【正文】 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 1/77 1 1. 加州城市花園物業(yè)管理有限公司 財務(wù)部職責(zé)機構(gòu)圖 總經(jīng)理 財務(wù)部 會 計 出 納 收 費管理 庫 房管理 采購 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 2/77 2 財務(wù)部職責(zé) 負責(zé)管理處的會計核算、記帳工作，并根據(jù)《管理會計》的要求按時完成各項費用的測算，各類財務(wù)分析，供組織正確決策之用，制定近、中、長期《現(xiàn)金流量平衡表》。 負責(zé)物管費及相關(guān)費用的收取，將在收費過程中收集到的信息，特別是物管費收取難的根本原因進行歸類分析，并及時按規(guī)定時間和渠道加以傳遞。 負責(zé)日常帳務(wù)相關(guān)工作的實施與 管理，編制會計報表。 負責(zé)對外財務(wù)相關(guān)工作的銜接。 負責(zé)物業(yè)管理費的收支依據(jù)及收支平衡狀況的按期公告。 負責(zé)物業(yè)管理費等相關(guān)費用的報批工作。 財務(wù)部主管崗位職責(zé) 在管理處主任領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)財務(wù)部的全面工作。 圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責(zé)編制公司財務(wù)計劃和費用預(yù)算；有效地籌劃和運用公司資金。為公司創(chuàng)造更多的利潤。 負責(zé)管理好公司各項資金的收取與支出。 負責(zé)定期檢查財務(wù)計劃、費用預(yù)算等執(zhí)行情況；監(jiān)督各部門的財 務(wù)活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。 負責(zé)統(tǒng)一歸口管理公司各種票據(jù)；檢查公司所屬部門的收支發(fā)票和賬目，杜絕公司資金流失。 做好財務(wù)統(tǒng)計和會計賬目、報表年終結(jié)算等工作。并寫出分析報告，送公司經(jīng)理、管理處主任審閱。 結(jié)合本公司實際情況，制定實用的財務(wù)管理辦法；善于與業(yè)主和住戶，及各部門之間進行交流、溝通，得到大家的信任和理解。 負責(zé)對下屬員工服務(wù)意識和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高整體的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)標準。 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 3/77 3 會計人員崗位職責(zé) 會計人員必須按照國 家統(tǒng)一的會計制度設(shè)置和使用會計科目。除會計制度允許變動的以外，不得任意增減或者合并會計科目。 會計人員對規(guī)定的會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系，不得任意改變。 會計人員對發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)必須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。 會計人員要嚴格審核會計憑證并妥善保管。對偽造 /涂改或經(jīng)濟業(yè)務(wù)不合法的憑證，應(yīng)拒絕受理，并及時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。 會計人員要按照規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬 /日記賬。啟用會計賬薄時，應(yīng)在賬薄封面上寫明單位名稱和賬薄名稱 。賬簿扉頁上應(yīng)附“啟用表”。 會計人員要根據(jù)審核無誤的會計憑證登記賬薄。賬薄記錄發(fā)生錯誤時，不得涂改、刮擦、挖補或用藥水消除字跡，而應(yīng)將錯誤的文字或數(shù)字化線注銷（必須使原有字跡仍可辨認），然后在劃線上方填寫正確的文字或數(shù)字，并由記賬人員在更正處蓋章。 會計人員應(yīng)按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對賬目 /結(jié)編制會計報表。并做到報表數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，說明清楚，任何人不得篡改或授意指使他人篡改會計報表數(shù)字。 會計人員要按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集，審查核對，整理立卷 ，編制目錄，裝訂成冊，并妥善保管、防止丟失損壞。 協(xié)助管理處完成其它日常工作。 出納人員崗位職責(zé) 對部門主管負責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)安排。盡職盡責(zé)做好本職工作，嚴格遵守公司的財務(wù)管理制度； 負責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，銀行日記賬的工作，做到日清月結(jié)。 