信用風(fēng)險管理培訓(xùn)ppt課件(參考版)
2025-01-13 18:09本頁面
【正文】 請結(jié)合貴公司的情況，談?wù)勀銓Υ税咐目捶ā? SINOTRUST 48 案例精講 三、管理結(jié)果 經(jīng)過近兩年的信用管理， SJ 公司銷售規(guī)模雖然只增長了15%，但壞帳率由原先的 %下降到 %,DSO 由 170多天急劇下降到 50天。信用部門是應(yīng)收帳款管理的監(jiān)督者和協(xié)助執(zhí)行者。為日后一旦出現(xiàn)呆帳做好法律保權(quán)方面的準(zhǔn)備 加強應(yīng)收帳款的管理。 SINOTRUST 47 案例精講 三、解決方案 注重債權(quán)保障相關(guān)文件的合法性、完備性、有效性。對于剛開始合作的客戶，寧可減少交易規(guī)模，也要現(xiàn)金交易 36個月，然后再放帳的銷售方式。 注重事前的信用調(diào)查與評估。任何一張訂單必須首先通過信用管理部門的審核才可以放行。 采用溫和的信用政策。 SINOTRUST 46 案例精講 三、解決方案 建立信用管理部門，其部門經(jīng)理直接向 CFO amp。 深層次原因：客戶掌握在銷售員手中，而不是在公司的 手中。 整個銷售體系對換款不重視。分銷體系演變成企業(yè)自身建設(shè)的分銷網(wǎng)絡(luò)。 對于應(yīng)收帳款，財務(wù)人員與銷售人員互相推委，責(zé)任劃分混亂。 1993年的應(yīng)收帳款為 。全年資金平均周轉(zhuǎn)天數(shù)一度高達(dá) 170多天，壞帳的預(yù)提率已經(jīng)達(dá)到銷售額的 %，實際的壞帳率還要高，吞沒了企業(yè)的一大部分利潤。 3年以后初步建立了全國性的分銷網(wǎng)絡(luò)。 訴諸于“法” 了解有關(guān)法律知識及規(guī)定，善于利用法律手段來保護自己的利益。 SINOTRUST 42 催收帳款： 指導(dǎo)思想 導(dǎo)之以“利” 疏導(dǎo)客戶，使之獲利；以利弊得失來開導(dǎo)客戶；了解客戶的弱點，直接了當(dāng)?shù)厥┘訅毫? 完善客戶服務(wù)體系，提供一流的產(chǎn)品及服務(wù)，具備使客戶獲利及良好經(jīng)營的扶持能力。嚴(yán)格履行合同，提供一流的服務(wù) 按照客戶的要求，提供其所需的貨物，完備售中服務(wù) 催收帳款： 債權(quán)保障要素 及時解決客戶提出的意見抱怨，協(xié)助客戶銷售盈利，以高品質(zhì)的售后服務(wù)換取客戶的快速回款及新的更大的定單。例如：個人擔(dān)保、法人擔(dān)保、物品擔(dān)保等。 整理有關(guān)貿(mào)易文件，例如：銷售合同、訂貨單、確認(rèn)函、發(fā)票、提貨單等。 SINOTRUST 33 催收帳款： 客戶類型 ?收到貨物后，在賒銷期內(nèi)主動支付 ?被提醒時才付款 ?被施壓、威逼后才付款 ?蓄意欺詐，根本無意還款 了解判斷您的客戶類型，優(yōu)化客戶群體，可以使您的銷售努力更為有效。 立即采取行動。若客戶進一步訂貨，要求付清欠款并對新定單進行現(xiàn)款交易。 不能有絲毫懈怠。 可通過電話催付，防止帳款進一步滯后。因該客戶實為個人性質(zhì)，并已經(jīng)將財產(chǎn)轉(zhuǎn)移。 試列出在此案例中，我們能夠察覺到的危險信號有哪些？ 案例 SINOTRUST 31 廣東某客戶先以小額一筆一清與華藥發(fā)生現(xiàn)款現(xiàn)貨業(yè)務(wù)，時間長達(dá)半年之久。在 此次購貨后， S公司幾次讓其匯款，其稱，由于藥品價格偏高，貨物未能出手，要求延緩付款，后來承諾先償付 20萬元，甚至傳真了電匯底單，但事隔數(shù)日 S公司并未收到貨款，進行電話追問后，該公司稱匯票寫錯，正在重新申請。雙方先期業(yè)務(wù)還款正常，其賒銷額度為 10萬。 SINOTRUST 30 某一著名國有醫(yī)藥企業(yè) S（下稱 S），在 2022年迫于競爭壓力，急于開發(fā)山西市場， 在沒有進行任何資信調(diào)查的情況下，與山西省平遙市一家藥品貿(mào)易公司簽訂獨家代理協(xié)議。壞帳不僅侵蝕了企業(yè)應(yīng)得的利潤，而且企業(yè)所花費的成本也無法收回。具體衡量指標(biāo)如下： 案例 以往還款記錄 行業(yè)地位 技術(shù)支持能力好 A A A一般 B B B差 C C CSINOTRUST 21 信用評估的量化 風(fēng)險 指 標(biāo) 分 數(shù) 權(quán) 重 信用 風(fēng)險 系 數(shù)公司 歷 史 xxx 5％ xxx主要股 東 背景 xxx 10％ xxx流 動 比率 xxx 7 .5 ％ xxx速 動 比率 xxx 7 .5 ％ xxx資產(chǎn)負(fù)債 率 xxx 10％ xxx流 動資產(chǎn) 周 轉(zhuǎn) 率 xxx 5％ xxx資產(chǎn) 周 轉(zhuǎn) 率 xxx 5％ xxx銷 售 額 xxx 10％ xxx利 潤 率 xxx 5％ xxx資產(chǎn) 回 報 率 xxx 5％ xxx不良付款 記錄 xxx 15％ xxx人 員數(shù) 量 xxx 5％ xxx業(yè)務(wù)趨勢 xxx 5％ xxx行 業(yè)趨勢 xxx 2 .5 ％ xxx行 業(yè) 地位 xxx 2 .5 ％ xxx合 計 A B平均 風(fēng)險 系 數(shù) Z ＝B / ASINOTRUST 22 信用風(fēng)險類別劃分 平均風(fēng)險系數(shù) 信用等級 風(fēng)險類
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