【正文】 農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理——以A銀行廣西分行 為例第 1 章 導(dǎo) 論 選題背景小額貸款是向低收入者提供較小額度信貸服務(wù)的活動(dòng)，國(guó)際上公認(rèn)的小額貸款項(xiàng)目始于上世紀(jì)七、八十年代，是有NGO(不以營(yíng)利為目的的非政府組織)發(fā)起的，其主要宗旨和目標(biāo)是扶持貧困人群，后來(lái)發(fā)展為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)參與其中，在一些地區(qū)和國(guó)家，到主流正規(guī)金融機(jī)構(gòu)辦理小額貸款已經(jīng)成為其主要的獲取途徑。在國(guó)外，小額貸款歷經(jīng)三十多年的發(fā)展，不僅在貧困地區(qū)得到推廣，而且在美國(guó)等富裕國(guó)家也成功建立孟加拉格萊珉銀行等網(wǎng)絡(luò)，有效推進(jìn)了扶貧項(xiàng)目的實(shí)施。目前，全世界范圍內(nèi)，小額貸款機(jī)構(gòu)近7000家，全球超過(guò)一億人口收益于小額貸款，其數(shù)量超過(guò)了全世界總貧困人口的8%，并已經(jīng)形成了玻利維亞陽(yáng)光銀行、孟加拉格萊珉銀行、國(guó)際社會(huì)自助基金會(huì)村鎮(zhèn)銀行、印度尼西亞人民銀行等集中成熟模式，尤其是孟加拉推行的貧困農(nóng)戶小額貸款模式，已經(jīng)被成功復(fù)制推廣到很多亞洲、非洲、拉丁美洲等國(guó)際和地區(qū)，產(chǎn)生了巨大反響。在2007年初的全國(guó)金融工作會(huì)議上，明確提出了A銀行股改“面向‘三農(nóng)’、整體改制、商業(yè)運(yùn)作、擇機(jī)上市”的十六字方針，“面向三農(nóng)”意味著國(guó)家希望A銀行要在中低端客戶和在不發(fā)達(dá)地區(qū)的金融供給上，發(fā)揮支柱和表率作用，擴(kuò)大對(duì)“三農(nóng)”客戶的服務(wù)覆蓋面。尤其是農(nóng)戶貸款方面，是當(dāng)前政府最關(guān)切、社會(huì)最關(guān)注、農(nóng)民最關(guān)心的熱點(diǎn)和重點(diǎn)，也是A銀行服務(wù)“三農(nóng)”中無(wú)法回避的難點(diǎn)和焦點(diǎn)。然而，農(nóng)戶小額貸款在投放農(nóng)村市場(chǎng)后無(wú)疑也要面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，由于農(nóng)村金融市場(chǎng)環(huán)境有其特殊性，有其天然存在的劣勢(shì)，加之農(nóng)戶小額貸款金額相對(duì)小、無(wú)抵押擔(dān)保、需求時(shí)間急、用信頻、期限短的特點(diǎn)，如何防止農(nóng)戶小額貸款“一放就亂、一亂就死”成為亟待解決的問題。面對(duì)農(nóng)村環(huán)境、市場(chǎng)及農(nóng)戶自身存在的一些不足，針對(duì)農(nóng)戶小額的一些特點(diǎn)，在小額貸款投放的同時(shí)，做好各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，和協(xié)調(diào)好各方關(guān)系是解決問題的關(guān)鍵。 選題意義作為服務(wù)“三農(nóng)”的標(biāo)志性產(chǎn)品，2008年以來(lái)，A銀行廣西分行的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)取得了快速的發(fā)展，給全行特別是縣支行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了深刻的變化。從2008年8月試點(diǎn)開始，至2011年末，廣西A銀行累計(jì)授信超過(guò)40萬(wàn)戶，累計(jì)授信金額超過(guò)120億元，平均全區(qū)每20戶農(nóng)戶就有1戶獲得農(nóng)戶小額貸款授信，為農(nóng)民解困、緩解農(nóng)民貸款難問題上做出了實(shí)實(shí)在在的成效，有效履行了服務(wù)“三農(nóng)”應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任。但與此同時(shí)，作為一項(xiàng)新產(chǎn)品，如推進(jìn)模式不成熟、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)偏松、管理制度欠完善、產(chǎn)品期限與農(nóng)戶需求不匹配等問題引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)逐漸開始暴露，并呈加速集中爆發(fā)的趨勢(shì)。此時(shí)此刻，針對(duì)農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目開展風(fēng)險(xiǎn)管理研究，全面準(zhǔn)確地分析農(nóng)戶小額貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的根源，并探討防范風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)措施，進(jìn)而相應(yīng)地提出切實(shí)可行的政策建議，對(duì)于更好的發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在農(nóng)村金融市場(chǎng)的作用，提升A銀行縣域業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量，有著極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。 