【正文】 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 1/77 1 1. 加州城市花園物業(yè)管理有限公司 財(cái)務(wù)部職責(zé)機(jī)構(gòu)圖 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 會(huì) 計(jì) 出 納 收 費(fèi)管理 庫(kù) 房管理 采購(gòu) 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 2/77 2 財(cái)務(wù)部職責(zé) 負(fù)責(zé)管理處的會(huì)計(jì)核算、記帳工作，并根據(jù)《管理會(huì)計(jì)》的要求按時(shí)完成各項(xiàng)費(fèi)用的測(cè)算，各類(lèi)財(cái)務(wù)分析，供組織正確決策之用，制定近、中、長(zhǎng)期《現(xiàn)金流量平衡表》。 負(fù)責(zé)物管費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用的收取，將在收費(fèi)過(guò)程中收集到的信息，特別是物管費(fèi)收取難的根本原因進(jìn)行歸類(lèi)分析，并及時(shí)按規(guī)定時(shí)間和渠道加以傳遞。 負(fù)責(zé)日常帳務(wù)相關(guān)工作的實(shí)施與 管理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。 負(fù)責(zé)對(duì)外財(cái)務(wù)相關(guān)工作的銜接。 負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)的收支依據(jù)及收支平衡狀況的按期公告。 負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用的報(bào)批工作。 財(cái)務(wù)部主管崗位職責(zé) 在管理處主任領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的全面工作。 圍繞公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算；有效地籌劃和運(yùn)用公司資金。為公司創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。 負(fù)責(zé)管理好公司各項(xiàng)資金的收取與支出。 負(fù)責(zé)定期檢查財(cái)務(wù)計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算等執(zhí)行情況；監(jiān)督各部門(mén)的財(cái) 務(wù)活動(dòng)，分析存在問(wèn)題，查明原因，及時(shí)解決。 負(fù)責(zé)統(tǒng)一歸口管理公司各種票據(jù)；檢查公司所屬部門(mén)的收支發(fā)票和賬目，杜絕公司資金流失。 做好財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)和會(huì)計(jì)賬目、報(bào)表年終結(jié)算等工作。并寫(xiě)出分析報(bào)告，送公司經(jīng)理、管理處主任審閱。 結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定實(shí)用的財(cái)務(wù)管理辦法；善于與業(yè)主和住戶(hù)，及各部門(mén)之間進(jìn)行交流、溝通，得到大家的信任和理解。 負(fù)責(zé)對(duì)下屬員工服務(wù)意識(shí)和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高整體的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 3/77 3 會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé) 會(huì)計(jì)人員必須按照國(guó) 家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。除會(huì)計(jì)制度允許變動(dòng)的以外，不得任意增減或者合并會(huì)計(jì)科目。 會(huì)計(jì)人員對(duì)規(guī)定的會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)、編號(hào)、核算內(nèi)容和對(duì)應(yīng)關(guān)系，不得任意改變。 會(huì)計(jì)人員對(duì)發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制記賬憑證。 會(huì)計(jì)人員要嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)憑證并妥善保管。對(duì)偽造 /涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證，應(yīng)拒絕受理，并及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)處理。 會(huì)計(jì)人員要按照規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬 /日記賬。啟用會(huì)計(jì)賬薄時(shí)，應(yīng)在賬薄封面上寫(xiě)明單位名稱(chēng)和賬薄名稱(chēng) 。賬簿扉頁(yè)上應(yīng)附“啟用表”。 