【正文】 銀行賬戶必須填報(bào)申請(qǐng)表，公司財(cái)務(wù)部復(fù)核后，報(bào)公司總經(jīng)理及總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)；具備獨(dú)立注冊(cè)的合作經(jīng)營(yíng)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)銀行賬戶，必須在公司指定的具備網(wǎng)上銀行功能的銀行，并經(jīng)總經(jīng)理及總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后開(kāi)立 ,并于開(kāi)戶后一個(gè)星期內(nèi)報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案，確保公司總部對(duì)該銀行賬戶的現(xiàn)金流量狀態(tài)時(shí)時(shí)監(jiān)控。 第十四條、銀行賬戶的管理 概念： 銀行賬戶：本章所指的銀行賬戶是指公司及所屬各單位在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的貨幣資金結(jié)算賬戶。 ● 出納員在支付現(xiàn)金后，需在發(fā)票、支付單等支付憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”字樣的戳記，現(xiàn)金支付時(shí)要及時(shí)取得對(duì)方的發(fā)票或收據(jù)；出納員如需收取現(xiàn)金后，需在收款單上加蓋章“現(xiàn)金收訖”字樣的戳記。 現(xiàn)金支付用途： ● 支付公司零星和小額運(yùn)費(fèi)用及個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷等，以 1000 元為上限，超過(guò)上限時(shí)，原則上應(yīng)以支票支付。 每月結(jié)帳時(shí)以當(dāng)月月末最后一日的中間價(jià)調(diào)整外幣結(jié)算的債權(quán)債務(wù)，差額計(jì)入?yún)R 兌損益。 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部要對(duì)查閱、復(fù)制、摘錄情況進(jìn)行登記記錄。 電腦建立的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)定期（逐月）備份和打印，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)須打印出書面帳簿裝訂留存。外來(lái)原始憑證必須字跡清楚，大小寫金額正確，有效合法。 第九條、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)帳簿的規(guī)定 原始憑證包括自制原始憑證和外來(lái)原始憑證。 第六條、會(huì)計(jì)年度采用公歷制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止；會(huì)計(jì)核算期間以月度進(jìn)行，每個(gè)月度結(jié)帳為當(dāng)月的最后一日。財(cái)務(wù)人員必須具備會(huì)計(jì)專業(yè)從業(yè)資格證書，大專以上會(huì)計(jì)類或財(cái)務(wù)管理類學(xué)歷，熟悉國(guó)家相關(guān)法律、制度，熟悉本行業(yè)業(yè)務(wù)管理有關(guān)知識(shí)。 第一章 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員的管理 第一條、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)全公司會(huì)計(jì)核算，成本控制，綜合統(tǒng)計(jì)，稅收管理，資金管理，債權(quán)債務(wù)管理，全面預(yù)算管理。兩個(gè)月后沒(méi)有新的任務(wù)減半發(fā)放工資（即工資的 50%），減半后工資不足 1000 元，按 1000 元標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，電話費(fèi)停發(fā)。曠工扣除雙倍當(dāng)月日平均工資。在 工作時(shí)間內(nèi)請(qǐng)假，要執(zhí)行請(qǐng)假制度。獎(jiǎng)勵(lì)工資按項(xiàng)目每年發(fā)放一次。 員工的工資構(gòu)成：基礎(chǔ)工資 +提成工資 +獎(jiǎng)勵(lì)工資。 （六）勞資管理： 根據(jù)國(guó)家《勞動(dòng)合同法規(guī)定》參照自治區(qū)的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司的具體情況制定本辦法： 公司全員采取聘任制上崗工作。 對(duì)項(xiàng)目部的獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)于各項(xiàng)目部從項(xiàng)目利潤(rùn)中提出 3%的獎(jiǎng)勵(lì)基金，一次性獎(jiǎng)勵(lì)給項(xiàng)目部成員，獎(jiǎng)金的發(fā)放，由項(xiàng)目經(jīng)理提出分配方案（項(xiàng)目經(jīng)理占 40%），經(jīng)公司審批同意后，由項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行發(fā)放。