【正文】 筆記本電腦申請審批流程 : 申請人發(fā)起申請→部門負責(zé)人審核→ 人力資源部負責(zé)人審核（ IT 專員 、資產(chǎn)管理員） →財務(wù)管理部負責(zé)人審核→ 管理層審批 →物業(yè)事業(yè)本部財務(wù)管理中心審批。 本制度發(fā)布之日起，廢止員工電腦補助制度，已經(jīng)實行員工筆記本補助，將繼續(xù)按原有補助規(guī)定執(zhí)行。 ： (1)審計合同（審計費用報銷時提供）； (2)發(fā)生費用的相關(guān)證明文件（訴訟、物業(yè)保險費報銷時提供）； (3)發(fā)票。 采用預(yù)算管理原則，在預(yù)算額度內(nèi)據(jù)實審批。以及公司內(nèi)部組織的為保證經(jīng)營計劃完成、總結(jié)匯報工作、組織專業(yè)研討、管理評審、宣傳各類文件而召開各類會議發(fā)生的相關(guān)費用，包括場地費、會務(wù)服務(wù)費、餐費、住宿費等（職員前往外地參加會議發(fā)生的交通費及住宿費等，按差旅費管理方法執(zhí)行）。 13. 活動費 :指公司活動、 會議、 社區(qū)活動、業(yè)主拜訪和業(yè)委會等發(fā)生的費用。 職員如在直系親屬（指配偶、子女、雙方父母）不幸去世后兩個月內(nèi)知會公司人力資源部，公司將致奠儀 1000 元。 10. 培訓(xùn)費用 ： 人 力資源部負責(zé)人審核（僅內(nèi)部培訓(xùn)審批時需要）→部門負責(zé)人審核（外部培訓(xùn)審批時需要）→財務(wù)管理部會計審核→財務(wù)管理部負責(zé)人審核→管理層審批 ： (1)講師課時費申請單（內(nèi)部培訓(xùn)時提供）； (2)經(jīng)過公司審批的外訓(xùn)協(xié)議（外部培訓(xùn)時提供）； (3)培訓(xùn)類發(fā)票（外部培 訓(xùn)時提供）。 報銷流程： 部門負責(zé)人審核→財務(wù)管理部會計審核→財務(wù)管理部負責(zé)人審核→ 管理層審批 報銷附件： (1)通訊發(fā)票，電腦打印的發(fā)票。 職員需向公司人力資源部提供本人的手機號碼添加到公司的通訊錄中，以便外出公干時聯(lián)系；如有號碼變更的，需在變更后的第一個工作日通知人力資源部更新；職員不得使用秘書臺等代接功能 。本年度通訊費額度 必 須在本年 12月 31日前以前報銷完畢，并在當(dāng)年核算入賬，逾期不予報銷。 7. 通訊費 :是指職員對外聯(lián)系經(jīng)營業(yè)務(wù)、對內(nèi)協(xié)調(diào)工作，而發(fā)生的移動電話、網(wǎng)絡(luò)使用費，家庭座機費用不包含在內(nèi)（包括異地派遣人員）。 所報銷單據(jù)必須是與車輛或交通有關(guān)的、財務(wù)認可的合法原始單據(jù)，如出租車票、車輛保險費、車輛使用稅、年檢費、養(yǎng)路費、停車費、路橋費、維修費、汽油費、汽車用品費用等。 享受私家車輛費用報銷的公司職員不得在額度外報銷出租車費，也不得申請公務(wù)用車。 私家車補貼申請流程： 職員填寫《 職員自購車輛享受定額補貼申請表 》→人力資源部審核→財務(wù)管理部審核→管理層審核→人力資源部備案→財務(wù)管理部備案 職員提交補 貼 申請表，并需將駕駛證、行駛證（如系家屬所有，應(yīng)提供相關(guān)關(guān)系證明）等相關(guān)資料復(fù)印件作為附件，在審批完畢后報人力資源部、財務(wù)管理部備案 。 原有自購車輛享受定額補貼申請同時廢止，當(dāng)事人必須在至少一個季度之后，方可重新提起新的申請，并須在相關(guān)“申請”中注明曾經(jīng)違規(guī)的事實及個人保證性聲明，否則公司保留申請不被通過的權(quán)力 。 職員于 15 日之前離職的，可報銷半個月的交通補貼； 15日以后離職的，可報銷 1個月的交通補貼；當(dāng)月在崗天數(shù)不足 5個工作日（含）的，按照上一條規(guī)定辦理 。 