負責(zé)保管現(xiàn)金、有價證券、空白支票及銀行印鑒等有關(guān)資料。 負責(zé)管理銀行賬戶，辦理銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)，月終及時對賬，并根據(jù)需要編制銀行存余額調(diào)節(jié)表。 出納員要按照有關(guān)規(guī)定，具體辦理經(jīng)營收入及費用報銷等 現(xiàn)金收支或銀行轉(zhuǎn)賬手 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 4/77 4 續(xù)。 負責(zé)統(tǒng)一管理公司的發(fā)票和收據(jù)。 加強貨幣資金的管理，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度。不得挪用公款，不得出借公司賬戶。 確保公司各項費用按時收繳到位。 協(xié)助管理處完成其它日常工作。 收費員崗位職責(zé) 對部門主管負責(zé)、遵守公司制定財務(wù)人員管理規(guī)則，盡職盡責(zé)做好本職工作。 負責(zé)物業(yè)管理費等各項費用的通知和收繳，確保各項費用月收費率達到 95%以上，對拖欠的費用應(yīng)及時采取有效措施予以 催繳。 做好各項費用的收取統(tǒng)計，核算工作，做到日清月結(jié)，帳表相符，錢據(jù)相符。 負責(zé)將在收費過程中收集到的信息，特別是物管費收取困難的根本原因進行歸類分析，并及時按規(guī)定時間和渠道傳遞至相關(guān)部門。 樹立“業(yè)主至上、服務(wù)第一”的思想，工作中熱情、周到、細致，與廣大業(yè)主交朋友，以爭取他們對物管工作的理解與支持，如有業(yè)主需要提供上門收費服務(wù)的，應(yīng)滿足業(yè)主的要求。 業(yè)主對收費工作的投訴不超過 1%。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 倉庫管理員崗位職責(zé) 負責(zé)倉庫的日常管理工作，對出入庫的材料和工具進行驗證、登記，對不符合規(guī)定的物品和手續(xù)有權(quán)拒絕入庫或領(lǐng)取。 根據(jù)材料的體積、特性、型號、規(guī)格進行合理擺放，并做好相應(yīng)的標識，對不符合和降級使用的物品應(yīng)貼上特別標識。 發(fā)放材料堅持“先進先出”和“以舊換新”的原則，合理利用降級物品的使用價值。 保持倉庫清潔衛(wèi)生、通風(fēng)良好，并做好防火、防潮、防曬、防水、防蟲、防盜等防護措施，確保物品質(zhì)量和庫房安全。 建立倉庫管理資料，做到手續(xù)、記錄齊全；每季度接受和財務(wù)部專管會 計對倉庫重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 5/77 5 進行抽查，年終進行全面的檢查。 每月底做好庫存物資的盤存工作，并將信息及時傳遞至相關(guān)部門。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 采購人員崗位職責(zé) 嚴格遵守物業(yè)公司的各項規(guī)章制度，遵紀守法，忠于職守。 樹立全局觀念，廉潔奉公，做到實事求是，盡心盡職，為公司服務(wù)。 努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身素質(zhì)，做好本職工作。 嚴格遵守物資采購的“三比”工作，即：比質(zhì)量、比價格、比售后服務(wù)、。切實保證采購物資的質(zhì)量，最大限度的節(jié)約資 金。 做好采購物資的及時入庫，按時保證請購部門所需，對不合格產(chǎn)品堅持退貨原則。 堅持做好采購計劃，入庫，付款記錄，保證各種資料的完整備查。 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 6/77 6 財務(wù)部主管任職條件 遵守國家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉稅法和物業(yè)管理的財務(wù)核算制度。 具有豐富的財務(wù)管理知識和經(jīng)驗，能進行資金的籌措與營運，能進行財務(wù)分析。 具備大專以上學(xué)歷；有會計上崗 證和會計師職稱；從事物業(yè)管理財務(wù)工作 2 年以上；能熟練運用財務(wù)軟件；年齡 50歲以下；身體健康，精力充沛。 能履行財務(wù)部主管崗位職責(zé)。 財務(wù)部會計員（出納員）任職條件 遵守國家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉稅法和物業(yè)管理的財務(wù)核算制度。 具有較強的財務(wù)管理知識和經(jīng)驗，能獨立進行財務(wù)會計核算工作，能對財務(wù)狀況進行分析。 具備大專以上學(xué)歷；有會計上崗證和助理會計師以上職稱；從事物業(yè)管理財務(wù)工作 1年以上； 能熟練運用財務(wù)軟件；年齡 45 歲以下；身體健康，精力充沛。 能履行會計員（出納員）崗位職責(zé)。 財務(wù)部收費員任職條件 遵守國家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉稅法和物業(yè)管理的財務(wù)收費制度。 