安x信信用管理咨詢案-全文預(yù)覽
【正文】 ) 營業(yè)目標與經(jīng)營策略管理 2) 定價管理（還包括制訂傭金及獎勵辦法） 3) 制訂銷貨計劃 4) 訂單管理 5) 信用管理 ... 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 43 2）服務(wù)部門的修理人員流動率高，可能由于 ： ?管理不良 ?福利不好、待遇差 ?訓(xùn)練不足 ?工作量太多 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 39 五 . 對欺騙行為的反應(yīng) 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 35 采購及付款作業(yè)：（續(xù)） 現(xiàn)金支付方面 – 錯誤的過入明細帳，造成重復(fù)付款或延遲付款的處罰 – 現(xiàn)金支付的匯總及過帳未適時反應(yīng) – 無法取得加值稅發(fā)票而喪失抵扣權(quán)益 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 31 銷貨及收款作業(yè)（續(xù)） 現(xiàn)金收入方面 － 現(xiàn)金收進未入帳 － 未依規(guī)定認列銷貨收入或繳稅 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 27 四 . 常見的內(nèi)控弱點 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 24 清晰： ? 任何帳項記錄都有文件支持 ? 對特別或非經(jīng)常性的入帳記錄，由一制 定較高職位的人核簽 ? 統(tǒng)一所有分公司或附屬機構(gòu)的入帳表格 169。 169。 規(guī)范費用的劃分 （續(xù)） 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 19 規(guī)范費用的劃分 建立規(guī)范化、便于管理的經(jīng)營費用的劃分體系，將零散的費用支出按性質(zhì)歸類 定期編制經(jīng)營費用預(yù)算 ? 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準的前提下，由公司財務(wù)部制定 經(jīng) 營費用預(yù)算編制指引 ，確定各項費用的標準。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 17 資金營運分析報告表 由于對資金運營的信息掌握有限，管理層通常在審批資金使用的時候，往往只從項目或合同本身可能帶來的經(jīng)濟利益方面出發(fā)考慮支出的合理性，而忽略了該項目對公司目前資金整體運營的影響。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 16 存貨帳齡分析表 需掌握有關(guān)存貨帳齡的信息。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 15 損益表 損益表提供趨勢信息以及計劃和實際執(zhí)行對比情況，并指出是有利還是不利。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 11 ? 銀行存款核算 ? 資金預(yù)算體系 ? 應(yīng)收帳款 ? 信貸風(fēng)險體系 ? 存貨管理 財務(wù)內(nèi)控，可包括： 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 7 內(nèi)部控制的目的： 公司管理流程 效率 Efficiency 授權(quán) Authorization 安全 Security 正確 Correctness 完整 Completeness 適時 Timeliness 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 3 討論主題： 從風(fēng)險管理角度看 財務(wù)內(nèi)控 信貸風(fēng)險管理 169。管理咨詢 培訓(xùn)課程 ******公司 20xx年 8月 17日 此演示資料僅供 ****內(nèi)部使用。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 討論主題： 從風(fēng)險管理角度看 財務(wù)內(nèi)控 信貸風(fēng)險管理 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 6 1 了解市場和客戶 7 向客戶 開票收款 及提供服務(wù) 3 設(shè)計產(chǎn)品和服務(wù) 2. 制定企業(yè) 目標和 策略 4 市場營銷 10. 財務(wù)資源和生產(chǎn)資料資源管理 11. 環(huán)境保護方案管理和實施 12. 公共關(guān)系管理 13. 改善和改變過程的管理 營運流程 管理及系統(tǒng)支持流程 5 生產(chǎn)和配送 產(chǎn)品及提供 服務(wù) 6 服務(wù)性機 構(gòu)提供服務(wù) 管 理 過 程 組 織 方 法 措 施 內(nèi)部控制的概念： 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 10 良好的內(nèi)部控制制度可獲致： 保護資產(chǎn) 增進經(jīng)營績效 確保政策、計劃、法令得到遵行 確保資訊之可靠、完整、適時 169。 20xx安達信公司版權(quán)所有 ****** 14 財務(wù)內(nèi)控的主要元素： ? 條例和程序 ?
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