【正文】 項目的材料盤存和清點工作，做到各工地的庫存材料心中有數(shù)。 1現(xiàn)場垃圾 清運核量登記。 庫內不準吸煙、用火，針對易燃易爆物品，嚴格分離保管。 參與施工進度計劃的編制，施工組織設計和上報施工月度各類報表工作。 注意收集和保管好有關工程預（結）算信息和資料。 施工現(xiàn)場嚴禁吸煙，違者重罰。 具體負責施工現(xiàn)場安全工作。 完成技術交底準備工作。 負責工程款的催要工作。此責任書只在內部使用，不能對外泄漏。實際材料消耗超過定額消耗 ，項目部不得提取獎勵。 輕傷事故控制在月 2%以下的安全目標。貢獻越大、獎勵越高的原則。 第三十六條、財務報告應依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。 月度報告 包括資產負債表、利潤表。 第二十七條、任何分包單位（人）和合作經營單位不得以項目經理部名義對外簽訂勞務分包合同。 ? 違法經營的罰款，被沒收財務的損失 ? 各項稅收滯納金罰款罰金 ? 自然災害或意外事故損失有賠償部分。 24． 5 施工企業(yè)工程成本包括直接成本和間接成本。 年折舊率＝ (1預計殘值率 )/預計使用年限 *100% 月折舊率＝年折舊率 /12 殘值率應當不低于原值的 5%；需要少留或者不留殘值的，須報經當?shù)囟悇諜C關批準。為加強管理，固定資產應分為生產經營用固定資產和非生產經營固定資產，并根據(jù)管理需要選擇適合本公司的分類方法，并對其進行明細核算。 原材料應建立嚴格的定期盤點制度，每當季末、年末組織有關人員及時進行材料庫存盤點，遵循永續(xù)盤存制，避免人為或其他原因 造成的材料損失，保證企業(yè)資源創(chuàng)造出更大的經濟效益。 財務部主管對公司開支的財務手續(xù)進行復核。 銀行賬戶資料的保管 銀行賬戶資料系指銀行賬戶開設申請表、撤消申請表、銀行預留印鑒卡、銀行余額調節(jié)表等與公司銀行賬戶運 做有關的所有資料。 公司收到支票，應在當天（最遲第二天）送交銀行進行轉帳；收到大額現(xiàn)金時，應在當日送存銀行。 公司本部直營各內部獨立核算分支機構的銀行賬戶的預留名章應為分支機 構負責人，分支機構負責人的名章由各單位負責人或委托會計主管負責保管使用。 從銀行領取開戶卡片及銀行開戶申請書。會計主管一旦發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金的長余或短少，應立即記錄，追查原因，并書面報告財務部經理。 ● 現(xiàn)金保管中，不能以白條抵庫，不得私自挪用。 ● 會計報表應按月份、季度、年份及時歸檔裝訂，并分類填制目錄。 外來原始憑證指：本公司與其他組織或個人因業(yè)務關系，由對方開給本單位的憑證、發(fā)票等。 第五條、會計記帳采用借貸記帳法；財務收支執(zhí)行權責發(fā)生制和收入與費用配比原則；各項支出要嚴格區(qū)分收益性支出和資本性支出。 ****************公司 會計核算管理制度 ***************公司會計核算管理 須遵守國家制定的《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》、《施工企業(yè)會計核算辦法》及投資人的有關管理規(guī)定。請假扣除當月日平均工資。提成工資按項目進行，項目完成后發(fā)放。 為嚴明紀律，公司全體員工都要盡職盡責，牢固樹立以公司為榮的思想，杜絕吃拿卡要的作風，對于損害公司利益自得好處者，輕者罰款處理，嚴重者給予開除處理。公司管理人員到工地檢查工作期間的住宿費，原則上在工地解決住宿，如工地無法安排者。 （三） 公司業(yè)務費支出管理辦法 業(yè)務費的提取按工程合同總額的 3?提取業(yè)務招待費，招待費的支出由公司主管領導審批使用， 各項目部在本項目提取業(yè)務費中 50%由項目經理審批使用，超額支出部分在項目獎勵中列支。 項目管理程序，承接生產任務后，公司組建項目部，由項目負責人選擇其他管理人員，并組織編制施工組織設計等相關文件提交公司進行審核。公司建立總賬，每月出財務報表一份，（損益表和資產負債表）年終報表，包括所有的財務報表、編報說明和財務分析報告。下設工程部、財務計劃部和綜合業(yè)務部，具體職能分工另定。 （二） 生產核算 以項目部為核算單位，進行單獨核算，核算內容包括：材料損耗、人員工資、業(yè)務支出。