【正文】 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作規(guī)范指導(dǎo)手冊(cè)目 錄第1章 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理概論 2第一節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一般問題 2第二節(jié) 小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)分析模型 14第三節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)與風(fēng)控體系 33第2章 貸前非財(cái)務(wù)調(diào)查 52第一節(jié) 貸前盡職調(diào)查概論 52第二節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人行業(yè)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境的調(diào)查 62第三節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查 73第四節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人重大事項(xiàng)的調(diào)查 84第五節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與特殊優(yōu)勢(shì)的調(diào)查 95第六節(jié) 對(duì)自然人客戶的貸前調(diào)查 106第3章 對(duì)貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)調(diào)查與分析 116第一節(jié) 財(cái)務(wù)調(diào)查與分析概論 116第二節(jié) 對(duì)負(fù)債與所有者權(quán)益類科目的調(diào)查 122第三節(jié) 對(duì)損益類科目的調(diào)查 137第四節(jié) 對(duì)資產(chǎn)類科目的調(diào)查 144第五節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人短期償債能力的分析 159第六節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人長(zhǎng)期償債能力的分析 169第4章 擔(dān)保措施的調(diào)查與設(shè)計(jì) 183第一節(jié) 擔(dān)保措施概論 183第二節(jié) 抵押擔(dān)保措施 195第三節(jié) 質(zhì)押擔(dān)保措施 215第四節(jié) 保證擔(dān)保措施 233第五節(jié) 擔(dān)保措施設(shè)計(jì)實(shí)務(wù) 249第5章 小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)初審與項(xiàng)目評(píng)審 266第一節(jié) 小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)初審 266第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)初審工作中的主要內(nèi)容 266第三節(jié) 項(xiàng)目評(píng)審 266第6章 貸后管理與追償 266第一節(jié) 貸后管理 266第二節(jié) 貸后管理的重點(diǎn)與債的追償 266第三節(jié) 借款人的五級(jí)分類與評(píng)級(jí) 266第7章 風(fēng)險(xiǎn)考核與責(zé)任追究 266第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)考核 266第二節(jié) 責(zé)任追究 266第8章 相關(guān)法律與小額貸款公司 266第一節(jié) 物權(quán)法基礎(chǔ)與小額貸款公司 266第二節(jié) 其他相關(guān)法律與小額貸款公司 266第1章 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理概論第一節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一般問題一、公司的目標(biāo)在對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行闡述之前，我們先要了解小額貸款公司的目標(biāo)。只有明確了小額貸款公司的目標(biāo)，才能思考可能存在哪些風(fēng)險(xiǎn)事件在威脅著目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，從而制定出與公司目標(biāo)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，進(jìn)而更好地對(duì)小額貸款公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。（一）生存目標(biāo)小額貸款公司作為公司法人，獲取利潤(rùn)是天經(jīng)地義的事情，但持續(xù)經(jīng)營(yíng)卻是根本。小額貸款公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中只有不斷地向市場(chǎng)提供自己的信貸產(chǎn)品和管理咨詢服務(wù)，才能換回自己所需的各項(xiàng)資源，而資源的價(jià)格化就是貨幣。只有獲得的貨幣大于或等于提供產(chǎn)品和服務(wù)所花費(fèi)的貨幣，小額貸款公司才能持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，也就是不斷地生存下去。小額貸款公司的生命力在于，在服從政策監(jiān)管和遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的前提下不斷提供優(yōu)質(zhì)的并且符合貸款市場(chǎng)需要的信貸產(chǎn)品和服務(wù)，并能持續(xù)地將該等產(chǎn)品和服務(wù)以高于成本和費(fèi)用的價(jià)格賣出去，以最終實(shí)現(xiàn)和維系生存的目標(biāo)。 （二）發(fā)展目標(biāo)發(fā)展是硬道理！小額貸款公司如果不能提高創(chuàng)新能力，提供符合貸款申請(qǐng)人需求的信貸產(chǎn)品和服務(wù)，其業(yè)務(wù)市場(chǎng)就會(huì)慢慢萎縮，從而發(fā)展緩慢、停滯甚至倒退。此外，如果小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，因故意、過失等行為出現(xiàn)損害借款人、其他利益相關(guān)者、公共利益等情形的，則很可能會(huì)損害小額貸款公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的形象與聲譽(yù)，甚至有可能面臨重大的民事賠償、行政與刑事處罰等后果。而小額貸款公司的聲譽(yù)一旦受損或需要支付大量的賠償金、罰款以及面臨停業(yè)整頓等處罰，則將會(huì)對(duì)其發(fā)展帶來嚴(yán)重不利的后果。而如果小額貸款公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、發(fā)展良好，則根據(jù)相關(guān)文件就可以發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行或社區(qū)銀行。比如，銀監(jiān)發(fā)[2008] 23號(hào)文件規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、無不良信用記錄，可在股東自愿的基礎(chǔ)上按相關(guān)政策文件轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。