以出差住宿標(biāo)準(zhǔn)辦法執(zhí)行，出差人員完成出差任務(wù)報(bào)銷時(shí)，應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)，附住宿發(fā)票，由財(cái)務(wù)審核，部門負(fù)責(zé)人簽字后，再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報(bào)銷。在外地施工的項(xiàng)目部工作人員，在外施工期間每人每天補(bǔ)貼生活費(fèi) 40元 /天，在本市施工期間每人每天補(bǔ)貼生活費(fèi) 20 元 /天，工程完工驗(yàn)收后不再給予生活補(bǔ) 貼，包括司機(jī)和采購(gòu)，扣除休假天數(shù)。無(wú)獎(jiǎng)勵(lì)從項(xiàng)目經(jīng)理工資中扣除。 工程完工后，由項(xiàng)目部會(huì)同有關(guān)部門自驗(yàn)，自驗(yàn)合格后，項(xiàng)目部以書面形式提出驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告，并做好驗(yàn)收資料，組織工程驗(yàn)收。（由工程部對(duì)該項(xiàng)目做出工料分析） 經(jīng)公司審核通過(guò)后，下達(dá)開(kāi)工令。否則不予報(bào)銷。主要是資產(chǎn)負(fù)債和應(yīng)收、應(yīng)付。 （三） 核算辦法 從項(xiàng)目部組織項(xiàng)目施工開(kāi)始，進(jìn)行單獨(dú)設(shè)帳，進(jìn)行成本歸集。 二、 組織管理職能 （一） 生產(chǎn)管理 公司對(duì)生產(chǎn)組織管理，采取工程項(xiàng)目管理的原則，以工程項(xiàng)目為單位進(jìn)行組織管理。 目 錄 一、 公司管理辦法??????????????????? 1 二、 會(huì)計(jì)核算管理辦法????????????????? 6 三、 項(xiàng)目施工管理細(xì)則????????????????? 24 四、 項(xiàng)目工程經(jīng)濟(jì)責(zé)任書???????????????? 26 五、 項(xiàng)目經(jīng)理崗位職責(zé)????????????????? 27 六、 技術(shù)員崗位職責(zé)?????????????????? 28 七、 施工員崗位職責(zé)?????????????????? 29 八、 安全質(zhì)量監(jiān)督員崗位職責(zé)?????????????? 30 九、 預(yù)算員崗位職責(zé)?????????????????? 31 十、 資料員崗位職責(zé)?????????????????? 32 十一、 倉(cāng)庫(kù)保管員崗位職責(zé)及工作流程??????????? 33 十二、 材料采購(gòu)員崗位職責(zé)及工作流程??????????? 35 十三、 項(xiàng)目部自檢報(bào)驗(yàn)資料???????????????? 37 十四、 項(xiàng)目部向甲方報(bào)驗(yàn)資料??????????????? 41 十五、 分包工程合同??????????????????? 43 十六、 裝飾工程勞務(wù)分包合同??????????????? 47 公司管理辦法 為適應(yīng)公司生產(chǎn)的需要，結(jié)合公司現(xiàn)有的管理（職能）辦法，擬制定本辦法。項(xiàng)目部由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)，配備相關(guān)人員，組織項(xiàng)目部由公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。到該 項(xiàng)目工程完工交付驗(yàn)收后結(jié)束，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核算、分析、總結(jié)，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告。 報(bào)銷制度：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行主管一支筆簽字報(bào)銷辦法，報(bào)銷審批程序，對(duì)于有項(xiàng)目生產(chǎn)性支出由項(xiàng)目經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，由主管副總經(jīng)理簽字后再由總經(jīng)理簽字。 項(xiàng)目部勞務(wù)工費(fèi)發(fā)放辦法：勞務(wù)工工資的發(fā)放嚴(yán)格按照施工任務(wù)書的施工內(nèi)容及單位計(jì)價(jià)，每月由承包人和施工員申報(bào)已完工程量，經(jīng)預(yù)算員審查后，項(xiàng)目經(jīng)理審批簽字，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，按所簽訂勞務(wù)合同具體規(guī)定進(jìn)行發(fā)放，每月一次。