【正文】 綜合類審計(jì)底稿序號(hào)表格名稱一綜合類(A)表A1審計(jì)需求調(diào)查表表A2審計(jì)通知書表A3承諾書表A4授權(quán)委托書表A5審計(jì)所需資料清單表A6工程資料移交清單表A7工程資料歸還簽收單表A8建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施方案表A9審計(jì)會(huì)議紀(jì)要表A10審計(jì)程序表表A11審計(jì)日記表A12審計(jì)工作底稿表A13審計(jì)取證函表A14審計(jì)訪談?dòng)涗洷肀鞟15現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄表表A16問詢函表A17工作聯(lián)系函表A18征詢意見函表A19文書送達(dá)回證表A20回訪記錄表表A21工程審計(jì)報(bào)告書流轉(zhuǎn)控制表表A22工程審計(jì)三級(jí)復(fù)核記錄表A23工程審計(jì)報(bào)告檔案總表表A24全過程審計(jì)業(yè)務(wù)類工作底稿目錄總表表A25建設(shè)項(xiàng)目階段性審計(jì)備忘錄 191 / 120表A1審計(jì)需求調(diào)查表 編號(hào)：項(xiàng)目名稱委托單位建設(shè)單位工程概況審計(jì)性質(zhì)□ 工程結(jié)算審計(jì)□ 工程決算審計(jì)□ 工程管理審計(jì)□ 工程專項(xiàng)審計(jì)審計(jì)內(nèi)容□ 項(xiàng)目法人制資本金制執(zhí)行情況審計(jì)□ 內(nèi)部控制制度審計(jì)□ 建設(shè)程序程序?qū)徲?jì)□ 設(shè)計(jì)勘查審計(jì)□ 工程拆遷審計(jì)□ 工程招標(biāo)投標(biāo)審計(jì)□ 工程合同管理審計(jì)□ 設(shè)備和材料采購(gòu)審計(jì)□ 工程進(jìn)度審計(jì)□ 工程施工質(zhì)量管理審計(jì)□ 監(jiān)理制執(zhí)行情況審計(jì)□ 工程投資管理審計(jì)□ 安全文明施工管理審計(jì)□ 環(huán)境保護(hù)管理審計(jì)□ 工程竣工審計(jì)□ 工程財(cái)務(wù)管理審計(jì)審計(jì)方式□ 全過程跟蹤審計(jì)（需常駐工作人員）□ 全過程階段性審計(jì)（不需人員常駐現(xiàn)場(chǎng)，但需階段性的開展審計(jì)工作）□ 事后審計(jì)（結(jié)算、決算、后評(píng)價(jià)審計(jì)）□ 配合委托方開展審計(jì)工作其他編制人： 編制日期：表A2審計(jì)通知書 編號(hào)：天工審[****]***號(hào)致： 根據(jù) 委托（審計(jì)業(yè)務(wù)約定書編號(hào)： ），將由我公司對(duì)貴單位負(fù)責(zé)籌建的 項(xiàng)目進(jìn)行 審計(jì)，按照審計(jì)工作計(jì)劃的安排，現(xiàn)對(duì)貴單位發(fā)出審計(jì)通知書，并請(qǐng)貴單位配合以下事項(xiàng)：請(qǐng)按《審計(jì)所需資料清單》準(zhǔn)備審計(jì)所需資料；請(qǐng)?zhí)顚憣徢罢{(diào)查表：《項(xiàng)目基本情況表》、《投資及完成情況一覽表》、《基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表》，并請(qǐng)?jiān)? 年 月 日前填寫完成并提交我公司；請(qǐng)簽署并提交關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)資料的真實(shí)性、完整性的《承諾書》；請(qǐng)?zhí)峤毁F單位關(guān)于本建設(shè)項(xiàng)目的各項(xiàng)管理制度文件匯編；請(qǐng)調(diào)配相關(guān)人員配合審計(jì)期間審計(jì)工作的進(jìn)行，并簽署《授權(quán)委托書》；我公司負(fù)責(zé)聯(lián)系人： ，電話： ，手機(jī)： ；如有疑問，請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系。感謝配合！附件1：審計(jì)業(yè)務(wù)約定書；附件2：《審計(jì)所需資料清單》；附件3：《項(xiàng)目基本情況表》；附件4：《投資及完成情況一覽表》；附件5：《基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表》；附件6：《承諾書》；附件7：《授權(quán)委托書》。 天職（北京）國(guó)際工程項(xiàng)目管理有限公司 年 月 日表A3承 諾 書 （審計(jì)單位）： 我單位按照《審計(jì)通知書》（天工審[****]**號(hào)）要求向?qū)徲?jì)組提供了工程決算資料、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料和相關(guān)資料（詳見提供審計(jì)資料清單），現(xiàn)特此作出如下承諾：按照要求向?qū)徲?jì)組提交的下列“提供審計(jì)資料清單”所列的各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、工程結(jié)算、決算等相關(guān)資料是按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《國(guó)有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》以及國(guó)家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法的規(guī)定編制的，公允地反映了我單位的項(xiàng)目建設(shè)、財(cái)務(wù)收支情況。