銀監(jiān)發(fā)[2009] 48號(hào)文件則規(guī)定了小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)條件。 （三）獲利目標(biāo)每一個(gè)投資小額貸款公司的股東都希望通過該投資獲得其期望的投資回報(bào)；小額貸款公司的員工則希望通過公司不斷獲利而實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值，并獲得較好的待遇；政府監(jiān)管部門希望小額貸款公司在法律允許的范圍內(nèi),通過合規(guī)經(jīng)營(yíng)持續(xù)獲取利潤(rùn)，不斷發(fā)展壯大，從而為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作出更大的貢獻(xiàn)；小額貸款公司的其他利益相關(guān)者（比如向小額貸款公司融資的銀行）則希望小額貸款公司能夠持續(xù)獲利，從而降低與其合作的風(fēng)險(xiǎn)等等。因此，無論是從投資者的角度、員工的角度、政府的角度還是利益相關(guān)者的角度,都希望小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能夠持續(xù)保持一定的獲利能力。我們從基本的會(huì)計(jì)等式“收入—費(fèi)用=利潤(rùn)”中也可以看出，在經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，只有持續(xù)地獲得利潤(rùn)，也就是小額貸款公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的收入大于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的費(fèi)用,才不至于入不敷出，也才能持續(xù)地夯實(shí)生存與發(fā)展的基礎(chǔ)。 風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值與意義任何一項(xiàng)管理活動(dòng)都應(yīng)該對(duì)管理主體有價(jià)值。如果一項(xiàng)管理活動(dòng)對(duì)于管理主體沒有價(jià)值，管理主體就不會(huì)花費(fèi)相應(yīng)的管理成本去實(shí)施管理活動(dòng)了。小額貸款公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)一樣，也是典型的風(fēng)險(xiǎn)管理型企業(yè)。其業(yè)務(wù)、管理的特性決定了很多風(fēng)險(xiǎn)都伴隨著小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而存在。怎樣識(shí)別、防范、隔離、控制各項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)就成為了小額貸款公司管理活動(dòng)的主題?？梢院敛豢鋸埖卣f，小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理的過程實(shí)際上就是風(fēng)險(xiǎn)管理的過程。那么風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于小額貸款公司是怎樣產(chǎn)生價(jià)值的呢？我們可以通過對(duì)公司價(jià)值評(píng)估的基本公式來對(duì)其進(jìn)行了解：公司價(jià)值評(píng)估的基本公式：公司價(jià)值= 上述公式中：N為公司經(jīng)營(yíng)的年限；CFt為t年的現(xiàn)金流量；r為包含了預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量所有風(fēng)險(xiǎn)的折現(xiàn)率。在這個(gè)公式中，我們可以將公式分子看作小額貸款公司因開展貸款業(yè)務(wù)與法律允許的其他業(yè)務(wù)而持續(xù)帶來的現(xiàn)金流量（該現(xiàn)金流量包含了一定的利潤(rùn)在內(nèi)）。小額貸款公司的業(yè)務(wù)開展得越好，公式分子就會(huì)越大，小額貸款公司的價(jià)值也就越大。同樣的，由于公式子中的分母是包含了小額貸款公司在其經(jīng)營(yíng)過程中所有風(fēng)險(xiǎn)的折現(xiàn)率，因此，我們可以將公式中的分母看作小額貸款公司在一定的風(fēng)險(xiǎn)管理水平下取得的折現(xiàn)率。小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平越高，對(duì)各個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)防范與控制得越好，則小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的不確定性（風(fēng)險(xiǎn)）也就越低。表現(xiàn)在公式當(dāng)中，即公式的分母越小，小額貸款公司的價(jià)值也就越大。因此，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于小額貸款公司有著異常重要的意義：風(fēng)險(xiǎn)管理工作做得越好，小額貸款公司就能越好地防范與規(guī)避其所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，而即使出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)暴露，小額貸款公司也能較好地加以控制與化解，從而不斷地為其開展相關(guān)業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，并不斷地降低其經(jīng)營(yíng)過程中的不確定性而提高自身的價(jià)值。 實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值的過程小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)管理的過程中，利益總是伴隨著風(fēng)險(xiǎn)而存在的。就拿小額貸款業(yè)務(wù)來說，從業(yè)務(wù)開始受理起，小額貸款公司相關(guān)人員就應(yīng)該不斷地識(shí)別與評(píng)價(jià)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是否重大與可控，將那些不符合合格借款人資格的貸款申請(qǐng)人通過盡職調(diào)查環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)初審環(huán)節(jié)、項(xiàng)目評(píng)審環(huán)節(jié)、項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)等予以剔除，在選擇了向那些合格借款人發(fā)放了小額貸款以后，還應(yīng)通過放款環(huán)節(jié)、貸后管理環(huán)節(jié)規(guī)避借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的過程實(shí)質(zhì)上就是不斷地識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、防范、規(guī)避與控制各種風(fēng)險(xiǎn)的過程；也是將風(fēng)險(xiǎn)層層化解，最終形成收益和實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值的過程。我們可以通過下圖來直接地了解風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值的實(shí)現(xiàn)過程：獲取收益實(shí)現(xiàn)價(jià)值收益伴隨著風(fēng)險(xiǎn) 盡職調(diào)查環(huán)節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)初審環(huán)節(jié) 評(píng)審環(huán)節(jié) 放款與貸后管理環(huán)節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)小額貸款公司只有事先明確風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，才能積極主動(dòng)地去管理各類風(fēng)險(xiǎn)，也才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)考核提供基本的參照依據(jù)。同其他風(fēng)險(xiǎn)管理主體一樣，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一般也具有層次性。其目標(biāo)可分為：總體目標(biāo)和具體目標(biāo)。（1） 風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)由公司目標(biāo)可以確定風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)就在于：將運(yùn)營(yíng)過程中各種有損于公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)對(duì)小額貸款公司產(chǎn)生的不利影響維持在一個(gè)可容忍的水平，從而確保公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。換句話說，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)就是為實(shí)現(xiàn)其公司目標(biāo)而提供合理的保證；也就是為了保證其公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，將公司面臨的各種重大風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致公司目標(biāo)的偏離范圍，緊緊鎖定在公司可以接受的合理范圍之內(nèi)。（2） 風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)確定小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)后，就可以將總體目標(biāo)細(xì)分為若干個(gè)具體目標(biāo)，主要包括： 確保小額貸款公司及其員工的相關(guān)行為符合有關(guān)法律法規(guī)和政府主管部門監(jiān)管的要求。 確保小額貸款公司有關(guān)制度和為實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)而采取的重大戰(zhàn)略與措施能持續(xù)地得到貫徹與執(zhí)行，從而提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果。 確保能夠?qū)J款業(yè)務(wù)、管理咨詢業(yè)務(wù)以及其他業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。持續(xù)地識(shí)別與防范各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)在持續(xù)時(shí)間進(jìn)行有效、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與監(jiān)測(cè)，并對(duì)暴露出來的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的隔離、轉(zhuǎn)嫁與控制。 確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理方案的恰當(dāng)性，保護(hù)公司不因重大風(fēng)險(xiǎn)或人為操作失誤及舞弊而遭受重大損失。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序管理活動(dòng)一般都應(yīng)遵循一定的程序，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外。小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的程序主要分為業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序與非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序兩類。 （一）日常信息的收集無論是在業(yè)務(wù)領(lǐng)域還是在非業(yè)務(wù)領(lǐng)域，小額貸款公司要想做好風(fēng)險(xiǎn)管理，首先都應(yīng)該解決一個(gè)基礎(chǔ)信息的問題，即在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)注重對(duì)以下重要信息的收集： 與公司發(fā)展密切相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)（包括微觀環(huán)境）方面的信息。包括但不限于：市場(chǎng)利率的變化信息、財(cái)政稅收及政府相關(guān)監(jiān)管政策的變化信息、貨幣政策的變化信息、小額貸款行業(yè)的相關(guān)信息、公司主要客戶的相關(guān)信息、公司主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)信息等等。在收集宏觀經(jīng)濟(jì)信息的同時(shí)，除了要對(duì)影響小額貸款公司自身經(jīng)營(yíng)的相關(guān)信息進(jìn)行收集以外，還要廣泛收集那些對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)比較集中的行業(yè)有重大影響的相關(guān)政策與市場(chǎng)信息。比如，小額貸款業(yè)務(wù)集中的行業(yè)的出口退稅率的調(diào)整、其他相關(guān)稅收政策的變化情況、當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力供給的變化情況等等。 與自身發(fā)展有重要關(guān)系的其他各種重要信息。包括但不限于：影響公司戰(zhàn)略與發(fā)展規(guī)劃的相關(guān)信息、影響公司投融資計(jì)劃的相關(guān)信息、公司的相關(guān)比率（如資產(chǎn)負(fù)債率）違反相關(guān)監(jiān)管要求的信息、反映公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的其他信息（包括業(yè)務(wù)市場(chǎng)的萎縮、業(yè)務(wù)規(guī)模的縮減、業(yè)務(wù)集中度的信息、盈利下降的信息）等等。 與自身相關(guān)的法律、法規(guī)信息，以及那些對(duì)小額貸款公司相對(duì)集中的行業(yè)有重大影響的法律、法規(guī)方面的信息。小額貸款公司對(duì)可能影響到自身以及主要客戶群的相關(guān)重要信息進(jìn)行日常收集與整理，可以說是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性工作。注重日常信息的收集，有利于公司員工在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)與管理活動(dòng)中能更好地遵循各項(xiàng)合規(guī)的要求；有利于及時(shí)對(duì)那些可能對(duì)小額貸款公司主要客戶群產(chǎn)生重要影響的相關(guān)信息進(jìn)行分析，便于小額貸款公司在眾多的潛在客戶中選擇合格的貸款申請(qǐng)人；有利于及時(shí)對(duì)那些可能影響到小額貸款公司自身經(jīng)營(yíng)的相關(guān)重要信息進(jìn)行分析，從而便于對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)更好地做到未雨綢繆。（2） 業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序小額貸款公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序主要包括對(duì)貸款客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)決策、貸后風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)考核、責(zé)任追究等七個(gè)程序。其中前五個(gè)程序是針對(duì)選擇貸款客戶和管理信貸資產(chǎn)的程序，后兩個(gè)程序是對(duì)小額貸款公司職員在小額貸款業(yè)務(wù)操作過程中的行為進(jìn)行考核與追責(zé)的程序。 。是小額貸款公司針對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)而開展的第一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理程序。如果對(duì)可能影響貸款申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)與未來償債能力的相關(guān)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒有識(shí)別出來，就意味著后續(xù)的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理工作都可能是無效的。因此，同風(fēng)險(xiǎn)分析一道，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別構(gòu)成了后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與風(fēng)險(xiǎn)決策的基礎(chǔ)。 。是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或風(fēng)險(xiǎn)因素通過分析性程序進(jìn)行驗(yàn)證，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能會(huì)對(duì)貸款申請(qǐng)人的還款能力產(chǎn)生多大的影響進(jìn)行分析的活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一樣，是風(fēng)險(xiǎn)管理程序中的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。它通過對(duì)貸款申請(qǐng)人所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、具有的劣勢(shì)或劣跡（品德方面）、主要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流狀況等進(jìn)行綜合性分析，并在此基礎(chǔ)上結(jié)合對(duì)貸款申請(qǐng)人未來的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投融資計(jì)劃與經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化等因素，對(duì)其還款能力做出恰當(dāng)?shù)念A(yù)測(cè)。 。是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，由小額貸款公司專門機(jī)構(gòu)通過對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)資料的審查，進(jìn)一步判斷盡職調(diào)查報(bào)告中披露的貸款申請(qǐng)人的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否確實(shí)存在；分析判斷是否還有其他重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒有被識(shí)別出來并確定是否需要進(jìn)一步調(diào)查落實(shí)；通過對(duì)貸款項(xiàng)目重要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能給小額貸款公司帶來的損失，以及是否具有能有效地化解風(fēng)險(xiǎn)而可采用的相關(guān)防范與規(guī)避措施進(jìn)行評(píng)價(jià)的過程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審是為風(fēng)險(xiǎn)決策服務(wù)的，它主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理部的風(fēng)險(xiǎn)初審和項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審兩個(gè)子環(huán)節(jié)。 。是指小額貸款公司相關(guān)決策主體，根據(jù)相關(guān)授權(quán)對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行決策的活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)決策要綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審中提到的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)因素以及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等情況，對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)做出是否放貸以及對(duì)擬放貸的貸款項(xiàng)目確定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理方案。 。是指小額貸款公司貸后管理人員按照既定的程序和要求，對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后跟蹤檢查、監(jiān)管的活動(dòng)。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理要密切關(guān)注影響借款人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和到期償債能力的各種重要因素；對(duì)提供相關(guān)擔(dān)保措施的項(xiàng)目還應(yīng)關(guān)注相應(yīng)擔(dān)保措施的擔(dān)保能力是否出現(xiàn)了不利變化。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理是小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)重要程序。很多在貸前調(diào)查與評(píng)審決策時(shí)屬于較好的小額貸款項(xiàng)目，由于相關(guān)經(jīng)營(yíng)環(huán)境與借款人自身情況的變化，出現(xiàn)了可能嚴(yán)重影響其到期償債能力的各種風(fēng)險(xiǎn)，通過貸后風(fēng)險(xiǎn)管理就可以及時(shí)予以發(fā)現(xiàn)、防范與規(guī)避。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理自身也包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)決策等程序。 。小額貸款公司的相關(guān)制度、流程是否有效，有效的風(fēng)險(xiǎn)制度、流程是否得到了恰當(dāng)?shù)膱?zhí)行、具體貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與決