【正文】 銷。若有特殊情況不能一個(gè)月內(nèi)還款，必須提前 5日郵件知會(huì)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人，同時(shí)抄送財(cái)務(wù)管理部出納，如果沒有提前知會(huì)，對(duì)報(bào)銷后超過一個(gè)月不歸還的借款，由財(cái)務(wù)管理部 出納知會(huì)人力資源部從下月工資中扣還，如果同一員工出現(xiàn)兩次從工資中扣款事件，取消該員工的借款權(quán)利。 19 返返 回回 目目 錄錄 第三章 備用金管理制度 一 .目的 ： 合理 使用公司的 備用金，加 強(qiáng) 備用金的 管理 效率。 公司內(nèi)部銀行帳戶資金劃轉(zhuǎn)，必須按照集團(tuán)要求進(jìn)行付款 審批流程，待領(lǐng)導(dǎo)審批后方可劃轉(zhuǎn)。以最低限度降低公司損失為原則，妥善處理。在支付 30 萬元以上（包括 30萬元）大額款項(xiàng)時(shí)應(yīng)提早一個(gè)星期向財(cái)務(wù)管理部申請(qǐng)，待財(cái)務(wù)管理部將資金安排妥當(dāng)以后才能支付。 2. 銀行存款管理 因業(yè)務(wù)需要，新開銀行帳戶須書面向總部資金管理中心申請(qǐng)，并告開戶理由、帳戶用途。 出納在辦理收付時(shí)，應(yīng) 堅(jiān)持“當(dāng)面點(diǎn)清”制度，每筆現(xiàn)金收付后應(yīng)當(dāng)即入帳。 16 返返 回回 目目 錄錄 第二章 資金管理制度 一 .目的： 為保證資金安全，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，合理利用資金 ，規(guī)范資金結(jié)算。 ： (1)發(fā)票； (2)銀行代扣代繳憑據(jù)（公共水電費(fèi)報(bào)銷時(shí)提供）； (3)水電費(fèi)使用明細(xì)表（必須有專業(yè)對(duì)接人員、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)）； (4)發(fā)生費(fèi)用的相關(guān)證明文件（除公共水電費(fèi)以外費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）； (5)設(shè)備維修單（涉及設(shè)施設(shè)備維修費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）。 每月的緊急采購不得超過三次，合計(jì)金額不得超過月計(jì)劃金額 5%（有償入戶維修采購除外），若有超出， 部門負(fù)責(zé)人 應(yīng)就情況填報(bào)《計(jì)劃外采購超支情況說明》后報(bào)品質(zhì)管理部備案； 緊急采購實(shí)施部門主管應(yīng)在投入正常使用 2個(gè)工作日天內(nèi)到物料倉庫辦理入庫、領(lǐng)用手續(xù)； 緊急采購物品單價(jià) 1000 元以上的由服務(wù)中心經(jīng)至少兩家以上的合格供方詢價(jià)，填寫《大件物品采購 詢價(jià)申請(qǐng)表》，作為付款審批的報(bào)銷憑證。 筆記本電腦申請(qǐng)審批流程 : 申請(qǐng)人發(fā)起申請(qǐng)→部門負(fù)責(zé)人審核→ 人力資源部負(fù)責(zé)人審核（ IT 專員 、資產(chǎn)管理員） →財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 →物業(yè)事業(yè)本部財(cái)務(wù)管理中心審批。 ： (1)審計(jì)合同（審計(jì)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）； (2)發(fā)生費(fèi)用的相關(guān)證明文件（訴訟、物業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)報(bào)銷時(shí)提供）； (3)發(fā)票。以及公司內(nèi)部組織的為保證經(jīng)營計(jì)劃完成、總結(jié)匯報(bào)工作、組織專業(yè)研討、管理評(píng)審、宣傳各類文件而召開各類會(huì)議發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，包括場(chǎng)地費(fèi)、會(huì)務(wù)服務(wù)費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)等（職員前往外地參加會(huì)議發(fā)生的交通費(fèi)及住宿費(fèi)等，按差旅費(fèi)管理方法執(zhí)行）。 