河南高速母子公司管理制度final(已修改)
2025-04-29 22:43 本頁面
【正文】 河南高速公路發(fā)展有限責(zé)任公司母子公司管理制度北大縱橫管理咨詢公司二零零四年五月目 錄第一章 總 則 1第二章 母子公司管理的組織保障 2第三章 母子公司管理的管理控制系統(tǒng) 7第一節(jié) 經(jīng)營計劃和預(yù)算控制 7第二節(jié) 人事控制 8第三節(jié) 財務(wù)控制 9第四節(jié) 信息控制 10第五節(jié) 審批權(quán)限控制 11第六節(jié) 審計監(jiān)督 12第七節(jié) 戰(zhàn)略管理 13第四章 外派董事監(jiān)事、子公司經(jīng)營者激勵機(jī)制 1518 / 20第一章 總 則第一條 為科學(xué)合理地界定母子公司之間的權(quán)利、義務(wù)及利益關(guān)系，規(guī)范母子公司管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。 第二條 如無特殊說明，本制度中的公司是指河南高速公路發(fā)展有限責(zé)任公司（以下簡稱公司），子公司指公司的控股子公司（以下簡稱子公司），參股公司參照本制度中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三條 建立科學(xué)、有效、完善的母子公司管理模式包括組織保障、管理控制系統(tǒng)和激勵約束機(jī)制三個方面。 第四條 母子公司管理的組織保障包括母公司法人治理結(jié)構(gòu)、母公司綜合職能部門、外派董事、董事長、監(jiān)事、監(jiān)事會召集人、外派高層經(jīng)營管理人員和委派會計主管等方面。第五條 母子公司管理的管理控制系統(tǒng)包括戰(zhàn)略管理、審計管理、人事控制、財務(wù)控制、信息控制、審批權(quán)限控制和經(jīng)營計劃及預(yù)算控制等方面。 第六條 母子公司管理的激勵約束機(jī)制包括：根據(jù)子公司的規(guī)模與效益等因素確定子公司經(jīng)營者激勵的力度、與子公司業(yè)績考核掛鉤的長期激勵計劃、外派董事、監(jiān)事的業(yè)績獎勵與子公司效益適度掛鉤的激勵機(jī)制。第七條 在對子公司管理的運(yùn)作方式上，遵循管理、法律兩條線的原則。管理線：即需要母公司決定、審批的事項(xiàng)，必須嚴(yán)格執(zhí)行；法律線：母公司決定、審批的事項(xiàng)，通過代表母公司股權(quán)的股東代表在股東會上行使表決權(quán)，通過代表母公司股權(quán)的董事人員在子公司董事會上行使表決權(quán)，最終決策通過子公司股東會或董事會形成。第八條 河南高速子公司分為項(xiàng)目建設(shè)子公司和經(jīng)營子公司。第二章 母子公司管理的組織保障第九條 組織保障是保證母子公司管理有效運(yùn)行的前提。 第十條 母子公司管理的組織保障包括母公司法人治理結(jié)構(gòu)、公司總經(jīng)理、公司主管副總經(jīng)理、綜合職能管理部門、外派董事、監(jiān)事、外派高層經(jīng)營管理人員和委派會計主管等方面。 第十一條 母公司法人治理結(jié)構(gòu)層面決定事項(xiàng)（由母公司董事會履行）：決定子公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；決定子公司管理的體制； 決定子公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算； 決定子公司對外投資，重大資本性支出，重大資產(chǎn)處置，開設(shè)孫公司，重大合同、擔(dān)保、重大信用政策，年度預(yù)算，重大技術(shù)改造和基建投資等重大決策。第十二條 公司總經(jīng)理、主管副總經(jīng)理層面負(fù)責(zé)： 根據(jù)公司整體部署領(lǐng)導(dǎo)子公司的日常管理工作； 協(xié)調(diào)公司綜合職能管理部門之間涉及子公司管理的相關(guān)工作； 協(xié)調(diào)處理公司為子公司生產(chǎn)、運(yùn)營提供相關(guān)保障、服務(wù)等方面的事項(xiàng)。 第十三條 綜合職能管理部門——多種經(jīng)營管理部： 根據(jù)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，擬定經(jīng)營子公司中長期發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營策略；理順公司所屬經(jīng)營子公司股權(quán)、產(chǎn)權(quán)關(guān)系，優(yōu)化資產(chǎn)，逐步開展并實(shí)施股份制改制；負(fù)責(zé)涉及經(jīng)營子公司的資產(chǎn)評估、購并、重組、破產(chǎn)、分立、合資合作、聯(lián)營、租賃、招標(biāo)承包、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等資本運(yùn)作的相關(guān)事務(wù)工作； 負(fù)責(zé)擬定經(jīng)營子公司的年度經(jīng)營業(yè)績目標(biāo)、廉政目標(biāo)、安全目標(biāo)和衛(wèi)生達(dá)標(biāo)責(zé)任書，參與子公司資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書的制定,并定期對其業(yè)績進(jìn)行檢查和評估，向公司高管層提出獎懲建議；負(fù)責(zé)配合財務(wù)資產(chǎn)部，建立經(jīng)營子公司統(tǒng)一的財務(wù)會計制度，并對公司所屬經(jīng)營公司的財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督；負(fù)責(zé)審查經(jīng)營子公司對外投資，重大資本性支出，重大資產(chǎn)處置，開設(shè)孫公司，重大合同、擔(dān)保、重大信用政策，年度預(yù)算，重大技術(shù)改造和基建投資等重大決策，向公司董事會或高管層提出相關(guān)建議；負(fù)責(zé)配合審計部，對經(jīng)營子公司進(jìn)行例行審計和專項(xiàng)審計；搜集匯總經(jīng)營子公司各項(xiàng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)，定期撰寫分析報告；根據(jù)經(jīng)營子公司的經(jīng)營業(yè)績和投資回報率，提出增資或退出的建議；
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