農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究現(xiàn)狀 國(guó)外研究文獻(xiàn)綜述在小額貸款發(fā)展的理論與實(shí)證、風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)防研究方面，國(guó)外學(xué)者對(duì)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的研究強(qiáng)調(diào)以財(cái)務(wù)可持續(xù)為基點(diǎn)完善小額貸款組織管理制度,代表人物有JonathanMorduch,、. Simon,Doney .、Cannon .、,在業(yè)務(wù)監(jiān)管上強(qiáng)調(diào)區(qū)分審慎性和非審慎性監(jiān)管。國(guó)外學(xué)者 Diamond(1991)提出建立動(dòng)態(tài)模型來(lái)鑒別不同的貸款人具有不同的違約率；Gary Hanel (1990)提出金融服務(wù)外包，從而降低成本，提高競(jìng)爭(zhēng)力，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；Aitman 和 Saunders(1998)、Piramuthu(1999)、Lope和 Saidenberg(1999)、Duffie andSingleton(2003)等從信貸風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量、信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估測(cè)、信貸風(fēng)險(xiǎn)模型建立、信貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)估測(cè)等方面對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施進(jìn)行了深入研究；Clive Bell 和 GerhardClemenz(1998)認(rèn)為，增加擔(dān)保人可以減少道德風(fēng)險(xiǎn)。然而筆者發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前國(guó)外的研究成果較少以農(nóng)村金融服務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，如需真正在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中加以推廣，操作性和針對(duì)性較差。 國(guó)內(nèi)研究文獻(xiàn)綜述國(guó)內(nèi)學(xué)者也對(duì)小額貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行了不少研究,楊大楷等認(rèn)為應(yīng)通過(guò)制度創(chuàng)新來(lái)完善小額貸款內(nèi)控機(jī)制、培育社會(huì)信用、有效控制小額貸款風(fēng)險(xiǎn)。費(fèi)玉蛾等通過(guò)對(duì)小額貸款信用風(fēng)險(xiǎn)和交易成本及模式化順利開展的關(guān)鍵條件的研究,提出了小額貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制模式創(chuàng)新的思路。張文靜從小額貸款中農(nóng)信社和農(nóng)戶間的信任博弈分析,揭示了農(nóng)戶選擇誠(chéng)實(shí)時(shí)的臨界收益,提出了支持農(nóng)村小額貸款可持續(xù)發(fā)展的的外部環(huán)境和政策。李平則運(yùn)用粗糙集理論對(duì)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)研究,提出建立合理的評(píng)估體系為小額農(nóng)貸的信貸決策提供依據(jù)。卜文輝提出小額貸款風(fēng)險(xiǎn)主要緣于有效信用制度缺失,提出完善信用評(píng)級(jí)制度、打造信用環(huán)境、推行聯(lián)保機(jī)制以加強(qiáng)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。聶勇通過(guò)分析設(shè)置了農(nóng)戶小額貸款績(jī)效評(píng)價(jià)體系,建立了基于層次分析法(AHP)的農(nóng)戶小額貸款綜合績(jī)效評(píng)價(jià)模型,并用此模型信貸進(jìn)行了實(shí)例檢驗(yàn)。李強(qiáng)（2007）從加大對(duì)小額貸款的政策支撐、制度創(chuàng)新、和小額貸款的激勵(lì)機(jī)制方面進(jìn)行研究探討；鄔秋穎（2008）從農(nóng)戶小額貸款的制度構(gòu)建角度進(jìn)行分析；王澤麗（2008）對(duì)農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行剖析。