公司相關(guān)職能部門根據(jù)公司審核通過(guò)后的有效文件，做好自己的本職工作，積極配合項(xiàng)目部的工作，確保施工質(zhì)量、工期的正常進(jìn)行。工程交驗(yàn)后，結(jié)算工程賬務(wù)。財(cái)務(wù)部門對(duì)提取的業(yè)務(wù)費(fèi)進(jìn)行單獨(dú)設(shè)賬管理，并進(jìn)行考核。 住宿標(biāo)準(zhǔn)：住宿費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷的辦法，其標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)型商務(wù)酒店的標(biāo)準(zhǔn)間價(jià)格，進(jìn)行報(bào)銷，出具正式住宿發(fā)票。 （五）獎(jiǎng)懲方法： 為調(diào)動(dòng)全體工作人員的工作積極性，開(kāi)展全員勞動(dòng)競(jìng)賽，促進(jìn) 企業(yè)健康向上發(fā)展，對(duì)于為企業(yè)做出貢獻(xiàn)的職工，給予精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，特制定本辦法。 項(xiàng)目部沒(méi)有 按規(guī)定完成任務(wù)，并造成嚴(yán)重的損失浪費(fèi)，使項(xiàng)目沒(méi)有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)者，項(xiàng)目部不予提取獎(jiǎng)勵(lì)基金。 聘用試用期為 6 個(gè)月。 工資的發(fā)放 員工工資的發(fā)放執(zhí)行每月發(fā)放一次基礎(chǔ)工資，發(fā)放時(shí)間在每月的25 日。以此類推。由本人填寫請(qǐng)假條，交由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可執(zhí)行。（項(xiàng)目部出勤另定） 休假制度 公司員工在工作期間加班，支付加班費(fèi)，一天（按 7 小時(shí)） 40元 /天，半天（ 小時(shí)） 20 元 /半天，也可實(shí)行補(bǔ)休。 對(duì)于國(guó)家規(guī)定的法定假日，公司按法定假日?qǐng)?zhí)行。 第二條、下列單位公司可 以考慮按《會(huì)計(jì)法》規(guī)定，獨(dú)立設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，全面履行財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的義務(wù)： 公司屬聯(lián)營(yíng)單位 公司屬呼和浩特地區(qū)以外的 500 萬(wàn)元以上的大型工程項(xiàng)目。其中會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人還必須具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職稱，從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)工作 5 年以上。 第七條、會(huì)計(jì)核算以人民幣為記帳本位幣。 自制原始憑證指：工資表、借款單、報(bào)銷單等。 記帳憑證要按 月編號(hào)和裝訂。 第十條、會(huì)計(jì)檔案保管 凡是公司和項(xiàng)目的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和有關(guān)備查帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)編制目錄歸檔。 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表保管和會(huì)計(jì)報(bào)表保管期為 15 年，其他會(huì)計(jì)檔案按國(guó)家規(guī)定辦理。 第三章 流動(dòng)資產(chǎn)管理制度 第十二條、流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券、應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)等。 ● 員工經(jīng)常性用款實(shí)行定額備用金制度。 現(xiàn)金的盤點(diǎn) ● 出納人員應(yīng)逐日將現(xiàn)金帳面余額與實(shí)際庫(kù)存進(jìn)行核 對(duì)，確?，F(xiàn)金帳實(shí)相符。 銀行賬戶管理的基本原則 公司銀行賬戶管理應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。 開(kāi)設(shè)銀行賬戶時(shí)申請(qǐng)部門應(yīng)填報(bào)開(kāi)戶原因，公司禁止濫開(kāi)無(wú)實(shí)際用途的銀行賬戶，原則上每一分支機(jī)構(gòu)在同一地區(qū)只能開(kāi)立一個(gè)外部銀行賬戶。 銀行將蓋有銀行營(yíng)業(yè)部專用章的開(kāi)戶卡片與開(kāi)戶申請(qǐng)書各一份退還公司，開(kāi)戶完畢。 公司銀行預(yù)留印鑒的管理 銀行預(yù)留財(cái)務(wù)專用章由公司各級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的出納員負(fù)責(zé)保管使