職員如在直系親屬（指配偶、子女、雙方父母）不幸去世后兩個(gè)月內(nèi)知會(huì)公司人力資源部，公司將致奠儀 1000 元。 報(bào)銷流程： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 報(bào)銷附件： (1)通訊發(fā)票，電腦打印的發(fā)票。本年度通訊費(fèi)額度 必 須在本年 12月 31日前以前報(bào)銷完畢，并在當(dāng)年核算入賬，逾期不予報(bào)銷。 所報(bào)銷單據(jù)必須是與車輛或交通有關(guān)的、財(cái)務(wù)認(rèn)可的合法原始單據(jù)，如出租車票、車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛使用稅、年檢費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)、維修費(fèi)、汽油費(fèi)、汽車用品費(fèi)用等。 私家車補(bǔ)貼申請(qǐng)流程： 職員填寫《 職員自購車輛享受定額補(bǔ)貼申請(qǐng)表 》→人力資源部審核→財(cái)務(wù)管理部審核→管理層審核→人力資源部備案→財(cái)務(wù)管理部備案 職員提交補(bǔ) 貼 申請(qǐng)表，并需將駕駛證、行駛證（如系家屬所有，應(yīng)提供相關(guān)關(guān)系證明）等相關(guān)資料復(fù)印件作為附件，在審批完畢后報(bào)人力資源部、財(cái)務(wù)管理部備案 。 職員于 15 日之前離職的，可報(bào)銷半個(gè)月的交通補(bǔ)貼； 15日以后離職的，可報(bào)銷 1個(gè)月的交通補(bǔ)貼；當(dāng)月在崗天數(shù)不足 5個(gè)工作日（含）的，按照上一條規(guī)定辦理 。但因公干或家住異地者可報(bào)銷往返蘇州、無錫、常州等蘇南間高速通路費(fèi)，油費(fèi)自理。 因公出國費(fèi)用： 出國費(fèi)用管理均須采用預(yù)算管理，所有出國組團(tuán)均應(yīng)預(yù)先按規(guī)定編制費(fèi)用預(yù)算，并經(jīng)集團(tuán)物業(yè)事業(yè)部審定。在香港使用電子貨幣八達(dá)通卡支付時(shí)，則需另外詳細(xì)填報(bào)交通費(fèi)明細(xì)清單，作為報(bào)銷的必備附件。 雙向交流、因公赴港澳的差旅費(fèi)用及補(bǔ)助規(guī)定： 雙向交流人員 發(fā)生的住宿費(fèi)、交通費(fèi)由派出單位承擔(dān)；異地雙向交流人員且交流地點(diǎn)不在家庭所在地的按 50 元／天 /人的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)雙向交流補(bǔ)助費(fèi)（按自然日），用以彌補(bǔ)出差期間的餐費(fèi)及出差地市內(nèi)交通費(fèi)；同地雙向交流或交流地點(diǎn)在其家庭所在地的，期間不發(fā)補(bǔ)助費(fèi)，交流期間的交通費(fèi)不另外報(bào)銷，由其所屬公司照常發(fā)放職員車輛費(fèi)用或職員上下班交通費(fèi)。 凡不安排車輛接送的職員往來機(jī)場(chǎng)鼓勵(lì)乘坐機(jī)場(chǎng)巴士 ，有特殊需要的可經(jīng)審批使用 。 及時(shí)通報(bào)原則，財(cái)務(wù)管理部門每月須向公司管理層通報(bào)本公司各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況。 事前審批原則，業(yè)務(wù)招待費(fèi)須按業(yè)務(wù)事項(xiàng)據(jù)實(shí)報(bào)銷，任何人不得報(bào)銷個(gè)人因私費(fèi)用。 2. 單據(jù)填寫 填寫的字跡要清晰、端正，不得有任何涂改現(xiàn)象； 單據(jù)的填寫要完整，特別是轉(zhuǎn)賬方式支付給對(duì)方公司的銀行名稱、賬戶號(hào)及賬戶名； 報(bào)銷附件的單據(jù)上一定要填寫 K2 審批單據(jù)號(hào)、報(bào)銷人姓名和報(bào)銷金額。 3. 