系統(tǒng) ? 環(huán)境監(jiān)測(cè) ? 問題 /機(jī)會(huì)先機(jī)掌握 ? 問題先決 ? 信息系統(tǒng) ? 計(jì)劃系統(tǒng) ? 實(shí)施系統(tǒng) ? 控制系統(tǒng) ? 管理技術(shù) ? 計(jì)算機(jī)應(yīng)用 SBU名稱： 時(shí)間： 51 SBU核心競爭力鑒定表（續(xù)） 項(xiàng)目 評(píng)價(jià)（與業(yè)內(nèi)最