職員車輛費用按季度憑合法票據(jù)可累計額度報銷。但因公干或家住異地者可報銷往返蘇州、無錫、常州等蘇南間高速通路費，油費自理。 4. 交通費：指各部門因辦理公司業(yè)務(wù)發(fā)生的市內(nèi)交通費用。 因公出國費用： 出國費用管理均須采用預(yù)算管理，所有出國組團均應(yīng)預(yù)先按規(guī)定編制費用預(yù)算，并經(jīng)集團物業(yè)事業(yè)部審定。對實行機打發(fā)票的城市在報銷時必須提供機打票據(jù)，其他票據(jù)不予認 可。在香港使用電子貨幣八達通卡支付時，則需另外詳細填報交通費明細清單，作為報銷的必備附件。 ，以本人戶口所在地為家庭所在地）。 雙向交流、因公赴港澳的差旅費用及補助規(guī)定： 雙向交流人員 發(fā)生的住宿費、交通費由派出單位承擔(dān)；異地雙向交流人員且交流地點不在家庭所在地的按 50 元／天 /人的標準計發(fā)雙向交流補助費（按自然日），用以彌補出差期間的餐費及出差地市內(nèi)交通費；同地雙向交流或交流地點在其家庭所在地的，期間不發(fā)補助費，交流期間的交通費不另外報銷，由其所屬公司照常發(fā)放職員車輛費用或職員上下班交通費。住宿費用在標準內(nèi)實報實 銷，超出規(guī)定金額標準的部分，個人承擔(dān) 50%，若遇特殊情況，按管理層審批意見執(zhí)行。 凡不安排車輛接送的職員往來機場鼓勵乘坐機場巴士 ，有特殊需要的可經(jīng)審批使用 。 3. 差旅費：是指公司職員因公務(wù)至 蘇南以外的 地 區(qū) 執(zhí)行 公 務(wù)、參加會議、培訓(xùn)、招聘、考察交流、雙向交流、異地派遣探親、出國考察等而發(fā)生的往返交通費、住宿費及出差補助費等。 及時通報原則，財務(wù)管理部門每月須向公司管理層通報本公司各部門業(yè)務(wù)招待費使用情況。 事后備案原則，各公司應(yīng)設(shè)置交際費用臺帳 ,逐筆記錄各部門交際時間、地點、公司內(nèi)部參加人員和具體內(nèi)容（公司管理層以上人員的交際費應(yīng)與各部門并行列示）。 事前審批原則，業(yè)務(wù)招待費須按業(yè)務(wù)事項據(jù)實報銷，任何人不得報銷個人因私費用。 ：是指為維護對公司經(jīng)營有利的各類社會關(guān)系，而發(fā)生的用于對外的公關(guān)、交際、聯(lián)誼活動的餐費、禮品費等支出。 2. 單據(jù)填寫 填寫的字跡要清晰、端正，不得有任何涂改現(xiàn)象； 單據(jù)的填寫要完整，特別是轉(zhuǎn)賬方式支付給對方公司的銀行名稱、賬戶號及賬戶名； 報銷附件的單據(jù)上一定要填寫 K2 審批單據(jù)號、報銷人姓名和報銷金額。 1 財務(wù)管理操作手冊 起草部門： 財務(wù)管理部 審 核 人： 簽 發(fā) 人： 批準日期： 版本標識： V 蘇南萬科物業(yè)服務(wù)有限公司 二 ○○九 年九月 保密文件 內(nèi)部使用 2 目 錄 第一章 費用報銷審批制度 ――――――――――――――――――――――― 03俞 第二章 資金管理制度 ――――――――――――――――――――――――― 16裴 第三章 備用金管理制度 ―――――――――――――――――――――――― 19吳 第四章 收費管理制度 ――――――――――――――――――――――――― 21王 第五章 票據(jù)管理制度 ―――――――――――――――― ――――――――― 30程 第六章 合同管理制度 ――――――――――――――――――――――――― 33許 第七章 倉庫管理制度 ――――――――――――――――――――――――― 39沈 第八章 資產(chǎn)管理制度 ――――――――――――――――――――――――― 43吳 第九章 財務(wù)印章管理制度 ――――――――――――――――――――――― 47陳 第十章 財務(wù)檢查管理制度 ――――――――――――――――――――――― 49沈 第十一章 預(yù)算管理制度 ―――――――――――――――――――――――― 54 裴 第十二章 地產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)算制度 ―――――――――――――――――――――― 56 王 第十三章 物業(yè)管理報告制度 ―――――――――――――――――――――― 61 俞 第十四章 核算管理制度 ―――――――――――――――――――――――― 63 陳 第十五章 稅務(wù)管理制度 ―――――――――――――――――――――――― 75 程 第十六章 會計檔案管理制度 ――――――――――――――――――― ――― 76 許 第十七章 工作移交管理制度 ―――――――――――――――――――――― 79 裴 第十 八 章 萬科集團物業(yè)系統(tǒng)資金管理制度 第十 九 章 集團物業(yè)與地產(chǎn)往來業(yè)務(wù)結(jié)算規(guī)范 第 二十 章 集團物業(yè)服務(wù)費上調(diào)工作指引 第二十 一 章 萬科集團管理費用標準化管理手冊（物業(yè)版） 第二十 二 章 集團物業(yè)系統(tǒng)全面預(yù)算管理制度 第二十 三 章 集團物業(yè)與地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)范 第二十 四 章 萬科集團物業(yè)系統(tǒng)收費 管理規(guī)范 第二十 五 章 萬科集團物業(yè)系統(tǒng)資金管理中心結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)范 第二十 六 章 集團物業(yè)財務(wù)管理規(guī)范 第二十 七 章 集團物業(yè)管理報告制度 3 返返 回回 目目 錄錄 第一章 費用報銷審批制度 一 .目的： 完善費用管理制度，加強成本控制，規(guī)范報銷流程，提高審批效率，適應(yīng)公司管理需要。 3. 票據(jù)要求 報銷相關(guān)的票據(jù)必須粘貼在再生 A5紙上，附件中的 A4 紙應(yīng)折疊平整； 粘貼票據(jù)的左上端，要求大票據(jù)在下、小票據(jù)在上，發(fā)票在上、其他附件在下； 發(fā)票必須合法有效，每張發(fā)票背面必須有經(jīng)辦人注明用途及簽名，如為多張定額發(fā)票，則在第一張發(fā)票上列明張數(shù)、總金額、用 途及簽名； 每張票據(jù)上必須有報銷人簽名； 出租車票上必須注明始發(fā)地、原因和部門負責(zé)人簽名。 4 費用管理方式： 預(yù)算管理原則，每年應(yīng)在年度經(jīng)營計劃中明確招待費用總額，實際支付招待費原則上不得超過年度招待費用總額。禁止采用額度內(nèi)包干報銷的做法。并且每季度報集團物業(yè)事業(yè)部財務(wù)中 心備案。 費用標準： 公司年度招待費總額，原則不超過公司全年收入的千分之五。 費用管理方式： 在具備其他溝通條件的前提下（如電話會議、視頻會議），應(yīng)盡量減少出差發(fā)生頻率。 外出會議、培訓(xùn)等需要多人住宿的應(yīng)盡可能安排雙人間。 于當(dāng)日夜間乘坐火車沒有發(fā)生酒店住宿費的，每晚補助 200 元。詳細規(guī)定參見 《萬科集團雙向交流管理規(guī)定》 。 交流人員交流期間餐費、交通費自理。 出差港澳地區(qū)，出差人員若乘坐公務(wù)車當(dāng)天往返的且未發(fā)生餐飲費用的，則不提供出差補助。 其他差旅相關(guān)費用： 因公行李費、票務(wù)費等實報實銷。詳細規(guī)定按 《萬科集團因公出國費用管理規(guī)定》 執(zhí)行。 