會(huì)計(jì)人員要根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證登記賬薄。賬薄記錄發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)或用藥水消除字跡，而應(yīng)將錯(cuò)誤的文字或數(shù)字化線(xiàn)注銷(xiāo)（必須使原有字跡仍可辨認(rèn)），然后在劃線(xiàn)上方填寫(xiě)正確的文字或數(shù)字，并由記賬人員在更正處蓋章。 會(huì)計(jì)人員應(yīng)按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對(duì)賬目 /結(jié)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，說(shuō)明清楚，任何人不得篡改或授意指使他人篡改會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字。 會(huì)計(jì)人員要按照規(guī)定對(duì)各種會(huì)計(jì)資料，定期收集，審查核對(duì)，整理立卷 ，編制目錄，裝訂成冊(cè)，并妥善保管、防止丟失損壞。 協(xié)助管理處完成其它日常工作。 出納人員崗位職責(zé) 對(duì)部門(mén)主管負(fù)責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)安排。盡職盡責(zé)做好本職工作，嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)管理制度； 負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，銀行日記賬的工作，做到日清月結(jié)。 負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票及銀行印鑒等有關(guān)資料。 負(fù)責(zé)管理銀行賬戶(hù)，辦理銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)，月終及時(shí)對(duì)賬，并根據(jù)需要編制銀行存余額調(diào)節(jié)表。 出納員要按照有關(guān)規(guī)定，具體辦理經(jīng)營(yíng)收入及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等 現(xiàn)金收支或銀行轉(zhuǎn)賬手 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 4/77 4 續(xù)。 負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理公司的發(fā)票和收據(jù)。 加強(qiáng)貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶(hù)管理法規(guī)制度。不得挪用公款，不得出借公司賬戶(hù)。 確保公司各項(xiàng)費(fèi)用按時(shí)收繳到位。 協(xié)助管理處完成其它日常工作。 收費(fèi)員崗位職責(zé) 對(duì)部門(mén)主管負(fù)責(zé)、遵守公司制定財(cái)務(wù)人員管理規(guī)則，盡職盡責(zé)做好本職工作。 負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的通知和收繳，確保各項(xiàng)費(fèi)用月收費(fèi)率達(dá)到 95%以上，對(duì)拖欠的費(fèi)用應(yīng)及時(shí)采取有效措施予以 催繳。 做好各項(xiàng)費(fèi)用的收取統(tǒng)計(jì)，核算工作，做到日清月結(jié)，帳表相符，錢(qián)據(jù)相符。 負(fù)責(zé)將在收費(fèi)過(guò)程中收集到的信息，特別是物管費(fèi)收取困難的根本原因進(jìn)行歸類(lèi)分析，并及時(shí)按規(guī)定時(shí)間和渠道傳遞至相關(guān)部門(mén)。 樹(shù)立“業(yè)主至上、服務(wù)第一”的思想，工作中熱情、周到、細(xì)致，與廣大業(yè)主交朋友，以爭(zhēng)取他們對(duì)物管工作的理解與支持，如有業(yè)主需要提供上門(mén)收費(fèi)服務(wù)的，應(yīng)滿(mǎn)足業(yè)主的要求。 業(yè)主對(duì)收費(fèi)工作的投訴不超過(guò) 1%。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 倉(cāng)庫(kù)管理員崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的日常管理工作，對(duì)出入庫(kù)的材料和工具進(jìn)行驗(yàn)證、登記，對(duì)不符合規(guī)定的物品和手續(xù)有權(quán)拒絕入庫(kù)或領(lǐng)取。 根據(jù)材料的體積、特性、型號(hào)、規(guī)格進(jìn)行合理擺放，并做好相應(yīng)的標(biāo)識(shí)，對(duì)不符合和降級(jí)使用的物品應(yīng)貼上特別標(biāo)識(shí)。 發(fā)放材料堅(jiān)持“先進(jìn)先出”和“以舊換新”的原則，合理利用降級(jí)物品的使用價(jià)值。 保持倉(cāng)庫(kù)清潔衛(wèi)生、通風(fēng)良好，并做好防火、防潮、防曬、防水、防蟲(chóng)、防盜等防護(hù)措施，確保物品質(zhì)量和庫(kù)房安全。 