安x信信用管理咨詢案(已修改)
2025-06-11 17:19 本頁(yè)面
【正文】 管理咨詢 培訓(xùn)課程 ******公司 20xx年 8月 17日 此演示資料僅供 ****內(nèi)部使用。未經(jīng)安達(dá)信公司的書(shū)面同意，其他任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 討論主題： 從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看 財(cái)務(wù)內(nèi)控 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 3 討論主題： 從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看 財(cái)務(wù)內(nèi)控 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 4 一 . 何謂內(nèi)部控制 二 . 內(nèi)部控制的主要內(nèi)容 三 . 針對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控的手段 四 . 常見(jiàn)的內(nèi)控弱點(diǎn) 五 . 對(duì)欺騙行為的反應(yīng) 從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看財(cái)務(wù)內(nèi)控 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 5 一 . 何謂內(nèi)部控制 ? 概念 ? 目的 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 6 1 了解市場(chǎng)和客戶 7 向客戶 開(kāi)票收款 及提供服務(wù) 3 設(shè)計(jì)產(chǎn)品和服務(wù) 2. 制定企業(yè) 目標(biāo)和 策略 4 市場(chǎng)營(yíng)銷 10. 財(cái)務(wù)資源和生產(chǎn)資料資源管理 11. 環(huán)境保護(hù)方案管理和實(shí)施 12. 公共關(guān)系管理 13. 改善和改變過(guò)程的管理 營(yíng)運(yùn)流程 管理及系統(tǒng)支持流程 5 生產(chǎn)和配送 產(chǎn)品及提供 服務(wù) 6 服務(wù)性機(jī) 構(gòu)提供服務(wù) 管 理 過(guò) 程 組 織 方 法 措 施 內(nèi)部控制的概念： 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 7 內(nèi)部控制的目的： 公司管理流程 效率 Efficiency 授權(quán) Authorization 安全 Security 正確 Correctness 完整 Completeness 適時(shí) Timeliness 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 8 二 . 內(nèi)部控制的主要內(nèi)容 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 9 交易循環(huán) ? 銷貨及收款作業(yè) ? 采購(gòu)及付款作業(yè) ? 生產(chǎn)作業(yè) ? 薪工作業(yè) ? 固定資產(chǎn)作業(yè) ? 投資作業(yè) ? 籌資作業(yè) ? 一般會(huì)計(jì)作業(yè)循環(huán) 非交易循環(huán)（例） ? 印鑒管理 ? 背書(shū)保證作業(yè) ? 門禁管理 ? 規(guī)章管理 ? 其他 內(nèi)部控制的主要內(nèi)容 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 10 良好的內(nèi)部控制制度可獲致： 保護(hù)資產(chǎn) 增進(jìn)經(jīng)營(yíng)績(jī)效 確保政策、計(jì)劃、法令得到遵行 確保資訊之可靠、完整、適時(shí) 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 11 ? 銀行存款核算 ? 資金預(yù)算體系 ? 應(yīng)收帳款 ? 信貸風(fēng)險(xiǎn)體系 ? 存貨管理 財(cái)務(wù)內(nèi)控，可包括： 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 12 有效的財(cái)務(wù)內(nèi)控，可帶來(lái)： ? 財(cái)務(wù)數(shù)字的準(zhǔn)確性 ? 管理層能掌握真實(shí)數(shù)據(jù)，作出適時(shí)反應(yīng) ? 監(jiān)督公司財(cái)務(wù)是否通過(guò)合理管理和利用 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 13 三 . 針對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控的手段 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 14 財(cái)務(wù)內(nèi)控的主要元素： ? 條例和程序 ? 電腦系統(tǒng) ? 雙重監(jiān)控 ? 危機(jī)處理 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 15 損益表 損益表提供趨勢(shì)信息以及計(jì)劃和實(shí)際執(zhí)行對(duì)比情況，并指出是有利還是不利。在報(bào)告趨勢(shì)信息時(shí)，比較本月和上月實(shí)際情況的好處是能夠確認(rèn)兩者明顯的差異。 應(yīng)收帳款風(fēng)險(xiǎn)分類表 由于信貸風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，須及時(shí)上報(bào)根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)水平劃分的應(yīng)收帳款質(zhì)量分布情況表。 落實(shí)各項(xiàng)分析： 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 16 存貨帳齡分析表 需掌握有關(guān)存貨帳齡的信息。具體格式類似應(yīng)收帳款的帳齡分析表。 分部門利潤(rùn)完成情況表 需掌握各業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及與預(yù)算目標(biāo)對(duì)比完成情況的分析。 169。 20xx安達(dá)信公司版權(quán)所有 ****** 17 資金營(yíng)運(yùn)分析報(bào)告表 由于對(duì)資金運(yùn)營(yíng)的信息掌握有限，管
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1