【正文】 按規(guī)定領(lǐng)用和核銷備用金，具有良好的職業(yè)道德，不得弄虛作假。 嚴格驗收手續(xù)。 審核各分包工程的結(jié)算工程量。 嚴格執(zhí)行安全規(guī)章制度 組織員工進行安全意識，安全技術(shù)知識，安全規(guī)章制度方面的培訓(xùn)，新工人的上崗培訓(xùn)。 按編制的 施工技術(shù)資料，對施工操作人員作出細致的技術(shù)指導(dǎo)。二次驗收達不到者不再提取獎勵。項目部實現(xiàn)目標考核利潤指標，在 其利潤中提取 3%做為對項目部的獎勵。需在年度中期結(jié)束后 5 日內(nèi)報出； 年度報告 包括財政部規(guī)定全部報表、財務(wù)情況說明書、會計報表附注。 ? 與取得企業(yè)各項收入無關(guān)的各項支出。 每年年終，公司資產(chǎn)管理部門要會同財務(wù)部門對全部固定資產(chǎn)進行清點。 低值易耗品購置、使用和核算管理參照固定資產(chǎn)管理辦法辦理。 第十五條、貨幣資金管理的崗位責任 公司各級財務(wù)資金管理部門的出納人員負責保管現(xiàn)金、空白支票、其他有價證券和銀行印鑒之一（財務(wù)專用章）等，辦理公司貨幣資金業(yè)務(wù)，并嚴格執(zhí)行日清月結(jié)；嚴禁未經(jīng)授權(quán)的部門或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。 支票的保管和開具 轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票由出納人員負責保管、開具。 公司財務(wù)部負責總部銀行賬戶的日常管理以及對各分支機構(gòu)的銀行賬戶的 監(jiān)督管理工作，包括開立銀行賬戶的審批，定期或不定期的檢查、匯編銀行賬戶的有關(guān)資料、提交相關(guān)分析報告等。銷毀會計檔案的清單應(yīng)當永久保存。 第八條、會計憑證、帳簿、報表均用中文書寫和報送；使用電腦進行會計核算的，其軟件及其編制的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告和其他 會計資料，必須符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定。 項目施工人員的休假，在工程結(jié)束后， 10 天內(nèi)工地或公司有事來上班。 試用期滿后轉(zhuǎn)為正式員工，并 簽定無期限勞動合同。 （四）施工、差旅費補貼辦法 公司工作人員因工出差，公司給予適當?shù)纳钛a貼，其補貼標 準為：生活補貼 ,到省會城市每人每天補貼 60 元 /天，到盟市及以下地區(qū)，每人每天補貼 40 元 /天。對無項目的非生產(chǎn)性支出，由報 銷人提供原始憑證，由總經(jīng)理簽字、報銷，在原始憑證不全，或無原始憑證者一律不予報銷。下設(shè)工程部、財務(wù)計劃部和綜合業(yè)務(wù)部，具體職能分工另定。 項目管理程序，承接生產(chǎn)任務(wù)后，公司組建項目部，由項目負責人選擇其他管理人員，并組織編制施工組織設(shè)計等相關(guān)文件提交公司進行審核。公司管理人員到工地檢查工作期間的住宿費，原則上在工地解決住宿，如工地無法安排者。提成工資按項目進行，項目完成后發(fā)放。 ****************公司 會計核算管理制度 ***************公司會計核算管理 須遵守國家制定的《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》、《施工企業(yè)會計核算辦法》及投資人的有關(guān)管理規(guī)定。 外來原始憑證指：本公司與其他組織或個人因業(yè)務(wù)關(guān)系，由對方開給本單位的憑證、發(fā)票等。 ● 現(xiàn)金保管中，不能以白條抵庫，不得私自挪用。 從銀行領(lǐng)取開戶卡片及銀行開戶申請書。 公司收到支票，應(yīng)在當天（最遲第二天）送交銀行進行轉(zhuǎn)帳；收到大額現(xiàn)金時，應(yīng)在當日送存銀行。 財務(wù)部主管對公司開支的財務(wù)手續(xù)進行復(fù)核。為加強管理，固定資產(chǎn)應(yīng)分為生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)經(jīng)營固定資產(chǎn)，并根據(jù)管理需要選擇適合本公司的分類方法，并對其進行明細核算。 24． 5 施工企業(yè)工程成本包括直接成本和間接成本。 