ipo基礎(chǔ)培訓(xùn)材料ppt課件(已修改)
2025-01-23 15:53 本頁面
【正文】 1 第二章 中介機(jī)構(gòu)在 IPO過程的職責(zé)和作用 第一章 國內(nèi) IPO的工作流程和發(fā)行條件 目錄 第三章 發(fā)行審核政策導(dǎo)向和重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng) 2 第一章 國內(nèi) IPO的工作流程和發(fā)行條件 3 境內(nèi)發(fā)行上市的主要法律法規(guī) ? 《 中華人民共和國公司法 》 （ 2022年 10月 27日修訂） ? 《 中華人民共和國證券法 》 （ 2022年 10月 27日修訂） ? 《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 （ 2022年 5月 17日 證監(jiān)會(huì)令第 32號(hào)） ? 《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 》 （ 2022年 3月 31日 證監(jiān)會(huì)令第 61號(hào) ） ? 《 證券期貨法律適用意見 》 第 1號(hào)、第 3號(hào)、第 5號(hào) (實(shí)控、主營、違規(guī)擔(dān)保解除） ? 《 關(guān)于進(jìn)一步做好創(chuàng)業(yè)板推薦工作的指引 》 （證監(jiān)會(huì)公告 [2022]8號(hào) ） ? 《 證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法 》 （ 2022年 5月 13日修訂 ） ? 《 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法 》 （ 2022年 5月 13日修訂） ? 《 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)工作細(xì)則 》 （證監(jiān)發(fā) [2022]51號(hào)） ? 《 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)審核工作指導(dǎo)意見 》 （證監(jiān)發(fā) [2022]9號(hào)） ? 《 關(guān)于加強(qiáng)對(duì)通過發(fā)審會(huì)的擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的通知 》 （ 證監(jiān)發(fā)行字 [2022]15號(hào) ） 4 境內(nèi)證券市場(chǎng)的上市地點(diǎn) 三板 主板 創(chuàng)業(yè)板 中小板 新三板 ? 目前國內(nèi)上市地點(diǎn)主要有滬深主板、深圳中小板和深圳創(chuàng)業(yè)板。中關(guān)村代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（簡稱“新三板”）作為場(chǎng)外市場(chǎng)，是非上市公眾公司的主要掛牌市場(chǎng)。 ? 主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板的功能定位、服務(wù)對(duì)象和發(fā)行條件存在較大差異。擬上市企業(yè)應(yīng)根據(jù)具體情況，選擇符合其行業(yè)特征、發(fā)展階段的上市地點(diǎn)。 主板 中小板 創(chuàng)業(yè)板 目標(biāo)企業(yè) 穩(wěn)定增長 較快成長 創(chuàng)新性、成長性 發(fā)展階段 成熟期 成長期 成長前期 股本規(guī)模 發(fā)行股本 8000萬以上 發(fā)行股本 8000萬以下 同中小板 行業(yè)定位 成熟行業(yè) 國家產(chǎn)業(yè)政策 鼓勵(lì)行業(yè) 鼓勵(lì)新興行業(yè) 限制傳統(tǒng)行業(yè) 上市門檻 很高 較高 較低 主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板的定位比較 5 A股發(fā)行上市的總體流程 改制輔導(dǎo)階段 申報(bào)階段 審核階段 發(fā)行階段 上市階段 ? 確定中介機(jī)構(gòu) ? 改制重組 ? 上市輔導(dǎo) ? 確定上市方案 ? 盡職調(diào)查 ? 審計(jì)評(píng)估 ? 準(zhǔn)備募投項(xiàng)目 ? 準(zhǔn)備申請(qǐng)文件 ? 遞交申請(qǐng)文件 ? 見面會(huì) ? 反饋意見回復(fù) ? 發(fā)審委審核 ? 證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn) ? 預(yù)路演 ? 累計(jì)投標(biāo)詢價(jià) ? 定價(jià) ? 配售發(fā)行 ? 掛牌上市 ? 后市支持 ☆ 投資銀行的高效協(xié)調(diào)是企業(yè)成功發(fā)行上市的有力保障 ☆ 發(fā)行上市是艱苦復(fù)雜的系統(tǒng)工程，是企業(yè)梳理過去和規(guī)范運(yùn)作的良機(jī) 6 IPO流程 改制階段 ? 為滿足擬上市公司三年連續(xù)經(jīng)營業(yè)績的要求 ， 目前有限公司應(yīng)當(dāng)采取按公司原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份公司的形式 審計(jì)評(píng)估 ?選擇審計(jì)評(píng)估基準(zhǔn)日，基準(zhǔn)日之前完成重組、股權(quán)調(diào)整（如需要）等事項(xiàng) ?審計(jì)機(jī)構(gòu)出具改制專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告 ?評(píng)估機(jī)構(gòu)出具改制評(píng)估報(bào)告 完成內(nèi)部決策程序 ?董事會(huì)、股東會(huì)審議通過公司改制的決議 ?公司股東簽訂發(fā)起人協(xié)議 設(shè)立股份公司 ?驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)資報(bào)告 ?召開 創(chuàng)立大會(huì) ?辦理股份公司設(shè)立登記手續(xù) 整體變更設(shè)立股份公司的主要程序 7 IPO流程 — 輔導(dǎo)階段 輔導(dǎo)的總體目標(biāo) ? 促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象建立良好的公司治理機(jī)制 ? 形成獨(dú)立運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展的能力 ? 督促董事、監(jiān)事及高管全面理解法律法規(guī) 以及證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作和信息披露要求 輔導(dǎo)對(duì)象 ? 董事、監(jiān)事、 高級(jí)管理人員 ? 持股百分之五（含）以上的股東 輔導(dǎo)程序 輔導(dǎo)協(xié)議 建議、整改 輔導(dǎo)考試 備案登記 備案報(bào)告 驗(yàn)收 ? 根據(jù)證監(jiān)會(huì) 《 證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法 》 的規(guī)定 ， 發(fā)行人提交發(fā)行申請(qǐng)之前應(yīng)聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行上市輔導(dǎo) ， 并履行相關(guān)輔導(dǎo)程序 8 IPO流程 — 申報(bào)審核階段 ? 向證監(jiān)會(huì)報(bào)送申請(qǐng)材料 ? 審核部門 5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理決定 ? 申報(bào)企業(yè)與審核工作人員見面會(huì) ? 審核部門出具反饋意見 ? 發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)收到初審意見后回復(fù) 受理 初審 ? 重大事項(xiàng)發(fā)生后 2
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