費用管理方式 : 未享受私家車交通補貼的職員可根據(jù)公司公務(wù)車用車規(guī)定申請用車；若遇公司無公務(wù)車使用，需乘坐出租車的需由部門負責(zé)人當(dāng)天審核確認，方能報銷因公外出交通費； 工作日加班至 22： 00 以后，可乘坐出租車并由部門負責(zé)人次日審核確認，方能報銷加班的市內(nèi)交通費；報銷出租車費必須在發(fā)票上注明出發(fā)地、目的地、事由，缺一不可。 費用管理方式： 享受職員 在 公司所轄區(qū)域、城市內(nèi)必須使用私家轎車，非特殊情況，不能使用公司商務(wù)車 ， 不得在額度外報銷出租車費，特殊情況如重要接待、會務(wù)等需安排公務(wù)車輛的，報 人力資源部 審批。本年度車輛費用額度須在本年12 月 31 日前以前報銷完畢，并在當(dāng)年核算入賬，逾期不予報銷。 集團內(nèi)部調(diào)動，自調(diào)動后的下月 1 日起公司將停止報銷車補費用，調(diào)動人員的車補標準按調(diào)往公司的相關(guān)制度執(zhí)行 。 8 連續(xù)兩次被進行違規(guī)性處罰的人員，從第二次廢止日期起計一個自然年度內(nèi)不得再次提起申請 。 人力資源部負責(zé)審核職員職務(wù)級別、補貼額度，對車輛、司機資料的核對、備案，日常安全駕駛督導(dǎo)及相關(guān)事務(wù)管理 。特殊情況如重要接待、會務(wù)等需安排公務(wù)車輛，經(jīng)辦 人力資源 部負責(zé)人審批。 司機長途行車，視同出差，住宿費在規(guī)定的標準內(nèi)實報實銷，行車補助按出差補助費標準計付，具體規(guī)定參見差旅費管理規(guī)定 。 額度標準如下： 職務(wù) 補貼標準 總經(jīng)理 700 副總經(jīng)理 500 助理總經(jīng)理、總工程師 400 經(jīng)理、副經(jīng)理 （含 專業(yè)經(jīng)理 ） 300 9 主管、助理經(jīng)理 （含 專業(yè)主管 ） 200 主辦、客戶助理、管家 （含 專業(yè)主辦 ） 150 細檢工程師、案場管理員、 品質(zhì)部督導(dǎo)、 招聘專員、 公司信息員 、司機 100 部門信息員、公司培訓(xùn)專員、風(fēng)險管控、前期介入 工程師 、班組長、質(zhì)檢員、車 位銷售員 50 費用管理方式： 在條件允許的情況下，員工應(yīng)加入公司集群網(wǎng)。 職員通訊費報銷需提供電信部門托收發(fā)票或者電話帳單及定額發(fā)票，如只提供定額發(fā)票，通訊費額度不分職級降至 100 元 /月標準。 因?qū)ｍ椆ぷ靼l(fā)生的期間高額通訊費用，可以專項申請通訊補貼，由人力資源部、管理層審批同意后發(fā)放 。（實名制發(fā)票，即姓名是本人或者號碼是目前所使用的）； (2)消費清單（除個人費用以外的公司固定電話費用報銷時提供）。 11. 賀儀和奠儀 ： 部門負責(zé)人審核→人力資源部審核→財務(wù)管理部會計審核→財務(wù)管理部負責(zé)人審核→管理層審批 ： (1)結(jié)婚登記證復(fù)印件（結(jié)婚賀儀時提供）； (2)獨生子女證復(fù)印件（獨生女子賀儀時提供）； (3)死亡證明復(fù)印件（奠儀時提供）。 如夫妻雙方均為萬科員工，僅限一方享受此福利。 管理辦法： 公司活動費，是指由公司統(tǒng)一舉行的與業(yè)務(wù)無直接關(guān)系的黨團活 動、司慶活動、春節(jié)晚會（含春節(jié)年夜飯）過程中發(fā)生的所有費用。 代表公司組織或參加的會議，費用分攤 到與會各部門；單個或多個部門主導(dǎo)或參與會議的由相關(guān)部門承擔(dān)費用。經(jīng)辦部門可憑已批準的預(yù)算專項報告先辦理借款手續(xù)，活動完成后，根據(jù)專項報告及有關(guān)原始票據(jù)，辦理報銷手續(xù) 。 15. 公司電腦費用 :是指公