第二十七條、任何分包單位（人）和合作經(jīng)營單位不得以項目經(jīng)理部名義對外簽訂勞務(wù)分包合同。 第三十六條、財務(wù)報告應(yīng)依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。 輕傷事故控制在月 2%以下的安全目標。此責任書只在內(nèi)部使用，不能對外泄漏。 完成技術(shù)交底準備工作。 施工現(xiàn)場嚴禁吸煙，違者重罰。 參與施工進度計劃的編制，施工組織設(shè)計和上報施工月度各類報表工作。 1現(xiàn)場垃圾 清運核量登記。 施 工 任 務(wù) 書 編號： 工程名稱 工程地點 開竣工時間 計劃工程量 確認完成 工程量 施工班組 班組長 確認簽字 用料計劃 施工要求 工程驗收簽字 預(yù)算員 質(zhì)檢員 審核 項目經(jīng)理： 技術(shù)員： 施工員： 年 月 日 年 月 日 年 月 日 A4 報驗申請表 工程名稱： 編號： 致： 我單位已完成了 的工作，現(xiàn)報上該工程 報驗申請表請予以審查和驗收。并對采購中的材料質(zhì) 量負責和對材料 供應(yīng)的及時性負責。 要服從領(lǐng)導(dǎo)，嚴守紀律，堅守崗位，嚴防偷盜。 保質(zhì)保量完成本職工作 完成交辦的工程投標預(yù)算報價編制和匯總工作 完成交辦的竣工項目工程的內(nèi)部和外部的結(jié)算工作。 協(xié)助項目經(jīng)理提出改進工 程質(zhì)量及安全工作。 調(diào)配管理人員工作，協(xié)調(diào)各工種之間的關(guān)系。對于人為造成的浪費，要加倍賠償。 項目工程經(jīng)濟責任書 根據(jù)公司現(xiàn)行管理制度，對施工項目采取單獨核算的管理辦法，充分發(fā)揮項目部的管理職能，調(diào)動項目部的工作積極性和責任心。 第三十二條、財務(wù)報告分月度、季度、中期、年度報告。 其他允許列支的項目。提前報廢的固定資產(chǎn)，其凈損失計入企業(yè)營業(yè)外支出，沖減利潤，不得補提折舊。 第十八條、原材料及低值易耗品管理規(guī)定 施工過程中使用的原材料，包括主要材料、其他材料、機械配件，周轉(zhuǎn)材料等。 銀行對賬 出納員負責每天將手工銀行日記賬與會計電算化軟件賬戶內(nèi)的銀行存款余額進行核對，并隨時與銀行核對，確保銀行存款不出現(xiàn) “ 透支 ” 。 公司銀行預(yù)留印鑒的管理 銀行預(yù)留財務(wù)專用章由公司各級財務(wù)機構(gòu)的出納員負責保管使用。 現(xiàn)金的盤點 ● 出納人員應(yīng)逐日將現(xiàn)金帳面余額與實際庫存進行核 對，確保現(xiàn)金帳實相符。 第十條、會計檔案保管 凡是公司和項目的會計憑證、會計帳簿和有關(guān)備查帳簿、會計報表及其他有保存價值的資料，均應(yīng)編制目錄歸檔。其中會計機構(gòu)負責人還必須具備會計師以上專業(yè)技術(shù)職稱，從事財務(wù)會計專業(yè)工作 5 年以上。由本人填寫請假條，交由主管領(lǐng)導(dǎo)批準，方可執(zhí)行。 項目部沒有 按規(guī)定完成任務(wù)，并造成嚴重的損失浪費，使項目沒有達到預(yù)期目標者，項目部不予提取獎勵基金。工程交驗后，結(jié)算工程賬務(wù)。到該 項目工程完工交付驗收后結(jié)束，由財務(wù)部門進行核算、分析、總結(jié)，提出財務(wù)分析報告。 （三） 核算辦法 從項目部組織項目施工開始，進行單獨設(shè)帳，進行成本歸集。 工程完工后，由項目部會同有關(guān)部門自驗，自驗合格后，項目部以書面形式提出驗收申請報告，并做好驗收資料，組織工程驗收。 對項目部的獎勵：對于各項目部從項目利潤中提出 3%的獎勵基金，一次性獎勵給項目部成員，獎金的發(fā)放，由項目經(jīng)理提出分配方案（項目經(jīng)理占 40%），經(jīng)公司審批同意后，由項目經(jīng)理進行發(fā)放。在 工作時間內(nèi)請假，要執(zhí)行請假制度。財務(wù)人員必須具備會計專業(yè)從業(yè)資格證書，大專以上會計類或財務(wù)管理類學(xué)歷，熟悉國家相關(guān)法律、制度，熟悉本行業(yè)業(yè)務(wù)管理有關(guān)知識。 電腦建立的會計檔案應(yīng)定期（逐月）備份和打印，在每個會計年度結(jié)束后一個月內(nèi)須打印出書面帳簿裝訂留存。 ● 出納員在支付現(xiàn)金后，需在發(fā)票、支付單等支付憑證上加