孫若梅、杜曉山認(rèn)為影響小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的因素包括農(nóng)戶收入指標(biāo)、社會(huì)地位、就業(yè)指標(biāo)、福利指標(biāo)和農(nóng)戶抗風(fēng)險(xiǎn)能力指標(biāo)；陳瑩（西南大學(xué)研究生）認(rèn)為，可將農(nóng)戶信用評(píng)分法應(yīng)用于小額貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)中；吳皎白，房德東認(rèn)為，可以通過(guò)完善農(nóng)戶征信評(píng)價(jià)機(jī)制，建立健全家庭收支項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)管理來(lái)進(jìn)一步掌握農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)狀況；寇軍中則認(rèn)為，可以將農(nóng)戶與當(dāng)?shù)佚堫^企業(yè)進(jìn)行綁定，通過(guò)兩者之間簽訂合同，企業(yè)再將授信給農(nóng)戶?？傊T多學(xué)者在風(fēng)險(xiǎn)控制方面給出了具體的實(shí)施辦法，是值得借鑒和參考的。這些研究更注重對(duì)小額貸款績(jī)效及風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)制進(jìn)行評(píng)價(jià),但對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制創(chuàng)新研究不多。 研究?jī)?nèi)容及主要研究方法 研究?jī)?nèi)容農(nóng)戶小額貸款是A銀行服務(wù)三農(nóng)的拳頭產(chǎn)品，隨著A銀行三農(nóng)金融服務(wù)的不斷深化，農(nóng)戶小額貸款也進(jìn)入了迅猛的發(fā)展時(shí)期，其存在風(fēng)險(xiǎn)也逐步開始顯現(xiàn)，如何解決農(nóng)戶小額貸款不良率不斷攀升、集中度高、隱性風(fēng)險(xiǎn)大等突出問題，避免該項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)走入困境，已經(jīng)成為廣西A銀行乃至整個(gè)A銀行亟待解決的重大問題。 研究方法以現(xiàn)有項(xiàng)目管理理論為指導(dǎo)，將A銀行廣西分行農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目作為一個(gè)整體，綜合分析開展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)可能引發(fā)的各種風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目貸前、貸中、貸后各階段、各環(huán)節(jié)、各因素之間的內(nèi)在聯(lián)系，力圖找出解決問題的方法，探尋有效防范農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管理途徑。運(yùn)用項(xiàng)目管理理論中的層次分析法，確立符合A銀行廣西分行農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)影響因素指標(biāo)體系，對(duì)農(nóng)戶小額貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)影響因素進(jìn)行分析結(jié)合A銀行廣西分行的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，對(duì)課題進(jìn)行案例分析。第 2章 農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理概述 農(nóng)戶小額貸款的定義 農(nóng)戶小額貸款的概念目前，農(nóng)村小額貸款還沒有標(biāo)準(zhǔn)的定義，國(guó)際上通稱農(nóng)村小額貸款為微型金融，其是一種以低收入階層為服務(wù)對(duì)象的小額度、持續(xù)性、制度化的信貸服務(wù)方式。它主要是向農(nóng)、林、牧、漁各種非農(nóng)經(jīng)濟(jì)體以及小商小販等發(fā)放短期無(wú)抵押的小額貸款，而且貸款的發(fā)放往往還伴隨著一系列的綜合技術(shù)服務(wù)，旨在通過(guò)金融服務(wù)讓貧困農(nóng)民獲得生存與自我發(fā)展的機(jī)會(huì)。其范疇包括貸款、存款、匯兌、保險(xiǎn)、租賃等一攬子金融服務(wù)，是國(guó)際社會(huì)上公認(rèn)的一種成功的扶貧方式。 農(nóng)戶小額貸款的特點(diǎn)農(nóng)村小額貸款在一定程度上不同于傳統(tǒng)金融服務(wù)，有著自己獨(dú)特的運(yùn)行系統(tǒng)，歸納起來(lái)，農(nóng)村小額貸款具有如下特征: 貸款的提供者農(nóng)村小額貸款可以由商業(yè)銀行、信用合作社等金融機(jī)構(gòu)提供，也可以由專門的農(nóng)村小額貸款組織提供。農(nóng)村小額貸款組織與銀行類金融機(jī)構(gòu)的最根本區(qū)別在于，農(nóng)村小額貸款組織一般不吸收公眾存款，不發(fā)行債券，不對(duì)外舉債，只發(fā)放小額貸款，即只貸不存。按照法人屬性的不同，提供農(nóng)村小額貸款的機(jī)構(gòu)可以分為商業(yè)化小額貸款組織和公益性小額貸款組織。商業(yè)化小額貸款組織是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東入股投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人資產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，需要