市場(chǎng)營(yíng)銷第七章貸款業(yè)務(wù)(已修改)
2025-03-13 13:58 本頁面
【正文】 第七章 貸款業(yè)務(wù) 第一節(jié) 貸款種類 第二節(jié) 貸款程序與原則 第三節(jié) 抵押貸款 第四節(jié) 票據(jù)貼現(xiàn) 第五節(jié) 工商業(yè)貸款 第六節(jié) 銀團(tuán)貸款 第七節(jié) 項(xiàng)目融資 第八節(jié) 消費(fèi)者貸款 第九節(jié) 國(guó)際貿(mào)易融資 第一節(jié) 貸款種類 一、劃分貸款種類的意義 （一）貸款種類是貸款本身的內(nèi)在要求 ? 貸款具有內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)性 ? 貸款定價(jià)的復(fù)雜性 ? 貸款信息的不對(duì)稱特性 （二）貸款分類是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要 （三）貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要 二、貸款分類標(biāo)準(zhǔn) （一）按貸款期限長(zhǎng)短分類 ? 活期貸款 ? 定期貸款 ? 定期貸款按照償還期限的不同，可以分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。 ? 透支貸款 （二）按貸款保障程度不同分類 ? 信用貸款 ? 擔(dān)保貸款 ? 擔(dān)保貸款根據(jù)還款保證的不同，可分為：抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款 ? 票據(jù)貼現(xiàn)貸款 （三）按貸款對(duì)象分類 ? 工商業(yè)貸款 ? 農(nóng)業(yè)貸款 ? 消費(fèi)者貸款 （四）按貸款用途分類 ? 流動(dòng)資金貸款 ? 固定資金貸款 ? 不動(dòng)產(chǎn)貸款 （五）按貸款償還方式分類 ? 一次性償還貸款 ? 分期償還貸款 （六）按貸款現(xiàn)金流償還分類 ? 定期支付利息、到期償還本金的貸款 ? 按月支付本息的貸款 （七）按貸款質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 ? 正常類貸款 ? 關(guān)注類貸款 ? 次級(jí)類貸款 ? 可疑類貸款 ? 損失類貸款 1988年 《 金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度 》 中規(guī)定的貸款四級(jí)分類法： （ 1）正常貸款 （ 2）一般逾期貸款：借款合同約定到期（含展期后到期）未能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款） （ 3）呆滯貸款：逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆賬貸款） （ 4）呆賬貸款：按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定列為呆賬的貸款。 五類貸款的主要特征 貸款種類 主 要 特 征 正常類 借款人有能力履行承諾，并對(duì)貸款的本金和利息進(jìn)行全額償還，沒有有問題貸款 關(guān)注類 凈現(xiàn)金流量減少 借款人銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)在下降，或凈值開始減少，或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆 借款人的一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大下降 借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作 貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降 銀行對(duì)抵押品失去控制 銀行對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督等 次級(jí)類 借款人支付出現(xiàn)困難，并難以按市場(chǎng)條件獲得新資金 借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù) 借款人內(nèi)部管理問題未解決，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額償還 借款人采取隱瞞事實(shí)的不正當(dāng)手段套取貸款 可疑類 借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài) 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停緩狀態(tài) 借款人已資不抵債 銀行已訴諸法律來收回貸款 貸款經(jīng)過重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善 損失類 借款人無力還款，抵押品價(jià)值低于貸款額 抵押品價(jià)值不確定 借款人已徹底停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長(zhǎng)，復(fù)工無望 第二節(jié) 貸款程序與原則 一、 貸款程序 貸款申請(qǐng) 貸款調(diào)查 與項(xiàng)目評(píng)估 信用 等級(jí)評(píng)估 貸款審批 簽訂貸款合同 貸后檢查 貸款收回 發(fā)放貸款 二、貸款原則 （一）六“ C”原則 (character) (capital) (capacity) (collateral) (conditional) (continuity) （二）五“ W”原則 who（借款人） ,why（借款用途） ,when（還款期限） ,what（擔(dān)保物 ,how（如何還款） （三）五“ P” 原則 personal， purpose， payment， protection，perspective 第三節(jié) 抵押貸款 一、抵押貸款的概念及特征 （一）抵押 抵押是一種民事?lián)Ｖ贫?，是指由債?wù)人或者第三人提供一定的財(cái)產(chǎn)作為履行債務(wù)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)處分抵押財(cái)產(chǎn)，并對(duì)其所得具有優(yōu)先受償權(quán) （ 二）抵押權(quán) ? 抵押權(quán)是指法律規(guī)定的抵押權(quán)人對(duì)抵押物形式的權(quán)利，是質(zhì)押 權(quán) 的一種形式 ? 抵押貸款的核心是抵押物抵押權(quán)的設(shè)定，抵押權(quán)具有以下特征 – 抵押權(quán)的標(biāo)的是物 – 抵押權(quán)的標(biāo)的具有特定性 – 抵押權(quán)的標(biāo)的可以是有形的也可以是無形的 – 抵押權(quán)具有對(duì)標(biāo)的的支配權(quán)和追及權(quán) – 抵押權(quán)的權(quán)利是特定的人，義務(wù)人是不特定的人 （三）抵押物 允許設(shè)定抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)： – 固定財(cái)產(chǎn) – 動(dòng)產(chǎn) – 流動(dòng)資產(chǎn) – 無形資產(chǎn) – 有價(jià)證券 – 私有財(cái)產(chǎn) ? 抵押物的估價(jià) ? 抵押物的占管 ? 抵押物的處分：拍賣、轉(zhuǎn)讓、兌現(xiàn) ? 處分抵押物的價(jià)款分配順序：支付處分抵押物的費(fèi)用；繳納應(yīng)納稅款；支付抵押物保管費(fèi)用；償還貸款本息；余款歸抵押人；如處分價(jià)款不足以清償貸款本息，抵押權(quán)人有權(quán)要求繼續(xù)補(bǔ)償 不允許設(shè)立抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)： 法律禁止買賣轉(zhuǎn)讓的國(guó)有土地所有權(quán)、自然資源、文物、軍火及麻醉制品等；使用中的福利設(shè)施；海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的監(jiān)管物資；所有權(quán)或經(jīng)營(yíng)權(quán)有爭(zhēng)議或未履行法定登記手續(xù)的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押或采取訴訟保全措施的財(cái)產(chǎn)；已全價(jià)抵押的財(cái)產(chǎn)；租用、代保管、代銷財(cái)產(chǎn)；國(guó)家法律、法規(guī)禁止設(shè)定抵押權(quán)的其他財(cái)產(chǎn)和權(quán)利 四、抵押率與貸款限額 （一）抵押率的確定 抵押率，是貸款金額與抵押物價(jià)值的比率，反映第二還款來源的保障程度，不同抵押物的抵押率不盡相同 ，抵押率一般控制在 60%—80%，抵押期限一般應(yīng)略長(zhǎng)于貸款期限，以便在抵押人不能按時(shí)還本付息時(shí)，借貸雙方可根據(jù)合同及抵押擔(dān)保文件的有關(guān)規(guī)定處理抵押物。 抵押率 =貸款本息之和 /抵押物估價(jià) *100% （二）抵押貸款限額的測(cè)算 抵押貸款限額是指貸款
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1