建立倉(cāng)庫(kù)管理資料，做到手續(xù)、記錄齊全；每季度接受和財(cái)務(wù)部專(zhuān)管會(huì) 計(jì)對(duì)倉(cāng)庫(kù)重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 5/77 5 進(jìn)行抽查，年終進(jìn)行全面的檢查。 每月底做好庫(kù)存物資的盤(pán)存工作，并將信息及時(shí)傳遞至相關(guān)部門(mén)。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 采購(gòu)人員崗位職責(zé) 嚴(yán)格遵守物業(yè)公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，遵紀(jì)守法，忠于職守。 樹(shù)立全局觀(guān)念，廉潔奉公，做到實(shí)事求是，盡心盡職，為公司服務(wù)。 努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身素質(zhì)，做好本職工作。 嚴(yán)格遵守物資采購(gòu)的“三比”工作，即：比質(zhì)量、比價(jià)格、比售后服務(wù)、。切實(shí)保證采購(gòu)物資的質(zhì)量，最大限度的節(jié)約資 金。 做好采購(gòu)物資的及時(shí)入庫(kù)，按時(shí)保證請(qǐng)購(gòu)部門(mén)所需，對(duì)不合格產(chǎn)品堅(jiān)持退貨原則。 堅(jiān)持做好采購(gòu)計(jì)劃，入庫(kù)，付款記錄，保證各種資料的完整備查。 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 6/77 6 財(cái)務(wù)部主管任職條件 遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強(qiáng)的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉稅法和物業(yè)管理的財(cái)務(wù)核算制度。 具有豐富的財(cái)務(wù)管理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能進(jìn)行資金的籌措與營(yíng)運(yùn)，能進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。 具備大專(zhuān)以上學(xué)歷；有會(huì)計(jì)上崗 證和會(huì)計(jì)師職稱(chēng)；從事物業(yè)管理財(cái)務(wù)工作 2 年以上；能熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件；年齡 50歲以下；身體健康，精力充沛。 能履行財(cái)務(wù)部主管崗位職責(zé)。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)員（出納員）任職條件 遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強(qiáng)的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉稅法和物業(yè)管理的財(cái)務(wù)核算制度。 具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作，能對(duì)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。 具備大專(zhuān)以上學(xué)歷；有會(huì)計(jì)上崗證和助理會(huì)計(jì)師以上職稱(chēng)；從事物業(yè)管理財(cái)務(wù)工作 1年以上； 能熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件；年齡 45 歲以下；身體健康，精力充沛。 能履行會(huì)計(jì)員（出納員）崗位職責(zé)。 財(cái)務(wù)部收費(fèi)員任職條件 遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強(qiáng)的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉稅法和物業(yè)管理的財(cái)務(wù)收費(fèi)制度。 能熟練地進(jìn)行物業(yè)管理費(fèi)的收費(fèi)工作，待人熱情、有親和力 具備大專(zhuān)以上學(xué)歷；有會(huì)計(jì)上崗證或收費(fèi)員上崗證；從事物業(yè)管理收費(fèi)工作 1年以上；能熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)收費(fèi)軟件；限女性，年齡 50 歲以下；身體健康，精力充沛。 能 履行財(cái)務(wù)部收費(fèi)員崗位職責(zé)。 財(cái)務(wù)部庫(kù)管員任職條件 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 7/77 7 遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強(qiáng)的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉物業(yè)管理庫(kù)房物資管理制度和庫(kù)房核算工作。 能熟練地進(jìn)行庫(kù)房物資的管理工作待人熱情、有親和力 4. 4 具備大專(zhuān)以上學(xué)歷；有物業(yè)管理上崗證；從事庫(kù)房管理工作 1 年以上；會(huì)電腦操作；限女性，年齡 50 歲以下；身體健康，精力充沛。 4. 5 能履行庫(kù)管員崗位職責(zé)。 