姬新龍風險管理第二章(已修改)
2025-03-09 11:54 本頁面
【正文】 銀行從業(yè)風險管理精講班主講老師： 姬新龍第 二 章 商業(yè)銀行風險管理基本架構(gòu)第二章 商業(yè)銀行風險管理基本架構(gòu)本章考情： 歷年試題分布情況 ：綜合近年來的考題分析，本章內(nèi)容以多選題、判斷題形式出現(xiàn)的居多，且歷年考試中都有 7—8分的分值比重。 考試目的 ：通過本章的測試，使應(yīng)考人員了解商業(yè)銀行的整體風險管理環(huán)境、商業(yè)銀行的風險管理組織結(jié)構(gòu)、商業(yè)銀行的風險管理流程等。第二章 商業(yè)銀行風險管理基本架構(gòu)主要內(nèi)容 ：商業(yè)銀行風險管理環(huán)境，商業(yè)銀行風險管理組織結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行風險管理流程，商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)。本節(jié)的主要考點及知識點： 公司治理，內(nèi)部控制，風險文化，管理戰(zhàn)略。第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境一、商業(yè)銀行公司治理公司治理 公司治理是 指控制、管理機構(gòu)的一種機制或制度安排 ，其核心是在 所有權(quán)、經(jīng)營權(quán) 分離的情況下，為妥善解決 委托 —代理 關(guān)系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境 良好的 公司治理 是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，將有利于商業(yè)銀行自上而下地實施全面風險管理、加強內(nèi)部控制、防范操作風險、增強核心競爭力，并實現(xiàn)安全運營。第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境我國商業(yè)銀行公司治理的 主要內(nèi)容及遵循的基本原則：（ 1）完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；（ 2）明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)；（ 3）建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制；（ 4）建立完善的信息報告和信息披露制度；（ 5）建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境【 例題 】 商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是：?。?. 建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)Ｂ . 建立完善內(nèi)部控制體制Ｃ . 加強外部監(jiān)管體制建設(shè)Ｄ . 以上都不是【 解析 】 答案為 A。理解類，變通記憶。第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制內(nèi)部控制 內(nèi)部控制是 商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。內(nèi)部控制的原則 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹 全面、審慎、有效、獨立 的原則。第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境內(nèi)部控制的 內(nèi)容和目標具體內(nèi)容 控制目標明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責任、利益形成的相互制衡關(guān)系確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行為遵守既定政策和預(yù)定目標所采取的方法和手段 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)為保證各項業(yè)務(wù)和管理活動有效進行、保護資產(chǎn)的安全和完整、保證資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整及時防范、發(fā)現(xiàn)和動態(tài)調(diào)整管理風險的機制 確保風險管理體系的有效性第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境【 例題 】 健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當包括那些內(nèi)容？A . 強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念B . 完善激勵約束機制C . 提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力D . 以上都是【 解析 】 答案為Ｄ。理解類，變通記憶，常規(guī)判斷。第一節(jié) 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境三、商業(yè)銀行風險文化風險文化 風險文化是 商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀 ，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種 企業(yè)文化 。 第
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