【正文】 . 5 0 0 . 3 0 3 . 4 1 %DC 多用工具附件 1 1 . 2 0 1 1 . 0 0 0 . 2 0 1 . 7 9 %牽引機 ( 套 ) 6 2 . 0 0 5 8 . 0 0 4 . 0 0 6 . 4 5 %AC 主軸 1 . 5 0 1 . 3 0 0 . 2 0 1 3 . 3 3 %鉆軸 1 . 5 0 1 . 3 0 0 . 2 0 1 3 . 3 3 %三角砂軸 1 . 8 0 1 . 6 0 0 . 2 0 1 1 . 1 1 %刀桿組合 5 . 5 0 5 . 0 0 0 . 5 0 9 . 0 9 %防護罩 2 . 2 0 2 . 0 0 0 . 2 0 9 . 0 9 %平均降價 元 /件， 20xx年采購數(shù)量 200萬件，可節(jié)約60萬元 單位：元 20xx年五金類降價計劃 60萬元。 20xx年材料成本計劃 30005萬元 降價 600萬元 產(chǎn)品單位材料成本( 元 /套 )銷售數(shù)量( 套 )材料成本( 萬元 )AC 電動工具類 7 4 . 5 4 176000 1312磨砂工具類 5 3 . 2 2 33900 180DC 鉆類 1 1 2 . 8 9 1264200 14271DC 鋸類 1 9 5 . 1 5 1120xx 2186DC 組合工具類 3 0 7 . 6 8 237000 7292汽車附件類 1 0 8 . 6 4 220xx0 2390園林機械類 5 3 9 . 9 8 34400 1858貿(mào)易產(chǎn)品 1 0 4 . 2 2 62200 648其他 6 6 . 8 6 70000 468合計 2209700 3060524 20xx年降低采購成本計劃 平均降價 ( 元 /套 ) 采購量 ( 套 ) 總降價金額 ( 萬元 )國產(chǎn)電機 0 . 3 0 1000000 3 0 . 0 0進口電機 1 . 2 0 1000000 1 2 0 . 0 0國產(chǎn)電池 0 . 0 5 120xx000 6 0 . 0 0進口電池 0 . 3 3 4546000 1 5 0 . 0 2開關(guān)類 0 . 1 0 20xx000 2 0 . 0 0五金類 0 . 3 0 20xx000 6 0 . 0 0包裝類 0 . 2 0 20xx000 4 0 . 0 0粉末冶金類 0 . 1 5 20xx000 3 0 . 0 0夾頭類 國產(chǎn)夾頭 0 . 2 0 1000000 2 0 . 0 0機殼類 0 . 3 0 20xx000 6 0 . 0 0其 他 0 . 0 5 20xx000 1 0 . 0 06 0 0 . 0 2零部件名稱合 計電機類電池類單位：萬元 通過電機、電池、機殼等各類零部件的降價， 20xx年可節(jié)約采購成本 600萬元。近幾年星特浩新產(chǎn)品開發(fā)及銷售情況： 20 20xx年新產(chǎn)品開發(fā)計劃 星特浩 20xx年正式立項的新產(chǎn)品共八項，預(yù)計可產(chǎn)生銷售收入 6190萬元。 前五大客戶： 59% 前十大客戶： 71% 前五大客戶： 69% 前十大客戶： 82% 前五大客戶： 73% 前十大客戶： 90% 17 20xx年地區(qū)結(jié)構(gòu)分析 在市場開拓戰(zhàn)略上，公司有意識地逐步從競爭激烈、利潤率較低的歐洲市場向利潤較高的美洲市場轉(zhuǎn)移，從而提高產(chǎn)品的盈利能力。 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 9 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo) ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 10 20xx年度關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo) 20xx年 20xx年 20xx/02年 銷售收入 35670 37350 +% 凈利潤 1900 2080 +% 凈資產(chǎn)收益率 6% 7% +% 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流 3556 18283 % 備注： 20xx年經(jīng)營性凈現(xiàn)金的大幅增加的主要原因是計劃對星特浩以前業(yè)務(wù)形 成的應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款進行處理、追回。 改國貿(mào)部業(yè)務(wù)員跟單為生產(chǎn)計劃部跟單，既減輕了業(yè)務(wù)員煩瑣的事務(wù)，從而更好地做好客戶服務(wù)，同時有加強了計劃部門的指揮功能。 20xx年所有的改版文件已經(jīng)完成，且一些重要的程序文件如不合格品控制程序，采購過程控制程序，設(shè)計、技術(shù)控制程序等，已經(jīng)試行并經(jīng)過多次修改。平均每月開出配件不合格報告 275份，累計扣供方代加工費 ，罰扣供方 萬元。 3. 推行計件工資制且加強生產(chǎn)的計劃調(diào)控后，生產(chǎn)成本大幅下降。 4. 20xx年進入市場的新品 110月創(chuàng)銷售收入約 $1084萬元，占總銷售的 %，非常可觀。 5 20xx年公司產(chǎn)品研發(fā)的指導(dǎo)思想是“少而精，提高市場成功率”。 1. 在市場開發(fā)方面，開發(fā)了 BOSCH、 MSC等一些重大客戶；產(chǎn)品品質(zhì)明顯提高，部分產(chǎn)品已進入美國大型連鎖超市。1 星特浩 20xx年度經(jīng)營計劃 20xx年 11月 2 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo) ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 3 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 — 銷售收入、凈利潤 31425331103567001000020xx0300004000020xx 年實際 20xx 年預(yù)算 20xx 年預(yù)計 通過重要客戶的開發(fā)（如 Bosch、 MSC等）和重點產(chǎn)品的市場開拓（組合類工具），20xx年星特浩預(yù)計可完成銷售收入 35670萬元，比 20xx年預(yù)算增加 %，比 20xx年實際增加 %。 