商業(yè)銀行貸款度的測算推薦閱讀(已修改)
2024-10-24 22:01 本頁面
【正文】 第一篇：商業(yè)銀行貸款度的測算商業(yè)銀行貸款度的測算一、計算公式綜合貸款的風險度=∑貸款加權(quán)風險權(quán)重額／∑貸款金額貸款加權(quán)風險權(quán)重額=貸款金額貸款加權(quán)風險權(quán)重貸款加權(quán)風險權(quán)重=貸款對象系數(shù)貸款方式系數(shù)貸款形態(tài)系數(shù)（一）貸款審批時，貸款形態(tài)為正常貸款，過渡系數(shù)為100%，貸款風險度計算公式可簡化為：貸款風險度=貸款對象系數(shù)貸款方式系數(shù)（二）貸款檢查時，可根據(jù)貸款檢查范圍大小采取相應(yīng)公式計算：檢查一筆貸款時：貸款加權(quán)風險權(quán)重=貸款對象系數(shù)貸款方式系數(shù)貸款形態(tài)系數(shù)綜合考核一個支行或某個信貸員所轄貸款質(zhì)量及企業(yè)貸款質(zhì)量時：全部貸款的風險度=∑貸款加權(quán)風險權(quán)重額／∑貸款金額二、貸款風險度的上下區(qū)間0＜貸款風險度＜1大于1時以1計，應(yīng)拒絕貸款，避免貸款風險。例如：有甲商業(yè)銀行同時收到A企業(yè)Y企業(yè)的流動資金貸款的申請，金額均為500萬元。其中，A企業(yè)為AAA級企業(yè)，貸款對象風險系數(shù)50%，由Z企業(yè)提供第三方保證擔保，Z企業(yè)為A級企業(yè)，貸款方式風險系數(shù)為70%。Y企業(yè)為BBB級企業(yè)，貸款對象風險系數(shù)80%，由BB級的某企業(yè)提供擔保，貸款方式風險系數(shù)90%。審查這兩個企業(yè)的貸款時，貸款的風險度應(yīng)為：A企業(yè)貸款的風險度=50%70%=Y企業(yè)貸款的風險度=80%90%=＞所以應(yīng)僅對A企業(yè)發(fā)放貸款甲商業(yè)銀行向四家企業(yè)發(fā)放貸款，以下是相關(guān)資料：企業(yè)名稱 貸款金額（萬元）貸款對象風險系數(shù)貸款方式風險系數(shù)貸款形態(tài)風險系數(shù)B80060%50%130%A40050%100%100%C20070%100%190%D5060%0%100% 請計算各筆貸款的風險度。B企業(yè)貸款的風險度==A企業(yè)貸款的風險度=11=C企業(yè)貸款的風險度=1=≈1D企業(yè)貸款的風險度=01=0企業(yè)共從甲銀行獲得2筆貸款，貸款金額及風險度見例題1和2，計算A企業(yè)綜合貸款風險度。A企業(yè)綜合貸款的風險度=（500+400）／（500+400）=、甲銀行共向四家企業(yè)發(fā)放了5筆貸款，貸款金額如上例題1和2，計算甲商業(yè)銀行綜合貸款的風險度。甲商業(yè)銀行綜合貸款的風險度=（500+800+400+1200+050）／（500+800+400+200+50）=887／1950 =練習：有甲、乙兩個企業(yè)同時向銀行申請貸款，甲企業(yè)信用等級為AAA級，貸款對象風險系數(shù)為30%，該企業(yè)選定信譽好的聯(lián)保集團擔保，貸款方式風險系數(shù)微0%；乙企業(yè)信用等級系數(shù)為BB級，貸款對象風險系數(shù)為90%，它采用交通運輸工具抵押，貸款方式風險系數(shù)50%。（1）計算發(fā)放兩個企業(yè)的貸款時，每筆貸款的風險度；（2）一年后檢查時，發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)的貸款已轉(zhuǎn)化為逾期貸款，其貸款形態(tài)系數(shù)為130%，乙企業(yè)的貸款為呆滯貸款，貸款形態(tài)系數(shù)為190%。計算每筆貸款的風險度和風險額。（3）根據(jù)以上提供資料，計算該行綜合貸款的風險度。第二篇：銀行貸款資金需求額度測算附件1：流動資金貸款總額度確定方法流動資金貸款總額度應(yīng)基于****愿意承擔的借款人風險限額、借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金貸款的差額，并充分考慮借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等影響因素綜合確定。經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按以下步驟確定借款人的流動資金貸款總額度：一、測算借款人營運資金需求（一）測算公式營運資金需求＝上銷售收入（1－上銷售利潤率）（1＋預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額 預收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預收賬款余額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額 預付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額（二）關(guān)鍵指標及參數(shù)說明1．存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預收賬款、預付賬款一般應(yīng)基于借款人所能提供的最新報表，因非常規(guī)因素導致借款人財務(wù)數(shù)據(jù)不能反映其實際生產(chǎn)經(jīng)營情況的，可根據(jù)實際情況合理調(diào)整。2．為確保借款人在波動的經(jīng)營環(huán)境中保持適度流動性，周轉(zhuǎn)天數(shù)計算時可根據(jù)行業(yè)特點考慮一定的保險系數(shù)。3．預計銷售收入年增長率一般應(yīng)根據(jù)過去三年的平均增長率估算。有充分證據(jù)證明（例如已有訂單和明確意向訂單）借款人存在超常發(fā)展需求的，可按實際需求估算其銷售收入年增長率。（三）特殊處理1．對于經(jīng)營時間不足一年、沒有可供測算財務(wù)報表的借款人，或有充足證據(jù)證明按上述方法測算不符合借款人生產(chǎn)經(jīng)營特點的，可按分項詳細估算法、擴大指標法或其他合理方法測算其營運資金需求。2．借款人的其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款金額較大的，其合理部分應(yīng)計入增加/減少營運資金占用。3．對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算營運資金需求（此時貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定）。二、測算借款人實際需要的流動資金貸款量（一）計算公式借款人實際需要的流動資金貸款量=
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