信用風險管理培訓ppt課件(已修改)
2025-01-22 18:09 本頁面
【正文】 SINOTRUST 1 渠道： 銷售臺帳 買方以前的表現(xiàn)如何？ 對我們的付款是否及時？ 買方訂貨量是否呈上升趨勢？ 買方的訂貨是否有季節(jié)性？ 其平均付款期是多少天？ 其前身是否是一家失敗的公司？ 銷售臺帳 分析 客戶過去的表現(xiàn)對評價其將來的信用是非常有意義的。若某個客戶付款一直很及時且購買量呈上升趨勢，那么當客戶提出增加額度時，您會傾向于答應客戶的請求。反之，您根本不應該考慮。 SINOTRUST 2 渠道： 客戶 客戶 企業(yè)是什么性質？ 什么時間成立的？ 業(yè)主或股東的情況？ 其他供應商？ 開戶銀行？ 產品的市場在哪里？ 怎樣獲得付款？ 競爭對手是誰？ 經營狀況如何？ 提供最新信息 信用管理人員 詢問 很多企業(yè)在賒銷時都要求客戶按照標準格式提供客戶的基本資料和備查詢的其他供應商（不少于三家）。 SINOTRUST 3 渠道： 信用資料服務機構 工商管理部門 統(tǒng)計部門 行業(yè)管理部門 行業(yè)協(xié)會 企業(yè)年報 信用資料服務機構 準確的企業(yè)名稱 聯(lián)絡地址 電話、傳真 法律性質和股東背景 開業(yè)時間 主要業(yè)務內容 人員數(shù)量 辦公設施 財務信息 比率分析 主要領導人背景 銀行往來情況 付款記錄 訴訟記錄 信用狀況評述 直 接 訪 問 被調查公司 金融機構 不 斷 監(jiān) 測 法院 房地產管理局 匯總分析 信用報告 信息收集 SINOTRUST 供應商、客戶 SINOTRUST 4 渠道： 服務機構的選擇 ? 主業(yè)方向 ? 從業(yè)年限 ? 公司規(guī)模 ? 數(shù)據庫規(guī)模 ? 客戶群 ? 人員素質 ? 服務項目 ? 價格 SINOTRUST 5 渠道 ：政府部門 工商行政管理局 注冊資料、年檢資料 統(tǒng)計局 基本經營數(shù)據、財務報表 稅務局 財務報表 法院 訴訟記錄 行業(yè)主管部門 行業(yè)統(tǒng)計資料、企業(yè)微觀數(shù)據 房產登記部門 房產所有權和抵押情況 SINOTRUST 6 渠道 ：信息交換系統(tǒng) 企業(yè) A 企業(yè) B 企業(yè) C 企業(yè) Y 企業(yè) Z 企業(yè) X 買方付款信息 SINOTRUST 付款記錄處理系統(tǒng) 買方付款信息 買方信用資料 買方信用資料 企業(yè) A 企業(yè) B 企業(yè) C 企業(yè) Y 企業(yè) Z 企業(yè) X 匯總分析 匯總分析 眾多企業(yè)將各自客戶的付款情況定期提供給付款記錄處理系統(tǒng)。付款記錄處理系統(tǒng)加以匯總，得出某一公司對多家供應商的付款記錄，從而為各個供應商評價其客戶的付款習慣和能力提供重要依據。 SINOTRUST 7 信用資料： 搜集決策 搜集成本 客戶數(shù)量 /賒銷規(guī)模 x 自己搜集 專業(yè)機構搜集 成本差異 成本差異 SINOTRUST 8 信息風險－剔除虛假成份 脆弱的審計制度 企業(yè)信息渠道泛濫 行政管理的影響 客戶提供虛假信息 企業(yè)報表多頭管理 根源 解決辦法 多渠道核實 實地面訪或電話訪問 核查數(shù)據的邏輯性 與前期數(shù)據進行比較 SINOTRUST 9 信用風險管理培訓 ? 明晰判定客戶身份的方法及作用 ? 了解搜集和分析信用資料的渠道與方法 ? 掌握信用風險評估的基本方法 ? 提高應收帳款的分析與管理技巧 ? 明確商賬催收的指導策略 下 午 的 內 容 SINOTRUST 10 信用風險評估： 財務分析 比率分析 償債能力比率分析 資產效率比率分析 盈利水平比率分析 趨勢分析 分析客戶過去幾年的業(yè)績趨勢 比較分析 與客戶同行業(yè)進行比較 SINOTRUST 11 信用風險評估： 財務分析 ： 償債能力 流動比率＝ 流動資產 流動負債 速動比率＝ 流動資產－存貨 流動負債 資產負債率＝ 負債總額 資產總額 產權比率＝ 負債總額 股東權益 有形凈值＝ 債務率 負債總額 股東權益－無形資產凈值 已獲利息倍數(shù)＝ 稅息前利潤 利息費用 SINOTRUST 12 信用風險評估： 財務分析 ： 資產效率 存貨周轉天數(shù)＝ 平均存貨 360天 銷售成本 應收帳款 周轉天數(shù) 平均應收帳款 360天
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