票據(jù)要求 報(bào)銷相關(guān)的票據(jù)必須粘貼在再生 A5紙上，附件中的 A4 紙應(yīng)折疊平整； 粘貼票據(jù)的左上端，要求大票據(jù)在下、小票據(jù)在上，發(fā)票在上、其他附件在下； 發(fā)票必須合法有效，每張發(fā)票背面必須有經(jīng)辦人注明用途及簽名，如為多張定額發(fā)票，則在第一張發(fā)票上列明張數(shù)、總金額、用 途及簽名； 每張票據(jù)上必須有報(bào)銷人簽名； 出租車票上必須注明始發(fā)地、原因和部門負(fù)責(zé)人簽名。禁止采用額度內(nèi)包干報(bào)銷的做法。 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 公司年度招待費(fèi)總額，原則不超過公司全年收入的千分之五。 外出會(huì)議、培訓(xùn)等需要多人住宿的應(yīng)盡可能安排雙人間。詳細(xì)規(guī)定參見 《萬科集團(tuán)雙向交流管理規(guī)定》 。 出差港澳地區(qū)，出差人員若乘坐公務(wù)車當(dāng)天往返的且未發(fā)生餐飲費(fèi)用的，則不提供出差補(bǔ)助。詳細(xì)規(guī)定按 《萬科集團(tuán)因公出國費(fèi)用管理規(guī)定》 執(zhí)行。 費(fèi)用管理方式： 享受職員 在 公司所轄區(qū)域、城市內(nèi)必須使用私家轎車，非特殊情況，不能使用公司商務(wù)車 ， 不得在額度外報(bào)銷出租車費(fèi)，特殊情況如重要接待、會(huì)務(wù)等需安排公務(wù)車輛的，報(bào) 人力資源部 審批。 集團(tuán)內(nèi)部調(diào)動(dòng)，自調(diào)動(dòng)后的下月 1 日起公司將停止報(bào)銷車補(bǔ)費(fèi)用，調(diào)動(dòng)人員的車補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)按調(diào)往公司的相關(guān)制度執(zhí)行 。 人力資源部負(fù)責(zé)審核職員職務(wù)級(jí)別、補(bǔ)貼額度，對(duì)車輛、司機(jī)資料的核對(duì)、備案，日常安全駕駛督導(dǎo)及相關(guān)事務(wù)管理 。 司機(jī)長途行車，視同出差，住宿費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，行車補(bǔ)助按出差補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)付，具體規(guī)定參見差旅費(fèi)管理規(guī)定 。 職員通訊費(fèi)報(bào)銷需提供電信部門托收發(fā)票或者電話帳單及定額發(fā)票，如只提供定額發(fā)票，通訊費(fèi)額度不分職級(jí)降至 100 元 /月標(biāo)準(zhǔn)。（實(shí)名制發(fā)票，即姓名是本人或者號(hào)碼是目前所使用的）； (2)消費(fèi)清單（除個(gè)人費(fèi)用以外的公司固定電話費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）。 如夫妻雙方均為萬科員工，僅限一方享受此福利。 代表公司組織或參加的會(huì)議，費(fèi)用分?jǐn)?到與會(huì)各部門；單個(gè)或多個(gè)部門主導(dǎo)或參與會(huì)議的由相關(guān)部門承擔(dān)費(fèi)用。 15. 公司電腦費(fèi)用 :是指公司內(nèi)部使用電 腦、網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行辦公，而發(fā)生的電腦耗材、維修費(fèi)、軟件開發(fā)購置費(fèi)用攤銷等費(fèi)用 。 費(fèi)用報(bào)銷審批流程： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 →管理層審批 ： (1)發(fā)票（經(jīng)辦人簽名）； (2)送貨單（與發(fā)票金額一致，并蓋有送貨單位公章）； (3)《資產(chǎn)增加信息表》； (4)筆記本電腦申請(qǐng)審批表。 突發(fā)事件需要緊急采購物品可電話申請(qǐng)，事后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。 20. 