【正文】 實(shí)務(wù)材料本實(shí)務(wù)材料虛擬的是一家經(jīng)營(yíng)家用電器和辦公通訊用品的中小型商品流通企業(yè)，該公司的主要業(yè)務(wù)是面向區(qū)域內(nèi)的各大公司、商場(chǎng)批發(fā)商品，有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益較好，有良好的發(fā)展前景。2009年1月起開始運(yùn)用用友財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，以下是該公司運(yùn)用用友財(cái)務(wù)軟件的整體方案和實(shí)務(wù)材料。 一、系統(tǒng)管理在軟件運(yùn)用的前期設(shè)置階段，系統(tǒng)管理的主要內(nèi)容是設(shè)置賬套、設(shè)置操作員及其操作權(quán)限。 1. 賬套信息賬套號(hào)：學(xué)號(hào)的后三位 賬套名稱：浙江省AWD商貿(mào)有限公司(簡(jiǎn)稱：AWD)。啟用日期：2009年01月01日。 會(huì)計(jì)期間：01月01日12月31日。 行業(yè)性質(zhì)：商業(yè)企業(yè)(建賬時(shí)按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目)。 企業(yè)地址：HZ市人民北路252號(hào)。進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類,并涉及外幣業(yè)務(wù)。存貨分類編碼級(jí)次為222；客戶分類編碼級(jí)次為222；供應(yīng)商分類編碼級(jí)次為13；部門編碼級(jí)次為12；結(jié)算方式編碼級(jí)次為11；地區(qū)分類編碼級(jí)次為22；會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次為4222；存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。 2. 崗位設(shè)置 賬套主管：吳妮，編號(hào)001。在財(cái)務(wù)軟件開發(fā)運(yùn)用的前期階段，負(fù)責(zé)完成系統(tǒng)的各項(xiàng)初始化工作；在財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)行階段，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行的管理工作，檢查系統(tǒng)操作員的日常工作，保證財(cái)務(wù)核算管理系統(tǒng)運(yùn)行的可靠性、安全性。負(fù)責(zé)對(duì)操作員輸入的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、輸出的憑證、賬簿、報(bào)表進(jìn)行審核，檢查其數(shù)據(jù)和憑證的合法性、完整性和準(zhǔn)確性。出納員：陸玉芳，編號(hào)002。負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款的收支工作。具有如下權(quán)限：權(quán)限編號(hào)權(quán)限內(nèi)容權(quán)限編號(hào)權(quán)限內(nèi)容G10203出納簽字G10405資金日?qǐng)?bào)查詢G10401現(xiàn)金日記賬查詢G10406支票登記G10402現(xiàn)金日記賬賬簿打印G1040704余額調(diào)節(jié)表查詢G10403銀行日記賬查詢G1040705查詢勾對(duì)情況G10404銀行日記賬賬簿打印 操作員：李明，編號(hào)003。負(fù)責(zé)將審核過的有關(guān)原始憑證、記賬憑證及其相關(guān)數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)，根據(jù)審核過的憑證進(jìn)行記賬處理，在機(jī)內(nèi)登記賬簿，并負(fù)責(zé)打印輸出記賬憑證、賬簿、報(bào)表。具有除出納簽字、憑證審核和支票登記等以外的其他權(quán)限。賀紅波：系統(tǒng)管理員兼系統(tǒng)維護(hù)員兼檔案管理員。負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)硬件、軟件的日常維護(hù)，管理計(jì)算機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，并負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的備份工作。 