對無項目的非生產性支出，由報 銷人提供原始憑證，由總經理簽字、報銷，在原始憑證不全，或無原始憑證者一律不予報銷。 項目控制：項目部成立后，項目經理對該項目負責，并與 公司簽訂相應的責任合同，確保各項經濟指標的落實。 （四）施工、差旅費補貼辦法 公司工作人員因工出差，公司給予適當?shù)纳钛a貼，其補貼標 準為：生活補貼 ,到省會城市每人每天補貼 60 元 /天，到盟市及以下地區(qū)，每人每天補貼 40 元 /天。 獎勵范圍：對于工作積極，任勞任怨，積極主動完成工作的公司職工，經公司領導提名全員評審，每年在全體職工中評出先進工作者，給予精神和物質的獎勵。 試用期滿后轉為正式員工，并 簽定無期限勞動合同。員工當月工資超出納稅標準的由公司代扣代交個人所得稅。 項目施工人員的休假，在工程結束后， 10 天內工地或公司有事來上班。 公司認為需設置會計機構的其他單位。 第八條、會計憑證、帳簿、報表均用中文書寫和報送；使用電腦進行會計核算的，其軟件及其編制的會計憑證、會計帳簿、財務會計報告和其他 會計資料，必須符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定。記帳憑證要一事一證，按規(guī)定的內容完整填制（含有關責任人簽章），并簡捷明了地將會計事項在摘要欄內寫清楚。銷毀會計檔案的清單應當永久保存。 現(xiàn)金支付手續(xù) ● 出納員在收付現(xiàn)金時應認真、仔細地審查發(fā)票或單據(jù)，包括：是否合法有效、是否符合規(guī)定、手續(xù)是否完備、是否恰當合理。 公司財務部負責總部銀行賬戶的日常管理以及對各分支機構的銀行賬戶的 監(jiān)督管理工作，包括開立銀行賬戶的審批，定期或不定期的檢查、匯編銀行賬戶的有關資料、提交相關分析報告等。 銀行賬戶的撤銷 公司應及時精簡銀行賬戶，當銀行賬戶長期不使用，或該銀行賬戶不再具有足夠的用途，公司應及時撤銷。 支票的保管和開具 轉賬支票和現(xiàn)金支票由出納人員負責保管、開具。 出納人員開具支票并加蓋公司財務專用章。 第十五條、貨幣資金管理的崗位責任 公司各級財務資金管理部門的出納人員負責保管現(xiàn)金、空白支票、其他有價證券和銀行印鑒之一（財務專用章）等，辦理公司貨幣資金業(yè)務，并嚴格執(zhí)行日清月結；嚴禁未經授權的部門或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣資金。 貨幣資金回收后，必須在收到債務方支票（或其它貨幣資金）的當天及時交公司財務部或存在公司指定的銀行帳戶上；所屬各單位及項目經理部一律不允許坐支貨幣資金（即從收入的資金中直接支付），違者視情節(jié)給予處罰。 低值易耗品購置、使用和核算管理參照固定資產管理辦法辦理。固定資產購入后應及時辦理驗收手續(xù)。 每年年終，公司資產管理部門要會同財務部門對全部固定資產進行清點。其中： 當?shù)赜嫸惞べY標準以內的工資薪金支出。 ? 與取得企業(yè)各項收入無關的各項支出。 第八章 財務報表管理 第三十條、 公司將嚴格按照規(guī)定，編制和提供合法、真實和公允的財務報告。需在年度中期結束后 5 日內報出； 年度報告 包括財政部規(guī)定全部報表、財務情況說明書、會計報表附注。公司定期對聯(lián)營單位會計核算和財務管理進行審計。項目部實現(xiàn)目標考核利潤指標，在 其利潤中提取 3%做為對項目部的獎勵。 八、材料消耗考核指標：施工現(xiàn)場要做到工完料盡場地清的原則；杜絕材料浪費，嚴格材料進出庫手續(xù)，健全材料進出庫臺賬。二次驗收達不到者不再提取獎勵。 組織工地管理人員進行技術交流組織指導施工，并督促管理人員嚴格遵守公司的管理規(guī)定和施工規(guī)范。 按編制的 施工技術資料，對施工操作人員作出細致的技術指導。 參與編制總施工進度表和月施工進度計劃。 嚴格執(zhí)行安全規(guī)章制度 組織員工進行安全意識，安全技術知識，安全規(guī)章制度方面的培訓，新工人的上崗培訓。 1每日施工完畢應注意將門窗鎖好，巡視工地，檢查防范措施。 審核各分包工程的結算工程量。 協(xié)助負責與甲方各職能組織及各施工分管人員的日常聯(lián)絡。 嚴格驗收手續(xù)。 根據(jù)各施工項目協(xié)助制定材料采供計劃，經批準后及時做好材料采購工作，確保材料符合設計質量要求。 按規(guī)定領用和核銷備用金，具有良好的職業(yè)道德，不得弄虛作假