向?qū)徲?jì)組提供的項(xiàng)目批準(zhǔn)建設(shè)的有關(guān)文件、征地、拆遷、設(shè)計(jì)和招標(biāo)投標(biāo)文件，設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工合同及結(jié)算資料，采購(gòu)設(shè)備及材料合同、清單、發(fā)票及入庫(kù)資料，設(shè)計(jì)變更、簽證資料及竣工圖紙等資料是真實(shí)、合法、完整的。上述承諾，如有虛假愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。建設(shè)單位名稱：（簽章）法定代表人（或授權(quán)代理人）：（簽章）建設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)經(jīng)理：（簽章）年 月 日表A4授權(quán)委托書 ：本授權(quán)委托書聲明：我系 單位的法定代表人，現(xiàn)授權(quán)委托我單位 為我的授權(quán)委托人，以我單位的名義參加 項(xiàng)目的審計(jì)工作，授權(quán)委托人所簽署的一切文件和處理與此有關(guān)的一切事務(wù)，我均予承認(rèn)。特此委托。建設(shè)單位名稱：（簽章）法定代表人：（簽章）年 月 日表A5審計(jì)所需資料清單被審計(jì)單位： 項(xiàng)目名稱： 編號(hào)：序號(hào)資料名稱1建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度、組織框架圖2項(xiàng)目建議書3項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4項(xiàng)目可研報(bào)告評(píng)估及審批文件5環(huán)境影響報(bào)告及審批文件6項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的申報(bào)和審批文件7建設(shè)用地規(guī)劃許可證8建設(shè)工程規(guī)劃許可證9建設(shè)工程施工許可證10工程質(zhì)量監(jiān)督注冊(cè)登記11國(guó)有土地證明文件（建設(shè)用地批準(zhǔn)書、國(guó)有土地使用證、原土地使用證明）12房屋拆遷許可證13項(xiàng)目概算和調(diào)整概算批文14施工圖審查資料15圖紙會(huì)審記錄16與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的會(huì)議決議、紀(jì)要17招標(biāo)公告（設(shè)計(jì)、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）18資格預(yù)審文件（設(shè)計(jì)、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）19招投標(biāo)文件（設(shè)計(jì)、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）20評(píng)標(biāo)記錄（設(shè)計(jì)、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）21建設(shè)項(xiàng)目合同臺(tái)帳（合同付款臺(tái)帳）22合同、協(xié)議（可研、招標(biāo)代理、設(shè)計(jì)、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）23施工圖或竣工圖24監(jiān)理規(guī)劃25監(jiān)理月報(bào)26監(jiān)理日記27監(jiān)理旁站記錄28材料、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)資料29分部分項(xiàng)工程驗(yàn)收資料30工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告31建安工程結(jié)算一覽表32工程結(jié)算書（計(jì)量月報(bào)）33工程量計(jì)算書34材料、設(shè)備認(rèn)價(jià)單35施工組織設(shè)計(jì)36工程變更簽證資料（洽商資料）37工程索賠資料38隱蔽工程資料39工程竣工決算報(bào)表（竣工決算概況表、竣工財(cái)務(wù)決算表、交付使用財(cái)產(chǎn)總表、交付使用資產(chǎn)明細(xì)表）及編制說明40分年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃及建設(shè)資金的實(shí)際到位情況41會(huì)計(jì)核算和基建財(cái)務(wù)管理制度42建設(shè)方統(tǒng)供設(shè)備、材料清單43與工程相關(guān)的總帳、明細(xì)帳及會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料44建筑工程、安裝工程、設(shè)備、待攤投資及工程相關(guān)往來帳明細(xì)表45結(jié)存貨幣資金46工程物資盤存明細(xì)表47設(shè)備清查盤點(diǎn)明細(xì)表48工程款、設(shè)備材料采購(gòu)款及其他合同支付情況表49與工程相關(guān)的房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證（土地出讓合同）、車輛行駛證等產(chǎn)權(quán)證明文件說明：⑴ 本清單一式二份，提供貴單位一份，審計(jì)單位保留一份；⑵ 請(qǐng)貴單位在收到該資料清單后7日內(nèi)向咨詢單位提供相關(guān)資料。