二、基礎(chǔ)檔案部門檔案 編號(hào) 名稱 部門屬性 負(fù)責(zé)人 1 總部 管理 李新東 100 總部高層 管理 肖家偉 101 總經(jīng)理辦公室 管理 張毅 102 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù) 吳妮 103 人事行政科 管理 洪意 2 經(jīng)營(yíng)部 經(jīng)營(yíng) 李新東 201 經(jīng)營(yíng)一部 經(jīng)營(yíng) 徐東文 202 經(jīng)營(yíng)二部 經(jīng)營(yíng) 李威雄職工檔案編號(hào)姓名所屬部門部門 編碼職務(wù)人員類別賬號(hào)基本工資(元)1001李新東總部高層100總經(jīng)理管理人員12345678901 2 0001002肖家偉總部高層100副總經(jīng)理管理人員12345678902 1 8001101張毅總經(jīng)理辦公室101主任管理人員12345678903 1 4001102羅瑩總經(jīng)理辦公室101副主任管理人員12345678904 1 2001103趙珍總經(jīng)理辦公室101秘書工作人員12345678905 1 0001201吳妮財(cái)務(wù)科102科長(zhǎng)管理人員12345678906 1 6001202李明財(cái)務(wù)科102會(huì)計(jì)員管理人員12345678907 1 4001203陸玉芳財(cái)務(wù)科102出納員工作人員12345678908 1 2001301洪意人事行政科103科長(zhǎng)管理人員12345678909 1 4001302賀紅波人事行政科103副科長(zhǎng)管理人員1234567891O 1 3001303顧蘭梅人事行政科103工作人員工作人員12345678911 1 0002101徐東文經(jīng)營(yíng)一部201部門經(jīng)理經(jīng)營(yíng)人員12345678912 1 5002102楊瓊經(jīng)營(yíng)一部201副經(jīng)理經(jīng)營(yíng)人員12345678913 1 4002103胡崗經(jīng)營(yíng)一部201業(yè)務(wù)員經(jīng)營(yíng)人員12345678914 1 0002104錢紅經(jīng)營(yíng)一部201業(yè)務(wù)員經(jīng)營(yíng)人員12345678915 1 0002105張美經(jīng)營(yíng)一部201業(yè)務(wù)員工作人員12345678916 1 000 2107周桂經(jīng)營(yíng)一部201收款員工作人員12345678918 1 000 2201李威雄經(jīng)營(yíng)二部202部門經(jīng)理經(jīng)營(yíng)人員12345678919 1 500 2202張杰經(jīng)營(yíng)二部202副經(jīng)理經(jīng)營(yíng)人員12345678920 1 400 2203龐惠經(jīng)營(yíng)二部202業(yè)務(wù)員經(jīng)營(yíng)人員12345678921 1 000 2204何新經(jīng)營(yíng)二部202業(yè)務(wù)員經(jīng)營(yíng)人員12345678922 1 000 2205趙敏經(jīng)營(yíng)二部202業(yè)務(wù)員經(jīng)營(yíng)人員12345678923 1 000 2206王輝經(jīng)營(yíng)二部202業(yè)務(wù)員工作人員12345678924 1 000 2207何燕經(jīng)營(yíng)二部202記賬員工作人員12345678925 1 000 2208謝興經(jīng)營(yíng)二部202收款員工作人員12345678926 1 000客戶分類 編 碼名 稱編 碼名 稱 O1 廣東省 02 湖南省 0101 廣東省Qz市 0201 湖南省TY市 0102 廣東省FG市 0202 湖南省p1市 O103 廣東省wR市客戶檔案 編碼名 稱簡(jiǎn)稱信用額度 (元)信用期限 (夭)付款條件0101001 QZ市華夏商城華夏商城50000 30 010101002 QZ市飛龍電器城飛龍電器50000 30 01 0101003 QZ市潤(rùn)達(dá)百貨商場(chǎng)潤(rùn)達(dá)百貨50000 30 01 0101004 QZ市通達(dá)辦公設(shè)備有限公司通達(dá)辦公50000 30 01 0102001 FG市新時(shí)代電器有限公司新時(shí)代電器30000 