能熟練地進行物業(yè)管理費的收費工作，待人熱情、有親和力 具備大專以上學(xué)歷；有會計上崗證或收費員上崗證；從事物業(yè)管理收費工作 1年以上；能熟練運用財務(wù)收費軟件；限女性，年齡 50 歲以下；身體健康，精力充沛。 能 履行財務(wù)部收費員崗位職責(zé)。 財務(wù)部庫管員任職條件 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 7/77 7 遵守國家的法律、法規(guī)，遵守職業(yè)道德；有較強的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉物業(yè)管理庫房物資管理制度和庫房核算工作。 能熟練地進行庫房物資的管理工作待人熱情、有親和力 4. 4 具備大專以上學(xué)歷；有物業(yè)管理上崗證；從事庫房管理工作 1 年以上；會電腦操作；限女性，年齡 50 歲以下；身體健康，精力充沛。 4. 5 能履行庫管員崗位職責(zé)。 財務(wù)部采購員任職條件 遵守國家的法律、法規(guī)，遵守 職業(yè)道德；有較強的事業(yè)心，克己奉公。 熟悉物業(yè)管理物資采購管理制度和核算制度。 熟悉物資流通渠道和對物資優(yōu)劣的鑒別。 具備高中以上學(xué)歷；有物業(yè)管理上崗證；從事物資采購工作 1年以上；限男性 年齡 50歲以下；身體健康，精力充沛。 能履行采購員崗位職責(zé)。 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 8/77 8 目的 規(guī)范員工培訓(xùn)程序和內(nèi)容，確保員工培訓(xùn)系統(tǒng)化、規(guī)范化，使員工具備工作中需要的知識和技能。 適用范圍 適用于物業(yè)管理 公司各級財務(wù)人員的培訓(xùn)工作。 職責(zé) 物業(yè)管理公司總經(jīng)理負責(zé)監(jiān)督及抽查培訓(xùn)實施情況，驗證培訓(xùn)效果。 財務(wù)部主管負責(zé)制定年度培訓(xùn)計劃，并負責(zé)具體組織實施。 財務(wù)部其他相關(guān)人員負責(zé)協(xié)助財務(wù)部主管進行會計業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。 程序要點 培訓(xùn)計劃的制定。 財務(wù)部主管于每年 12月 25日編制好下年度的員工培訓(xùn)計劃，并上報公司總經(jīng)理審批，交人力資源部備案。 員工培訓(xùn)計劃必須符合以下要求： a) 符合國家及公司的規(guī)章制度； b) 有具體的實施時間； c) 有明確的培訓(xùn)范圍； d) 有考核的標準； e) 有培訓(xùn)經(jīng)費的預(yù)算。 新員工的培訓(xùn)。 新員工入職后應(yīng)參加公司人力資源部組織的培訓(xùn)，學(xué)習(xí)公司的基本情況、規(guī)章制度、安全知識、獎懲規(guī)定等。 由財務(wù)部主管負責(zé)介紹本部門的工作性質(zhì)、內(nèi)容、相關(guān)崗位責(zé)任、作息時間、員工服務(wù)標準等， 重慶加州城市花園物業(yè)管理有限責(zé)任公司 財務(wù)部工作手冊 文件編號 CSHY/QW/CW2020 版 本 A/0 頁 次 9/77 9 財務(wù)主管要結(jié)合其崗位實際工作進行專業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 培訓(xùn)結(jié)束后，由人力資源部、財務(wù)部主管分別組織理論、專業(yè)業(yè)務(wù)的考試： a) 考試不合格的，予以辭退； b) 考試合格的，安排上崗。 財務(wù)部主管應(yīng)在考試結(jié)束后，填寫新員工情況匯報，交公司人力資源部。 會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 公司財務(wù)部主管應(yīng)依據(jù)相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程，對收費員進行下列培訓(xùn)： a) 現(xiàn)金收取的方法； b) 收據(jù)、發(fā)票填寫要求； c) 收據(jù)、發(fā)票換領(lǐng)手續(xù)； d) 收據(jù)、發(fā)票的保管方法； e) 銀行托收的操作方法； f) 服務(wù)收費的標準，收費的程序及要求； g) 現(xiàn)金收款匯總表、清單的填制及報送要求； h) 水電數(shù)據(jù)的錄入方法及要求； i) 其他相關(guān)專業(yè)的培訓(xùn)。 公司財務(wù)部主管應(yīng)根據(jù)相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程，對出納進行下列專業(yè)的培訓(xùn)： a) 現(xiàn)金收、支方法； b) 現(xiàn)金日記賬登記方法； c) 收據(jù)、發(fā)票填制要求； d) 收據(jù)、發(fā)票換領(lǐng)方法； e) 收據(jù)、發(fā)票的保管要求； g) 現(xiàn)金收款匯總表、清單的交接程序及要求； h) 銀行賬戶的管理要求； i) 銀行存款的結(jié)算方法； j) 銀行日記賬的登