⑶ 如不能提供，請(qǐng)書面說明原因。被審計(jì)單位簽字： 時(shí)間：表A6工程資料移交清單工程名稱：建設(shè)單位名稱：序號(hào)資料名稱移交份數(shù)備注1　　　2　　　3　　　4　　　5　　　6　　　7　　　8　　　9　　　10　　　11　　　12　　　13　　　14　　　15　　　委托方經(jīng)辦人：資料接收人：　　　　　　　年 月 日　年 月 日委托方確認(rèn)資料歸還：　　　　　　　　　年 月 日表A7工程資料歸還簽收單編制單位： 編號(hào)：天職（北京）國(guó)際工程項(xiàng)目管理有限公司： 現(xiàn)收到你公司歸還的下列文件資料序號(hào)文件資料名稱份數(shù)備注說明：簽收單位：簽收人：日 期：表A8建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施方案 編號(hào)：項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱　建設(shè)規(guī)模建設(shè)單位編制依據(jù)　審計(jì)范圍　審計(jì)內(nèi)容與審計(jì)重點(diǎn)審計(jì)步驟與進(jìn)度計(jì)劃審計(jì)組組長(zhǎng)　專業(yè)負(fù)責(zé)人　成員資料員　審計(jì)分工　審計(jì)組所在項(xiàng)目負(fù)責(zé)合伙人審核意見　　　質(zhì)量與標(biāo)準(zhǔn)總監(jiān)審核意見　編制人： 編制日期：表A9審計(jì)會(huì)議紀(jì)要建設(shè)單位： 會(huì)議記錄人：索引號(hào)：審計(jì)項(xiàng)目：復(fù) 核 人：頁(yè) 次：會(huì)議時(shí)間:地 點(diǎn):參加單位及人員: 會(huì)議內(nèi)容:與會(huì)人員會(huì)簽：表A10 審計(jì)程序表單位名稱：編制人：日 期索引號(hào)：項(xiàng)目名稱：復(fù)核人：日 期頁(yè) 次：審計(jì)程序及主要內(nèi)容是否適用審計(jì)日記索引審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題簡(jiǎn)述是否一、收集與審計(jì)有關(guān)的資料，審計(jì)資料的來源、是否提供或齊全，以及提供時(shí)間等，具體情況詳見《審計(jì)相關(guān)資料提供一覽表》。 二、取得所需資料后，執(zhí)行如下審計(jì)程序，對(duì)有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目審批程序的信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、測(cè)試分析、調(diào)查及抽查等工作。 填表說明：編制各分項(xiàng)《審計(jì)程序表》是開展下步審計(jì)工作的基礎(chǔ)；本表應(yīng)在開展審計(jì)工作前，根據(jù)委托審計(jì)目的參考第五章各分項(xiàng)審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行編制。表A11審計(jì)日記審計(jì)項(xiàng)目： 索引號(hào)：審計(jì)人員審計(jì)分工日 期審計(jì)工作具體內(nèi)容證據(jù)索引號(hào)年 月 日共 XX 頁(yè)第頁(yè)表A12審計(jì)工作底稿索引號(hào)：A01被審計(jì)單位名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)會(huì)計(jì)期間或者截止日期審計(jì)人員編制日期審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問題摘要及其依據(jù)復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）表A13審計(jì)取證函索引號(hào)： 共 頁(yè) 第 頁(yè)被審計(jì)（建設(shè)單位）單位名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)實(shí)施審計(jì)期間或截止日期 審計(jì)事項(xiàng)摘要審計(jì)人員編制日期被審計(jì)單位意見(簽章)被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人日期附件： 份表A14審計(jì)訪談?dòng)涗洷斫ㄔO(shè)單位：建設(shè)項(xiàng)目名稱： 編號(hào)：序號(hào)問詢事項(xiàng)訪談?dòng)涗洷辉L談人簽字記錄人： 記錄日期：表A15現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄表