重慶郵政報(bào)刊專業(yè)資金管理辦法-文庫(kù)吧
2025-08-08 06:40 本頁(yè)面
【正文】 ”字樣，并將相關(guān)“訂閱報(bào)刊繳款單”上報(bào)區(qū)縣局業(yè)、財(cái)部門。 3 各城、片區(qū)局報(bào)刊資金專戶集中的資金再全額歸集到片區(qū)局收入 戶中，各級(jí)報(bào)刊專戶日終余額為零。 （三） 訂閱資金欠款清算 全市訂閱欠款 清算， 實(shí)行 由報(bào)刊發(fā)行局向城、片區(qū)郵政局下發(fā) 協(xié)同函對(duì)帳， 各局應(yīng)按協(xié)同函規(guī)定時(shí)間 蓋章 確認(rèn) 回函到報(bào)刊發(fā)行局 ， 由報(bào)刊發(fā)行局將各局回函交 市郵政公司 計(jì)財(cái)處審核同意，通過(guò) 集中資金帳戶進(jìn)行欠款的清算 。 三 、零售報(bào)刊業(yè)務(wù)資金管理 （一） 零售報(bào)刊亭資金管理 零售報(bào)刊亭資金管理，對(duì)經(jīng)營(yíng)戶必須實(shí)行貸款要數(shù)，貨款兩清。 各局報(bào)刊經(jīng)營(yíng)部 按 與經(jīng)營(yíng)戶簽定協(xié)議 規(guī)定 ， 填寫零售報(bào)刊繳款單一式兩份（一份留底，一份交財(cái)務(wù)部門 作繳款依據(jù) ）， 由經(jīng)營(yíng)戶直接 向出納繳款， 出納 員必須 將 繳 款 存入 報(bào)刊資金 專 戶。 經(jīng)營(yíng)戶應(yīng)繳零售報(bào)刊款 ，必須按月繳 清，不準(zhǔn)跨月。 各局報(bào)刊經(jīng)營(yíng)部 應(yīng)將各經(jīng)營(yíng)戶每月要數(shù)表 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為 審核 經(jīng)營(yíng)戶 繳款的依據(jù)，以便 財(cái)務(wù)部門對(duì) 零售報(bào)刊資金的 監(jiān)控。 各區(qū)縣郵政局買斷包銷的晚晨報(bào) 按簽 定的協(xié)議期限付款（協(xié)議期限年終一次結(jié)清為宜） ，但對(duì) 批銷的晚晨報(bào)款，零售管理人員應(yīng)填寫零售報(bào)刊繳款單一式兩份（一份留底，一份交財(cái)務(wù)部門作繳款依據(jù)） ， 向出納繳款 ，不準(zhǔn)跨月。出納員必須將繳款存入報(bào)刊資金專戶。 （二） 批銷門市部資金管理 4 各局 批銷零售報(bào)刊（包括發(fā)行局批銷 門市部 ）原則上貸款要數(shù)，貨款兩清。 對(duì)特 殊情況，繳款報(bào)紙時(shí)限不超過(guò)三天，雜志不超過(guò)一周。 收到的批銷款， 繳款應(yīng)由批銷管理人員填寫零售報(bào)刊繳款單一式兩份（一份留底，一份交財(cái)務(wù)部門作繳款依據(jù)）， 由批銷門市部 直接向出納繳款，出納員必須將繳款存入報(bào)刊資金專戶。 發(fā)行局批銷門市部直接向財(cái)務(wù)部門繳款。批銷報(bào)刊資金 必須按月繳清，不準(zhǔn)跨月。 各局報(bào)刊經(jīng)營(yíng)部 （包括發(fā)行局批銷門市部） 每月 應(yīng)將 批銷 要數(shù)表報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為審核經(jīng)營(yíng)戶繳款的依據(jù)，以便財(cái)務(wù)部門對(duì)零售報(bào)刊資金的監(jiān)控。 （三） 零售報(bào)刊資金集中管理 全市 零售報(bào)刊資金的集中 及欠款的清算，按照訂閱報(bào)刊業(yè)務(wù)資金集中及欠款的清 算條款規(guī)定辦理 。 （四 ） 零售報(bào)刊業(yè)務(wù)資金管理，應(yīng)加強(qiáng)如下基礎(chǔ)工作的管理： 各局 報(bào)刊經(jīng)營(yíng)部 及 發(fā)行局批銷門市部 應(yīng)制定零售報(bào)刊資金管理的內(nèi)控監(jiān)管制度，以制度管人。 各局 報(bào)刊批銷門市部零售資金管理，應(yīng)按內(nèi)控 制度規(guī)定實(shí)行“錢據(jù)、錢帳分管”，按規(guī)定建立營(yíng)收日記登記帳本 。每
研究報(bào)告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1