【正文】 蓋“現(xiàn)金付訖”字樣的戳記，現(xiàn)金支付時要及時取得對方的發(fā)票或收據(jù)；出納員如需收取現(xiàn)金后，需在收款單上加蓋章“現(xiàn)金收訖”字樣的戳記。 銀行賬戶撤銷時將銀行存款余額轉(zhuǎn)賬至公司其他銀行賬戶。 公司各級內(nèi)部獨立核算單位參照上述程序執(zhí)行。 第十七條、 出納員應定期編報以下現(xiàn)金與銀行帳有關的報表： 按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”供會計人員核對，若余額出現(xiàn)差錯，應逐筆核對借貸發(fā)生額，將錯處找出，若屬人為錯誤，應及時更正，屬于銀行的差錯，要及時通知銀行更正。提足折舊的超齡固定資產(chǎn)不再計提折舊。 業(yè)務招待費按下列標準列支： 年凈收入額 1500 萬元以下，不超過 % 年凈收入額超過 1500 萬元，不超過 % 各類養(yǎng)老保險金，醫(yī)療保險金，住房公積金 ,失業(yè)保險金等在國家規(guī)定的比例內(nèi)扣除。 第三十一條、按財政部規(guī)定的報表內(nèi)容、格式、和種類根據(jù)登記完整、核對無誤的帳簿記錄和其他有關資料編制財務報告；內(nèi)部管理表格由公司根據(jù)需要另行規(guī)定。 第三十九條、聯(lián)營合作單位必須接受稅務機關的納稅檢查，并承擔直接費用和責任。由預算部門審核用量后執(zhí)行。 監(jiān)督施工質(zhì)量及工程進度。 負責施工的質(zhì)量和施工安全。 預算員崗位職責 預算員在本部門負 責人的領導下，執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度和工作程序。 倉庫保管員崗位職責 倉庫保管員是施工現(xiàn)場處理保管、供應的主要負責人。 對采購材料的品種規(guī)格和數(shù)量準確性負責。 附件： 隱蔽工程檢查驗收記錄表 分包單位（章） 分包單位負責人 日 期 審查意見： 項目施工員 質(zhì)檢員 項目經(jīng)理 日 期 A4 報驗申請表 工程名稱： 編號： 致： （監(jiān)理單位） 我單位已完成了 的工作，現(xiàn)報上該工程報驗申請表請予以審查和驗收。 1處理廢品登記，嚴禁有用的材料當廢品處理，否則十倍罰款。 參與組織各類經(jīng)理簽證，竣工驗收和決算編制工作。 禁止在工地用電爐、電熱鍋等燒煮食物 嚴禁非電器人員安裝及維修電器，防止發(fā)生觸電傷亡事故。 整理匯編工程資料。 總經(jīng)理簽字： 項目經(jīng)理簽字： 年 月 日 項目經(jīng)理崗位職責 項目經(jīng)理：是項目工程的主要負責人?？己酥笜诉_不到指標要求，項目部不提取獎勵，并對造成重大事故的責任人追究其刑事責任并交有關部門處理。封面上應注明：單位名稱、地址、報表所屬年度、月份、送出日期等，并由單位負責人和會計負責人、填表人簽名并蓋章。 第七章 材料采購款項支付規(guī)定 第二十八條、財務部在支付材料采購款前須對以下事項審查無誤后方可放款。直接成本包括人工費，材料費，機械使用費，其他直接費。 第二十一條、 固定資產(chǎn)的購置管理 固定資產(chǎn)的購置統(tǒng)一歸口公司主管部門申請，填妥 【 固定資產(chǎn)購置申請表 】 ，需報局審批的必須以書面請示，獲批準后方可購置。 第十六條 . 貨幣資金的收入 貨幣資金的回收，是指公司的各種債權(quán)經(jīng)濟業(yè)務事項所占用資金的及時回籠。 公司支票領用程序 經(jīng)本部門負責人審批。 填寫卡片與申請書并加蓋公司公章及財務專用章、名章等預留印鑒后，送交銀行。 現(xiàn)金支付用途： ● 支付公司零星和小額運費用及個人費用報銷等，以 1000 元為上限，超過上限時，原則上應以支票支付。外來原始憑證必須字跡清楚，大小寫金額正確，有效合法。 