20 01 0102002 FG市興隆商廈興隆商廈30000 20 01 0103001 WR市天興辦公用品有限公司天興辦公30000 20 01 0103002 WR市多喜樂購(gòu)物廣場(chǎng)多喜樂30000 20 01 0201001 TY市美和家電城美和家電O O 010201002 TY市創(chuàng)發(fā)辦公設(shè)備有限公司創(chuàng)發(fā)辦公30000 20 O1 0202001 P1市天隆百貨商廈天隆百貨30000 20 01 0202002 P1市新世紀(jì)商場(chǎng) 新世紀(jì)商場(chǎng) 30000 20 01 供應(yīng)商分類1是經(jīng)營(yíng)一部；2是經(jīng)營(yíng)二部。供應(yīng)商檔案編碼名 稱簡(jiǎn) 稱信用額度 (元)信用期限 (天)付款 條件 1001 山東AE集團(tuán) 山東AE 50000 30 02 1002 河南XY電器有限公司 河南XY 50000 30 02 1003 江蘇CM集團(tuán) 江蘇CM 50000 30 02 1004 安徽SW有限公司 安徽SW 50000 30 02 1005 上海1E電氣有限公司 上海1E 50000 30 02 1006 福建XK電子有限公司 福建XK 50000 30 02 1007 四川RA電器公司 四川RA 50000 30 02 2001 北京FJ辦公設(shè)備有限公司 北京FJ 50000 30 02 2002 北京WR辦公設(shè)備有限公司 北京WR 50000 30 02 2003 廣東CZ實(shí)業(yè)集團(tuán) 廣東CZ 50000 30 02 2004 上海DF辦公用品有限公司 上海DF 50000 30 02 2005 上海PE辦公設(shè)備有限公司 上海PE 50000 30 02 2006 浙江RG實(shí)業(yè)集團(tuán) 浙江RG 50000 30 02地區(qū)分類 編 碼 地區(qū)名稱 編 碼 地區(qū)名稱 01 廣東省 03 福建省 O101 廣東省Qz市 04 山東省 0102 廣東省FG市 05 河南省 0103 廣東省wR市 06 江蘇省 02 湖南省 07 安徽省 0201 湖南省TY市 08 上海市 0202 湖南省P1市 09 四川省存貨分類01，家用電器；02，辦公設(shè)備。計(jì)量單位：臺(tái)存貨檔案存貨編號(hào)存貨代碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位 0101O1 A101 甲O1 01臺(tái) 01O102 A102 甲02 02臺(tái) 010103 A103 甲03 03臺(tái) 010201 A201 乙01 01臺(tái) 010202 A202 乙02 02臺(tái) 010301 A301 丙01 01臺(tái) 010302 A302 丙02 02臺(tái) 020101 B101 丁01 01臺(tái) 020102 B102 丁02 02臺(tái) 020201 B201 戊01 01臺(tái) 020301 B301 己01 01臺(tái)存貨屬性：銷售、采購(gòu)1會(huì)計(jì)科目及期初余額表 與系統(tǒng)中預(yù)置的會(huì)計(jì)科目相對(duì)照，需要增加設(shè)置的會(huì)計(jì)科目是各明細(xì)核算科目，下表列出了AWD公司有明細(xì)核算、輔助核算和年初期初余額的部分會(huì)計(jì)科目及期初余額。AWD公司部分會(huì)計(jì)科目及2009年年初科目余額表科目編碼科目名稱核算類型賬頁格式方向年初余額(元) 1001 現(xiàn)金 金額式借 2 100101 人民幣現(xiàn)金 日記 金額式借 2 100102 美元現(xiàn)金 外幣、日記 外幣金額式借 1002 銀行存款 金額式借 307 100201 人民幣存款 銀行、日記 金額式借 266 100202 美元存款 外幣、銀行、日記 外幣金額式借5000*=41 1009 其他貨幣資金 金額式借 50 100901 外埠存款 金額式借 50 100902 銀行匯票 金額式借 100903 銀行本票 金額式借 100904 信用卡 金額式借 100905 信用證保證金 外幣 外幣金額式借 1111 應(yīng)收票據(jù) 金額式借 210 111101 銀行承兌匯票 客戶往來 金額式借 111102 商業(yè)承兌匯票 客戶往來 金額式借 210 1131 應(yīng)收賬款 客戶往來 金額式借 184 1133 其他應(yīng)收款 金額式借 12 113301 應(yīng)收職工借款 個(gè)人往來 金額式借 12 1141