2. 在產(chǎn)品開發(fā)方面，開發(fā)了 5 4 63槍鉆、交直流組合工具等產(chǎn)品，獲得市場歡迎，逐步擺脫常規(guī)產(chǎn)品低價惡劣競爭的狀況。 1. 20xx年公司立項 16個（其中 6個由于客戶原因中途放棄），比 20xx年減少 50%。 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 6 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 采購成本和物料管理成本是星特浩產(chǎn)品的主要成本，約占總成本的95%，控制采購成本及物料管理成本是成本控制的核心。一分廠 20xx年虧損約 ， 20xx年預(yù)計可盈利 40萬元；金山廠 20xx年虧損約 60萬元， 20xx年預(yù)計可盈利 130萬元。生產(chǎn)過程平均每月反饋質(zhì)量問題 40批次，及時解決了產(chǎn)品質(zhì)量問題，提高了生產(chǎn)工效。程序文件已經(jīng)成為品質(zhì)工作的準繩。 設(shè)立生產(chǎn)技術(shù)部，加強了生產(chǎn)一線技術(shù)、質(zhì)量問題的解決，生產(chǎn)效率大大提高，同時還促進了產(chǎn)品完善與提高。 11 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo) ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 12 20xx – 20xx年分類產(chǎn)品銷售數(shù)量分析 05 0 0 , 0 0 01 , 0 0 0 , 0 0 01 , 5 0 0 , 0 0 02 , 0 0 0 , 0 0 02 , 5 0 0 , 0 0 03 , 0 0 0 , 0 0 0DC鉆類DC組合工具類 汽車附件類AC電動工具類DC鋸類園林機械類 砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他合計20xx 年 20xx 年 20xx 年 從圖中可以發(fā)現(xiàn)，除 DC組合工具和汽車附件外，其他所有產(chǎn)品銷售數(shù)量呈現(xiàn)明顯下降趨勢， DC組合工具已經(jīng)成為星特浩的核心產(chǎn)品，在今后的發(fā)展中將起到非常重要的作用。 歐洲37%美洲58%其他5% 20xx年 20xx年 20xx年 歐洲33%美洲63%其他4%歐洲28%美洲67%其他5%18 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo) ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 19 20xx20xx年新產(chǎn)品開發(fā)情況 產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售利潤 產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售利潤 產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售利潤1 0 M M 槍鉆 7,026, 730, 1 0 M M 槍鉆 13,499, 2,524, 角向鉆 980, 209, 旋轉(zhuǎn)鋸 3,241, 936, 旋轉(zhuǎn)鋸 10,080, 2,859, 一分廠槍鉆 45,278, 6,579, D C 多用工具 22,560, 2,668, D C 多用工具 27,161, 7,126, C P I 組合工具 20,159, 5,443, 角向鉆 1,061, 240,小計 32,828, 4,336, 51,802, 12,750, 66,417, 12,232,總銷售收入 373,897, % 314,421, % 311,405, %20xx 年 20xx 年 20xx 年 1 1 0 月近幾年每年開發(fā)約 10個產(chǎn)品，投入市場后每年有 34個產(chǎn)品產(chǎn)生良好的銷售勢頭。 產(chǎn)品名稱 開發(fā)期間 主要負責(zé)人 預(yù)計開發(fā)成本 預(yù)計銷售收入 預(yù)計銷售毛利 預(yù)期客戶 銷售地區(qū)D C 1 8 V 高速修邊機 1 3 月 陸志偉 模具費 8 萬元 290 萬元 110 萬元 C P I 美國D C 1 4 . 4 V / 1 2 V 沖擊螺絲刀 1 3 月 邵萍 模具費 10 萬元 830 萬元 200 萬元 B S 日本D C 7 . 2 V 吸塵器 1 3 月 茅士莊 模具費 15 萬元 990 萬元 240 萬元 L H S 美國D C 1 2 V 帶收音機電鉆 1 3 月 王志強 模具費 10 萬元 200 萬元 40 萬元 泉峰 美國D C 1 2 V 雙速槍 1 3 月 朱加 模具費 10 萬元 1660 萬元 330 萬元 B S 美國及歐洲D(zhuǎn) C 1 2 V 多用途園林工具 1 5 月 邵萍 模具費 30 萬元 400 萬元 120 萬元 SK 美國18* 汽油機割草機 1 6 月 洪志明 模具費 50 萬元 660 萬元 130 萬元22* 汽油機割草機 3 9 月 周健 模具費 50 萬元 1160 萬元 230 萬元合計 模具費 183 萬元 6190 萬元 1400 萬元D I M E X 及R Y O B I法國及澳大利亞21 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo) ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 22 材料成本占總生產(chǎn)成本的比重高達 95%左右，因此零部件采購價格的控制是