第一章 會計機構(gòu)和會計人員的管理 第一條、公司設立財務部，負責全公司會計核算，成本控制，綜合統(tǒng)計，稅收管理，資金管理，債權(quán)債務管理，全面預算管理。獎勵工資按項目每年發(fā)放一次。以出差住宿標準辦法執(zhí)行，出差人員完成出差任務報銷時，應填寫差旅費報銷單據(jù)，附住宿發(fā)票，由財務審核，部門負責人簽字后，再由主管領導簽字后方可報銷。（由工程部對該項目做出工料分析） 經(jīng)公司審核通過后，下達開工令。 二、 組織管理職能 （一） 生產(chǎn)管理 公司對生產(chǎn)組織管理，采取工程項目管理的原則，以工程項目為單位進行組織管理。 報銷制度：公司財務報銷實行主管一支筆簽字報銷辦法，報銷審批程序，對于有項目生產(chǎn)性支出由項目經(jīng)理審批后，財務進行審核，由主管副總經(jīng)理簽字后再由總經(jīng)理簽字。財務部門對提取的業(yè)務費進行單獨設賬管理，并進行考核。 聘用試用期為 6 個月。（項目部出勤另定） 休假制度 公司員工在工作期間加班，支付加班費，一天（按 7 小時） 40元 /天，半天（ 小時） 20 元 /半天，也可實行補休。 第七條、會計核算以人民幣為記帳本位幣。 會計憑證、會計帳簿和會計報表保管和會計報表保管期為 15 年，其他會計檔案按國家規(guī)定辦理。 銀行賬戶管理的基本原則 公司銀行賬戶管理應符合國家有關法律、法規(guī)的規(guī)定。 公司所屬機構(gòu)的銀行賬戶撤銷后，其印章必須在撤銷帳戶后的 7 天內(nèi)，將印鑒移交給公司綜合辦公室。 銀行賬戶資料的保管責任人為公司出納人員。 低值易耗品是指使用年限較短，或價值較低，不作固定資產(chǎn)管理的各種用具物品。 第二十三條、固定資產(chǎn)使用管理 財務部應對固定資產(chǎn)進行分類核算，建立固定資產(chǎn)使用、折舊臺帳，及時記錄固定資產(chǎn)的分布和變動情況，按月提取折舊和計算成本。 ? 各種贊助支出。需在季度結(jié)束后 4 日內(nèi)報出； 中期報告 包括財務情況說明、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、工程成本表、間接費用表、拖欠工程款、已結(jié)轉(zhuǎn)工程成本表。實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。達不到指標者項目獎勵提成比例降低 1%。 協(xié)助項目經(jīng)理及總工，嚴格執(zhí)行施工進度，施工質(zhì)量，施工安全計劃。 安全質(zhì)量監(jiān)督員崗位職責 安全質(zhì)量監(jiān)督員是施工安全質(zhì)量檢查監(jiān)督主要負責人。 審核項目工程、月進度報量，和各勞務方月進度報量和用料。 倉庫物品堆放整齊，標簽清楚明了，賬物一致。 負責提供投標工作中所需求的材料樣品及其價格、產(chǎn)地、規(guī)格及資料。材料和采購備用金及其他采購費按財務規(guī)定領用并及時報銷。 認真核對產(chǎn)品、成品、半成品、原材料質(zhì)量、數(shù)量、品種、規(guī)格、顏色。 完成領導交辦的其他臨時工作。 經(jīng)常檢查施工現(xiàn)場用電用水安全，收工后要關電關水。 定期做好質(zhì)量安全管理工作總結(jié)。 此責任書在項目完成后一周內(nèi)由公司組織專人對單項工程作出評價，真正做到公平、公正。超額完成利潤指標超額部分提取 10%作為獎勵。需在年度結(jié)束后一個月內(nèi)報出。 第六章 分包工程款項支付規(guī)定 第二十五條、財 務部在支付分包工程款時需具備下列條件： 工程款支付審批表各項內(nèi)容是否已填寫清楚并經(jīng)有關部門主管批核； 工程款確認已經(jīng)收妥。如有報廢、丟失、要責成使用部門（或