信用風(fēng)險(xiǎn)ppt課件(參考版)
2025-05-08 18:07本頁面
【正文】 日內(nèi)瓦票據(jù)法：禁止在提示期內(nèi)止付 英國票據(jù)法：允許 我國票據(jù)法：無規(guī)定 匯票、本票、支票的區(qū)別 匯票 本票 支票 無條件支付 命令 承諾 命令 基本當(dāng)事人 出票人、付款人、收款人 出票人、收款人 出票人、付款人、收款人 主債務(wù)人 承兌前：出票人 承兌后：承兌人 出票人 出票人 出票人的責(zé)任 擔(dān)保付款人承兌和付款 自負(fù)付款責(zé)任 擔(dān)保付款人付款 期限 即期、遠(yuǎn)期 即期、遠(yuǎn)期 即期（見票即付） 出票份數(shù) 一套（一般一式兩份） 一張 一張 付款人 任何人 自己 銀行 票據(jù)行為 無保付 無承兌、參加承兌、參加付款、保付 有保付 ,無承兌、參加承兌、參加付款 視頻：上海警方破獲 4000萬元“空頭支票”詐騙案 4/ 。 支票的金額不太大，僅幾千美元，容易是國內(nèi)公司喪失警惕 所謂的支票付款行一般是英美等發(fā)達(dá)國家的大銀行，以騙取國內(nèi)公司的信任。隨訂單附上的一份出票人致付款人的付款授權(quán)書的副本，目的是消除發(fā)貨人對支票的疑點(diǎn)和異心 詐騙分子特別強(qiáng)調(diào)國內(nèi)公司采用空運(yùn)方式發(fā)貨，因航空運(yùn)單只起貨物收據(jù)和運(yùn)輸契約的作用，不是物權(quán)憑證 支票不能作為獨(dú)立的支付憑證。 考慮問題 :為什么浙江公司會(huì)蒙受巨大損失 ? 這樁利用支票敲詐案具有以下特點(diǎn) 交易的進(jìn)行并非由買賣雙方談判簽約，而是由進(jìn)口商根據(jù)我國 出口公司經(jīng)銷的商品目錄，單方面來函定貨，并附以銀行為付款人的支票作為憑證，要求出口商按票面金額掌握發(fā)貨數(shù)量 支票的出票人不是進(jìn)口商本人，而是與出口商素?zé)o往來的第三者商人。發(fā)貨后 1個(gè)月 ,浙江公司還沒有收到貨款 ,經(jīng)向浙江中行查詢 ,方知支票已被倫敦巴萊克銀行托收遭拒付 , 巴萊克銀行出具的支票中具有嚴(yán)重欺詐行為。該購貨商隨信件交付另一公司一張金額為 2萬英鎊的支票及一份授權(quán)付款書副本 ,支票付款行是英國倫敦巴萊克銀行 ,在支票背面有這樣的條款 : “在提交此份支票 ,并附有空運(yùn)單據(jù)副本或船運(yùn)單據(jù) ,48小時(shí)內(nèi)將款項(xiàng)電匯入持票人賬內(nèi)。 四、支票的拒付與止付 拒付原因： 空頭支票 提示付款誤期（我國規(guī)定為出票日起 10天） 支票未到期（也不予理會(huì)而支付） 背書不連續(xù) 簽字不符 支票不合格 破損嚴(yán)重 依法奉命止付 國際貿(mào)易中的票據(jù)欺詐 —空頭支票 1998年 4月 ,浙江某進(jìn)出口公司收到尼日利亞一商人寄來的信件 ,在信中該商人聲稱其通過商業(yè)廣告獲知浙江公司的名稱、地址及產(chǎn)品 ,希望能購買其產(chǎn)品。 普通劃線支票 普通劃線支票 普通劃線支票 特殊劃線支票 到期支票與未到期支票 到期支票（ antedated check）：出票日期比真正簽發(fā)日期為早的支票。 分為： 普通劃線支票：必須將支票存入任一開有收款人賬戶的銀行，由銀行代為收妥款項(xiàng)并入賬。 即： 支票是出票人的支付命令 這個(gè)命令是無條件的，是書面的 命令自己的開戶銀行支付 支付給收款人的是確定的金額 這個(gè)支付是即期進(jìn)行。 本票的基本用途 銀行本票：我國的做法是申請人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)票或支取現(xiàn)金 國外：本票常用來做借款的還款承諾。 除銀行本票外，其它本票在商業(yè)交易中的用途并不廣泛。出票人即為付款人。 ※ 注意：我國票據(jù)法只承認(rèn)見票即付銀行本票 二、本票的絕對必要記載項(xiàng)目 １、“本票”字樣 ２、出票人簽字 ３、收款人名稱 ４、無條件支付承諾 ５、確定的金額 ６、出票日期 本票與匯票的絕對必要記載項(xiàng)目 必要記載項(xiàng)目 本票 匯票 票據(jù)名稱字樣 √ “本票”字樣 √ “匯票”字樣 無條件支付 √ 承諾 √ 命令 確定的金額 √ √ 付款人名稱 √ 收款人名稱 √ √ 出票日期 √ √ 出票人簽字 √ √ 三、本票的特征 本票是出票人無條件的付款承諾。 －－ 以上處理的前提條件：匯票尚未被支付。 ３、必要時(shí)（如匯票被騙失），及時(shí)向法院提起訴訟。 30 days after date xxx Without recourse to drawer. 匯票的種類（１） 按出票人劃分：銀行匯票（ banker’s draft)和商業(yè)匯票（ trade bill) 按承兌人劃分：銀行承兌匯票（ banker’s acceptance draft)和商業(yè)承兌匯票（ trader’s acceptance bill) 按付款期限劃分：即期匯票（ sight draft/ demand draft)和遠(yuǎn)期匯票（ time bill/ usance bill) 匯票的種類（２） 按是否附帶單據(jù)劃分：光票（ clean bill)和跟單匯票（ documentary bill) 按基本當(dāng)事人的關(guān)系劃分：一般匯票和變式匯票（己受匯票、己付匯票、收受匯票） 匯票喪失后的處理 １、及時(shí)掛失止付，通知尚未付款的付款人暫停支付。 30 days after date xxx Protest waived. １１、免于追索（ without recourse) 出票人如果在匯票上加列免于追索條款，英國票據(jù)法認(rèn)為，出票人可以免除其匯票被拒絕承兌或拒絕付款時(shí)受追索的責(zé)任，但日內(nèi)瓦票據(jù)法認(rèn)為，出票人只能免除擔(dān)保承兌的責(zé)任，而不能免除擔(dān)保付款的責(zé)任。如果匯票上記載“不得提示承兌”，持票人就不能提示承兌， 30 days after date xxx Presentment for acceptance required １０、免作拒絕證書（ protest waived)或免作拒絕通知（ notice of dishonor excused） 如果匯票上記載“ protest waived”, 持票人在匯票遭到拒付時(shí)不需要作成拒絕證書，追索時(shí)也不需要出示拒絕證書。 持票人必須先向付款人提示匯票，如果拒付，才可以向預(yù)備付款人提示匯票請求參加承兌或參加付
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