工程類付 款 （標(biāo)識(shí)標(biāo)牌、物業(yè)用房、小區(qū)改造、零星工程等） ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見審批權(quán)限表。 二 .適用范圍： 蘇南物業(yè)及 其下屬各服務(wù)中心 、部門。同時(shí)必須作到“日清月結(jié)”，日記帳與庫存現(xiàn)金應(yīng)于每日終了后核對(duì)，如出現(xiàn)長短款，應(yīng)立即告知財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，查明原因及時(shí)處理。得到批準(zhǔn)后方可開戶，并嚴(yán)格按照當(dāng)初開戶的用途使用。 嚴(yán)禁出納人員簽 發(fā)空白抬頭、日期、金額、用途的支票。逾期未用的票據(jù)，領(lǐng)用人應(yīng)及時(shí)交回出納，辦理注銷手續(xù)。 3. 網(wǎng)銀管理 開戶 經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意，填寫對(duì)應(yīng)銀行的網(wǎng)上結(jié)算申請(qǐng)單，遞交銀行審批。 二 .適用范圍： 蘇南物業(yè)及 其下屬各服務(wù)中心 、部門。 歸還借款必須由借款人本人還款，在歸還備用金時(shí)，必須在 “備用金借款單”上簽名確認(rèn)，并取得借款單的第三聯(lián)作為還款的憑據(jù)，原則上應(yīng)該保留三個(gè)月，便于月底的對(duì)賬工作。 （四）服務(wù)中心值班經(jīng)理 、周末及節(jié)假日各收費(fèi)崗位收費(fèi)的監(jiān)控管理，保障夜間、周末及節(jié)假日的資金安全； 。 原則上不允許上門收款，確需上門收款的事項(xiàng)必須取得公司財(cái)務(wù)部的授權(quán)備案，并明確上門收款的各種控制措施 （ 公共性服務(wù)收費(fèi)及代收公共費(fèi)用 ， 以下簡稱公共性收費(fèi)） 。出納或收費(fèi)員核對(duì)一致后，雙方在票據(jù)領(lǐng)用登記簿上簽名確認(rèn)。 （充值卡）消費(fèi)的收費(fèi) 使用充值卡的會(huì)所，任何人員不得修改系統(tǒng)中的收費(fèi)記錄。退款時(shí)，前臺(tái)收費(fèi)人員必須查詢確認(rèn)是否有欠付的情況，查實(shí)無誤后收 回公司開具給客戶的收據(jù)并讓客戶在其身份證復(fù)印件上面簽收確認(rèn) ，留取客戶銀行卡復(fù)印件，作為付款依據(jù) 。 收費(fèi)管理： 收銀人員在收款后必須請(qǐng)付款人在開具的發(fā)票、收據(jù)上簽字確認(rèn)，并及時(shí)將錢款送存銀行或保存好。 每星期或一本發(fā)票用完時(shí)（最長不超過一個(gè)月），會(huì)所管理員必須將營業(yè)收入情況與財(cái)務(wù)組進(jìn)行結(jié)算，以便確定當(dāng)月的營業(yè)收入情況。收費(fèi)人員不得執(zhí)行超權(quán)限的減免； 對(duì)于其他收費(fèi)項(xiàng)目，公司各部門、服務(wù)中心任何人都無權(quán)減免，如遇特殊情況，必須報(bào)公司財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理審批。規(guī)模較小的公司可安排某個(gè)服務(wù)中心的值班經(jīng)理負(fù)責(zé)。同時(shí)與業(yè)主進(jìn)行電話或上門溝通。在 合同約定繳費(fèi)日期后 交納的視為逾期交納，業(yè)主或物業(yè) 使用人須承擔(dān)違約責(zé)任。 二． 適用范圍： 蘇南物業(yè)及其下屬各服務(wù)中心 、部門 。對(duì) 使用完的票據(jù)存根，必須與項(xiàng)目會(huì)計(jì)結(jié)算，統(tǒng)一由項(xiàng)目會(huì)計(jì)保管，各收費(fèi)崗位不應(yīng)自存自留，對(duì)正在使用或尚未使用的票據(jù)，按誰領(lǐng)用誰負(fù)責(zé)處理，應(yīng)視同現(xiàn)金、存放于最安全的地方。逾期未用的票據(jù)，領(lǐng)用人應(yīng)及時(shí)交回項(xiàng)目會(huì)計(jì)，辦理注銷手續(xù)；對(duì)填寫 錯(cuò)誤、過期失效的票據(jù)，項(xiàng)目出納應(yīng)加注“作廢”記號(hào)，連同存根一并保存。 