ipo基礎培訓材料ppt課件(已修改)
2025-01-23 15:53 本頁面
【正文】 1 第二章 中介機構在 IPO過程的職責和作用 第一章 國內 IPO的工作流程和發(fā)行條件 目錄 第三章 發(fā)行審核政策導向和重點關注事項 2 第一章 國內 IPO的工作流程和發(fā)行條件 3 境內發(fā)行上市的主要法律法規(guī) ? 《 中華人民共和國公司法 》 （ 2022年 10月 27日修訂） ? 《 中華人民共和國證券法 》 （ 2022年 10月 27日修訂） ? 《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 （ 2022年 5月 17日 證監(jiān)會令第 32號） ? 《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 》 （ 2022年 3月 31日 證監(jiān)會令第 61號 ） ? 《 證券期貨法律適用意見 》 第 1號、第 3號、第 5號 (實控、主營、違規(guī)擔保解除） ? 《 關于進一步做好創(chuàng)業(yè)板推薦工作的指引 》 （證監(jiān)會公告 [2022]8號 ） ? 《 證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法 》 （ 2022年 5月 13日修訂 ） ? 《 中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法 》 （ 2022年 5月 13日修訂） ? 《 中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會工作細則 》 （證監(jiān)發(fā) [2022]51號） ? 《 中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會審核工作指導意見 》 （證監(jiān)發(fā) [2022]9號） ? 《 關于加強對通過發(fā)審會的擬發(fā)行證券的公司會后事項監(jiān)管的通知 》 （ 證監(jiān)發(fā)行字 [2022]15號 ） 4 境內證券市場的上市地點 三板 主板 創(chuàng)業(yè)板 中小板 新三板 ? 目前國內上市地點主要有滬深主板、深圳中小板和深圳創(chuàng)業(yè)板。中關村代辦股份轉讓系統(tǒng)（簡稱“新三板”）作為場外市場，是非上市公眾公司的主要掛牌市場。 ? 主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板的功能定位、服務對象和發(fā)行條件存在較大差異。擬上市企業(yè)應根據(jù)具體情況，選擇符合其行業(yè)特征、發(fā)展階段的上市地點。 主板 中小板 創(chuàng)業(yè)板 目標企業(yè) 穩(wěn)定增長 較快成長 創(chuàng)新性、成長性 發(fā)展階段 成熟期 成長期 成長前期 股本規(guī)模 發(fā)行股本 8000萬以上 發(fā)行股本 8000萬以下 同中小板 行業(yè)定位 成熟行業(yè) 國家產業(yè)政策 鼓勵行業(yè) 鼓勵新興行業(yè) 限制傳統(tǒng)行業(yè) 上市門檻 很高 較高 較低 主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板的定位比較 5 A股發(fā)行上市的總體流程 改制輔導階段 申報階段 審核階段 發(fā)行階段 上市階段 ? 確定中介機構 ? 改制重組 ? 上市輔導 ? 確定上市方案 ? 盡職調查 ? 審計評估 ? 準備募投項目 ? 準備申請文件 ? 遞交申請文件 ? 見面會 ? 反饋意見回復 ? 發(fā)審委審核 ? 證監(jiān)會核準 ? 預路演 ? 累計投標詢價 ? 定價 ? 配售發(fā)行 ? 掛牌上市 ? 后市支持 ☆ 投資銀行的高效協(xié)調是企業(yè)成功發(fā)行上市的有力保障 ☆ 發(fā)行上市是艱苦復雜的系統(tǒng)工程，是企業(yè)梳理過去和規(guī)范運作的良機 6 IPO流程 改制階段 ? 為滿足擬上市公司三年連續(xù)經營業(yè)績的要求 ， 目前有限公司應當采取按公司原賬面凈資產值折股整體變更為股份公司的形式 審計評估 ?選擇審計評估基準日，基準日之前完成重組、股權調整（如需要）等事項 ?審計機構出具改制專項審計報告 ?評估機構出具改制評估報告 完成內部決策程序 ?董事會、股東會審議通過公司改制的決議 ?公司股東簽訂發(fā)起人協(xié)議 設立股份公司 ?驗資機構出具驗資報告 ?召開 創(chuàng)立大會 ?辦理股份公司設立登記手續(xù) 整體變更設立股份公司的主要程序 7 IPO流程 — 輔導階段 輔導的總體目標 ? 促進輔導對象建立良好的公司治理機制 ? 形成獨立運營和持續(xù)發(fā)展的能力 ? 督促董事、監(jiān)事及高管全面理解法律法規(guī) 以及證券市場規(guī)范運作和信息披露要求 輔導對象 ? 董事、監(jiān)事、 高級管理人員 ? 持股百分之五（含）以上的股東 輔導程序 輔導協(xié)議 建議、整改 輔導考試 備案登記 備案報告 驗收 ? 根據(jù)證監(jiān)會 《 證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法 》 的規(guī)定 ， 發(fā)行人提交發(fā)行申請之前應聘請保薦機構進行上市輔導 ， 并履行相關輔導程序 8 IPO流程 — 申報審核階段 ? 向證監(jiān)會報送申請材料 ? 審核部門 5個工作日內作出是否受理決定 ? 申報企業(yè)與審核工作人員見面會 ? 審核部門出具反饋意見 ? 發(fā)行人和保薦機構收到初審意見后回復 受理 初審 ? 重大事項發(fā)生后 2
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