【正文】 農(nóng)戶小額貸款項目風險管理——以A銀行廣西分行 為例第 1 章 導 論 選題背景小額貸款是向低收入者提供較小額度信貸服務的活動，國際上公認的小額貸款項目始于上世紀七、八十年代，是有NGO(不以營利為目的的非政府組織)發(fā)起的，其主要宗旨和目標是扶持貧困人群，后來發(fā)展為正規(guī)金融機構參與其中，在一些地區(qū)和國家，到主流正規(guī)金融機構辦理小額貸款已經(jīng)成為其主要的獲取途徑。在國外，小額貸款歷經(jīng)三十多年的發(fā)展，不僅在貧困地區(qū)得到推廣，而且在美國等富裕國家也成功建立孟加拉格萊珉銀行等網(wǎng)絡，有效推進了扶貧項目的實施。目前，全世界范圍內(nèi)，小額貸款機構近7000家，全球超過一億人口收益于小額貸款，其數(shù)量超過了全世界總貧困人口的8%，并已經(jīng)形成了玻利維亞陽光銀行、孟加拉格萊珉銀行、國際社會自助基金會村鎮(zhèn)銀行、印度尼西亞人民銀行等集中成熟模式，尤其是孟加拉推行的貧困農(nóng)戶小額貸款模式，已經(jīng)被成功復制推廣到很多亞洲、非洲、拉丁美洲等國際和地區(qū)，產(chǎn)生了巨大反響。在2007年初的全國金融工作會議上，明確提出了A銀行股改“面向‘三農(nóng)’、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市”的十六字方針，“面向三農(nóng)”意味著國家希望A銀行要在中低端客戶和在不發(fā)達地區(qū)的金融供給上，發(fā)揮支柱和表率作用，擴大對“三農(nóng)”客戶的服務覆蓋面。尤其是農(nóng)戶貸款方面，是當前政府最關切、社會最關注、農(nóng)民最關心的熱點和重點，也是A銀行服務“三農(nóng)”中無法回避的難點和焦點。然而，農(nóng)戶小額貸款在投放農(nóng)村市場后無疑也要面臨著各種風險，由于農(nóng)村金融市場環(huán)境有其特殊性，有其天然存在的劣勢，加之農(nóng)戶小額貸款金額相對小、無抵押擔保、需求時間急、用信頻、期限短的特點，如何防止農(nóng)戶小額貸款“一放就亂、一亂就死”成為亟待解決的問題。面對農(nóng)村環(huán)境、市場及農(nóng)戶自身存在的一些不足，針對農(nóng)戶小額的一些特點，在小額貸款投放的同時，做好各項風險防范措施，和協(xié)調(diào)好各方關系是解決問題的關鍵。 選題意義作為服務“三農(nóng)”的標志性產(chǎn)品，2008年以來，A銀行廣西分行的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務取得了快速的發(fā)展，給全行特別是縣支行業(yè)務經(jīng)營帶來了深刻的變化。從2008年8月試點開始，至2011年末，廣西A銀行累計授信超過40萬戶，累計授信金額超過120億元，平均全區(qū)每20戶農(nóng)戶就有1戶獲得農(nóng)戶小額貸款授信，為農(nóng)民解困、緩解農(nóng)民貸款難問題上做出了實實在在的成效，有效履行了服務“三農(nóng)”應有的社會責任。但與此同時，作為一項新產(chǎn)品，如推進模式不成熟、準入標準偏松、管理制度欠完善、產(chǎn)品期限與農(nóng)戶需求不匹配等問題引發(fā)的信用風險、操作風險、道德風險、違約風險、聲譽風險等風險逐漸開始暴露，并呈加速集中爆發(fā)的趨勢。此時此刻，針對農(nóng)戶小額貸款項目開展風險管理研究，全面準確地分析農(nóng)戶小額貸款面臨的風險及其產(chǎn)生的根源，并探討防范風險的相關措施，進而相應地提出切實可行的政策建議，對于更好的發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在農(nóng)村金融市場的作用，提升A銀行縣域業(yè)務發(fā)展質(zhì)量，有著極其重要的現(xiàn)實意義。 農(nóng)戶小額貸款項目風險管理研究現(xiàn)狀 國外研究文獻綜述在小額貸款發(fā)展的理論與實證、風險控制和預防研究方面，國外學者對小額貸款風險的研究強調(diào)以財務可持續(xù)為基點完善小額貸款組織管理制度,代表人物有JonathanMorduch,、. Simon,Doney .、Cannon .、,在業(yè)務監(jiān)管上強調(diào)區(qū)分審慎性和非審慎性監(jiān)管。國外學者 Diamond(1991)提出建立動態(tài)模型來鑒別不同的貸款人具有不同的違約率；Gary Hanel (1990)提出金融服務外包，從而降低成本，提高競爭力，規(guī)避經(jīng)營風險；Aitman 和 Saunders(1998)、Piramuthu(1999)、Lope和 Saidenberg(1999)、Duffie andSingleton(2003)等從信貸風險的測量、信貸風險進行估測、信貸風險模型建立、信貸風險定價估測等方面對信貸風險控制的實施進行了深入研究；Clive Bell 和 GerhardClemenz(1998)認為，增加擔保人可以減少道德風險。然而筆者發(fā)現(xiàn)，當前國外的研究成果較少以農(nóng)村金融服務為出發(fā)點，如需真正在農(nóng)村金融機構中加以推廣，操作性和針對性較差。 