9,2 涉及形成應(yīng)收款 等發(fā)票 ，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任，開票人員應(yīng)該及時(shí)登記發(fā)票領(lǐng) 用登記簿、收回發(fā)票簽收單，并做好收款登記。對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行支票，必須加蓋 作廢 戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)的核銷由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé) ，監(jiān)管辦法同上 。 s安全員值勤情況記 c滯納金減免申請(qǐng)表. doc 31 銀行票據(jù)保管 票據(jù)的保管包括未使用庫存票據(jù)及已使用的票據(jù)存根。 2. 票據(jù)的購入 由項(xiàng)目會(huì)計(jì)憑《發(fā)票領(lǐng)用證》統(tǒng)一到稅務(wù)部門及相應(yīng)的行業(yè)管理部門購入，或到稅務(wù)部門辦理相關(guān)審批手續(xù)到指定的印刷廠印制，購進(jìn)或印制的“票據(jù)”由項(xiàng)目會(huì)計(jì)保管，并登記造冊(cè)，并對(duì)票據(jù)嚴(yán)格管理，安全負(fù)責(zé)。 物業(yè)服務(wù)費(fèi)繳納通知 在每季度最后一月到來之前，服務(wù)中心發(fā)出物業(yè)服務(wù)費(fèi)用繳納通知書，提醒業(yè)主及時(shí)繳納物業(yè)費(fèi)，否則會(huì)產(chǎn)生滯納金。最終使業(yè)主主動(dòng)繳納物業(yè)管理費(fèi)。 管理費(fèi)的收款周期 13 個(gè)月不等 ?？头芭_(tái)、停車場(chǎng)出入口收費(fèi)崗處必須配置。 會(huì)所的費(fèi)用支出情況仍按公司付款程序執(zhí)行。 月底結(jié)賬： 每月末收銀與出納人員必須整理好當(dāng)月票據(jù)及時(shí)與對(duì)口會(huì)計(jì)結(jié)賬，協(xié)助公司財(cái)務(wù)做好對(duì)帳工作。 （七） 代收代付款項(xiàng)的業(yè)務(wù)流程 26 前臺(tái)收費(fèi)人員根據(jù)委托代收方規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行代收費(fèi)，由項(xiàng)目出納建立代收代付款項(xiàng)的收支臺(tái)賬，項(xiàng)目出納根據(jù)委托方提供的收款單位及付款方式辦理付款。 、食品的收費(fèi) 會(huì)所服務(wù)人員根據(jù)客戶需要開具酒水單，注明單價(jià)和金額； 會(huì)所服務(wù)人員根據(jù)生效的酒水單提供消費(fèi)服務(wù)； 會(huì)所收費(fèi)員將消費(fèi)項(xiàng)目錄入收銀機(jī)，打印電腦小票，收取 款項(xiàng)（未實(shí)行電腦收費(fèi)的，開具收款收據(jù)），將小票或收款收據(jù)、酒水單粘貼保存?？蛻舴?wù)人員向客戶回訪時(shí)，回訪內(nèi)容必須包括服務(wù)內(nèi)容和收費(fèi)金額； ，收費(fèi)員或服務(wù)人員將 服務(wù)費(fèi)上繳出納或收費(fèi)員，出納或收費(fèi)員核實(shí)收費(fèi)金額是否合理，并開據(jù)發(fā)票，同時(shí)在《業(yè)戶維修聯(lián)系 單 》上面注明發(fā)票號(hào)碼并簽字確認(rèn)。 （二）停車收費(fèi) 停車場(chǎng)收費(fèi)員直接向服務(wù)中心出納或收費(fèi)員領(lǐng)取、核銷收費(fèi)發(fā)票，并做好相關(guān)登記。 （六）服 務(wù)中心收費(fèi)員 。 職員調(diào)動(dòng)、離職時(shí)，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)利督促其歸還各種借款，該員工有義務(wù)主動(dòng)歸還各類借款，借款未清者，財(cái)務(wù)管理部不予在員工離職單上簽字，人力資源部不予以辦理調(diào)動(dòng)、離職手續(xù)。 借款范圍： 分類 性質(zhì) 金額 部門固定借款 項(xiàng)目 管理面積 =30萬平米 10,000 管理面積 30 萬平米 5