財(cái)務(wù)部采購(gòu)員任職條件 遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵守 職業(yè)道德；有較強(qiáng)的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉物業(yè)管理物資采購(gòu)管理制度和核算制度。 熟悉物資流通渠道和對(duì)物資優(yōu)劣的鑒別。 具備高中以上學(xué)歷；有物業(yè)管理上崗證；從事物資采購(gòu)工作 1年以上；限男性 年齡 50歲以下；身體健康，精力充沛。 能履行采購(gòu)員崗位職責(zé)。 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 8/77 8 目的 規(guī)范員工培訓(xùn)程序和內(nèi)容，確保員工培訓(xùn)系統(tǒng)化、規(guī)范化，使員工具備工作中需要的知識(shí)和技能。 適用范圍 適用于物業(yè)管理 公司各級(jí)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作。 職責(zé) 物業(yè)管理公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督及抽查培訓(xùn)實(shí)施情況，驗(yàn)證培訓(xùn)效果。 財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，并負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施。 財(cái)務(wù)部其他相關(guān)人員負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)部主管進(jìn)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。 程序要點(diǎn) 培訓(xùn)計(jì)劃的制定。 財(cái)務(wù)部主管于每年 12月 25日編制好下年度的員工培訓(xùn)計(jì)劃，并上報(bào)公司總經(jīng)理審批，交人力資源部備案。 員工培訓(xùn)計(jì)劃必須符合以下要求： a) 符合國(guó)家及公司的規(guī)章制度； b) 有具體的實(shí)施時(shí)間； c) 有明確的培訓(xùn)范圍； d) 有考核的標(biāo)準(zhǔn)； e) 有培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算。 新員工的培訓(xùn)。 新員工入職后應(yīng)參加公司人力資源部組織的培訓(xùn)，學(xué)習(xí)公司的基本情況、規(guī)章制度、安全知識(shí)、獎(jiǎng)懲規(guī)定等。 由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)介紹本部門(mén)的工作性質(zhì)、內(nèi)容、相關(guān)崗位責(zé)任、作息時(shí)間、員工服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等， 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 文件編號(hào) CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁(yè) 次 9/77 9 財(cái)務(wù)主管要結(jié)合其崗位實(shí)際工作進(jìn)行專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 培訓(xùn)結(jié)束后，由人力資源部、財(cái)務(wù)部主管分別組織理論、專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)的考試： a) 考試不合格的，予以辭退； b) 考試合格的，安排上崗。 財(cái)務(wù)部主管應(yīng)在考試結(jié)束后，填寫(xiě)新員工情況匯報(bào)，交公司人力資源部。 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 公司財(cái)務(wù)部主管應(yīng)依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程，對(duì)收費(fèi)員進(jìn)行下列培訓(xùn)： a) 現(xiàn)金收取的方法； b) 收據(jù)、發(fā)票填寫(xiě)要求； c) 收據(jù)、發(fā)票換領(lǐng)手續(xù)； d) 收據(jù)、發(fā)票的保管方法； e) 銀行托收的操作方法； f) 服務(wù)收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，收費(fèi)的程序及要求； g) 現(xiàn)金收款匯總表、清單的填制及報(bào)送要求； h) 水電數(shù)據(jù)的錄入方法及要求； i) 其他相關(guān)專(zhuān)業(yè)的培訓(xùn)。 公司財(cái)務(wù)部主管應(yīng)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程，對(duì)出納進(jìn)行下列專(zhuān)業(yè)的培訓(xùn)： a) 現(xiàn)金收、支方法； b) 現(xiàn)金日記賬登記方法； c) 收據(jù)、發(fā)票填制要求； d) 收據(jù)、發(fā)票換領(lǐng)方法； e) 收據(jù)、發(fā)票的保管要求； g) 現(xiàn)金收款匯總表、清單的交接程序及要求； h) 銀行賬戶(hù)的管理要求； i) 銀行存款的結(jié)算方法； j) 銀行日記賬的登