國內(nèi)研究文獻綜述國內(nèi)學者也對小額貸款信用風險控制進行了不少研究,楊大楷等認為應通過制度創(chuàng)新來完善小額貸款內(nèi)控機制、培育社會信用、有效控制小額貸款風險。費玉蛾等通過對小額貸款信用風險和交易成本及模式化順利開展的關鍵條件的研究,提出了小額貸款信用風險控制模式創(chuàng)新的思路。張文靜從小額貸款中農(nóng)信社和農(nóng)戶間的信任博弈分析,揭示了農(nóng)戶選擇誠實時的臨界收益,提出了支持農(nóng)村小額貸款可持續(xù)發(fā)展的的外部環(huán)境和政策。李平則運用粗糙集理論對小額貸款風險進行評價研究,提出建立合理的評估體系為小額農(nóng)貸的信貸決策提供依據(jù)。卜文輝提出小額貸款風險主要緣于有效信用制度缺失,提出完善信用評級制度、打造信用環(huán)境、推行聯(lián)保機制以加強小額貸款風險監(jiān)管。聶勇通過分析設置了農(nóng)戶小額貸款績效評價體系,建立了基于層次分析法(AHP)的農(nóng)戶小額貸款綜合績效評價模型,并用此模型信貸進行了實例檢驗。李強（2007）從加大對小額貸款的政策支撐、制度創(chuàng)新、和小額貸款的激勵機制方面進行研究探討；鄔秋穎（2008）從農(nóng)戶小額貸款的制度構建角度進行分析；王澤麗（2008）對農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務風險進行剖析。孫若梅、杜曉山認為影響小額貸款風險評估的因素包括農(nóng)戶收入指標、社會地位、就業(yè)指標、福利指標和農(nóng)戶抗風險能力指標；陳瑩（西南大學研究生）認為，可將農(nóng)戶信用評分法應用于小額貸款信用風險控制當中；吳皎白，房德東認為，可以通過完善農(nóng)戶征信評價機制，建立健全家庭收支項目的動態(tài)管理來進一步掌握農(nóng)戶的經(jīng)濟狀況；寇軍中則認為，可以將農(nóng)戶與當?shù)佚堫^企業(yè)進行綁定，通過兩者之間簽訂合同，企業(yè)再將授信給農(nóng)戶?？傊?，諸多學者在風險控制方面給出了具體的實施辦法，是值得借鑒和參考的。這些研究更注重對小額貸款績效及風險形成機制進行評價,但對信用風險管理機制創(chuàng)新研究不多。 研究內(nèi)容及主要研究方法 研究內(nèi)容農(nóng)戶小額貸款是A銀行服務三農(nóng)的拳頭產(chǎn)品，隨著A銀行三農(nóng)金融服務的不斷深化，農(nóng)戶小額貸款也進入了迅猛的發(fā)展時期，其存在風險也逐步開始顯現(xiàn)，如何解決農(nóng)戶小額貸款不良率不斷攀升、集中度高、隱性風險大等突出問題，避免該項業(yè)務經(jīng)營走入困境，已經(jīng)成為廣西A銀行乃至整個A銀行亟待解決的重大問題。 研究方法以現(xiàn)有項目管理理論為指導，將A銀行廣西分行農(nóng)戶小額貸款項目作為一個整體，綜合分析開展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務可能引發(fā)的各種風險在項目貸前、貸中、貸后各階段、各環(huán)節(jié)、各因素之間的內(nèi)在聯(lián)系，力圖找出解決問題的方法，探尋有效防范農(nóng)戶小額貸款項目風險的科學風險管理途徑。運用項目管理理論中的層次分析法，確立符合A銀行廣西分行農(nóng)戶小額貸款項目實際的風險影響因素指標體系，對農(nóng)戶小額貸款項目風險影響因素進行分析結合A銀行廣西分行的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務風險管理方面存在的問題，對課題進行案例分析。第 2章 農(nóng)戶小額貸款風險管理概述 農(nóng)戶小額貸款的定義 農(nóng)戶小額貸款的概念目前，農(nóng)村小額貸款還沒有標準的定義，國際上通稱農(nóng)村小額貸款為微型金融，其是一種以低收入階層為服務對象的小額度、持續(xù)性、制度化的信貸服務方式。它主要是向農(nóng)、林、牧、漁各種非農(nóng)經(jīng)濟體以及小商小販等發(fā)放短期無抵押的小額貸款，而且貸款的發(fā)放往往還伴隨著一系列的綜合技術服務，旨在通過金融服務讓貧困農(nóng)民獲得生存與自我發(fā)展的機會。其范疇包括貸款、存款、匯兌、保險、租賃等一攬子金融服務，是國際社會上公認的一種成功的扶貧方式。 農(nóng)戶小額貸款的特點農(nóng)村小額貸款在一定程度上不同于傳統(tǒng)金融服務，有著自己獨特的運行系統(tǒng)，歸納起來，農(nóng)村小額貸款具有如下特征: 貸款的提供者農(nóng)村小額貸款可以由商業(yè)銀行、信用合作社等金融機構提供，也可以由專門的農(nóng)村小額貸款組織提供。農(nóng)村小額貸款組織與銀行類金融機構的最根本區(qū)別在于，農(nóng)村小額貸款組織一般不吸收公眾存款，不發(fā)行債券，不對外舉債，只發(fā)放小額貸款，即只貸不存。按照法人屬性的不同，提供農(nóng)村小額貸款的機構可以分為商業(yè)化小額貸款組織和公益性小額貸款組織。商業(yè)化小額貸款組織是獨立的企業(yè)法人，享有由股東入股投資形成的全部法人財產(chǎn)權，依法享有民事權利，并以全部法人資產(chǎn)獨立承擔民事責任，需要