【正文】 第一章 財政概念和財政職能 ?政府與市場 ?財政概念 ?財政職能 第一節(jié) 政府與市場 ? 問題： 在市場經(jīng)濟中，為什么要有政府及其財政的存在？ ? 分析思路： 市場有效 → 市場失靈和缺陷 →政府干預(yù) → 財政介入 ? 本節(jié)內(nèi)容 市場失靈、市場缺陷 及政府干預(yù) 一、市場效率與市場失靈 （一）基本概念 1．完全競爭市場 ? 完全競爭市場的定義：交換和競爭沒有任何阻力和干擾的理想化市場 ? 完全競爭市場的假定條件： ? 1）每一個產(chǎn)品或服務(wù)市場都有眾多的生產(chǎn)者和消費者 ? 2）每一項產(chǎn)品或服務(wù)是同質(zhì)的 ? 3）所有產(chǎn)品的成本和效益都是內(nèi)部化的 ? 4）生產(chǎn)者和消費者都具有充分信息 ? 5）不存在交易成本，任何市場的進入和退出都是無成本的 ? 6）所有產(chǎn)品和服務(wù)都處在成本遞增階段 2．帕累托效率 ? 1）效率（ efficiency）是指資源配置的最佳狀態(tài)。 ? 2）帕累托效率（ Pareto efficiency）是指這樣一種資源配置狀態(tài)，任何一種改變都不可能使一個人的境況變好而又不使別人的境況變壞。 ? 3）帕累托改進（ Pareto improvement） ：如果有某種資源配置狀態(tài)，通過一定的調(diào)整能使一些人的境況得到改善，而其他人的境況至少不變壞，就可以肯定，調(diào)整后的狀態(tài)優(yōu)于調(diào)整前的狀態(tài)。符合這一性質(zhì)的調(diào)整稱為帕累托改進。 （二）市場運行 市場系統(tǒng)由家庭、企業(yè)、政府三者組成。 （三）市場效率評價 ? 亞當(dāng) 斯密：看不見的手 ? 馬克思：價值規(guī)律 ? 帕累托：帕累托效率 （四）市場失靈 ? 含義：現(xiàn)實市場中，不符合完全競爭假定條件以及市場運行結(jié)果被認(rèn)為不令人滿意的方面稱為市場失靈（缺陷）。 具體表現(xiàn)： 1．壟斷（ monopoly）：當(dāng)一個企業(yè)可以通過減少其所出售的物品供給量，從而使物品的出售價格高于這種物品的邊際成本時，就發(fā)生了壟斷。壟斷者通過影響價格可以謀利，這就產(chǎn)生了市場失靈問題。 2．公共產(chǎn)品（ public goods）：而現(xiàn)實生活中往往存在著這樣一些產(chǎn)品，在消費中使公眾共同受益，比如國防、路燈等。出現(xiàn)了一些“免費搭車者 ”。 3．外部效應(yīng)（ externality）：產(chǎn)品或服務(wù)對生產(chǎn)者或購買者以外的其他人產(chǎn)生的影響。 1）正外部效應(yīng) ? 是指經(jīng)濟主體從事活動時，不能夠得到由此活動產(chǎn)生的一切收益，而是將總收益的一部分外溢給了其他人。即產(chǎn)品或服務(wù)給所有者以外的其他人帶來的好處。 ? 2）負外部效應(yīng)是指活動主體不承擔(dān)由于其活動所發(fā)生的全部成本。即產(chǎn)品或服務(wù)給所有者以外的其他人所帶來的損害。 ? 外部效應(yīng)是指在市場活動中沒有得到補償?shù)念~外成本和額外收益。 ? 案例：每年的 12月，阿肯色小石城的奧斯本一家都用華麗的圣誕飾物來裝飾自己的家。人們從幾英里以外趕來參觀。因此，奧斯本家所在的這部分城區(qū)的道路變得擁擠不堪。奧斯本報鄰居們抱怨有時道路變得無法通行，他們簡直成了家里的囚犯。請分析這種情況下的外部性。 ? 可從外部性兩個方面加以分析，正的外部性和負的外部性。人們從幾英里以外趕來參觀奧斯本家，是正的外部性的體現(xiàn)。但同時使城區(qū)的道路變得擁擠不堪，這是負的外部性。 4．信息不對稱： 不論是生產(chǎn)者還是消費者都可能發(fā)生信息失靈。 案例：食品不安全 信息不對稱 吃避孕藥的魚。 廣州的很多農(nóng)民在整治魚塘?xí)谔恋卒伾弦粚印碍h(huán)丙沙星”或避孕藥。防治魚病、加速魚生長，但這種魚人吃了對人體的健康起破壞作用，當(dāng)?shù)仞B(yǎng)魚的人自己并不吃魚。 分析： 食品安全是食品質(zhì)量的一個重要屬性。道理上講，消費者可以根據(jù)自己的偏好和預(yù)算線在質(zhì)量的各種屬性之間權(quán)衡選擇，以得到最大的效用。 本案例中食品生產(chǎn)者與食品消費者之間就存在著嚴(yán)重的信息不對稱。消費者作為商品交易的一方無法觀測和得知商品交易另一方即食品生產(chǎn)者的相應(yīng)信息，也不了解食品提供者為獲取自身利益最大化而采取的不利于消費者的行為。食品安全的信息不充分和不對稱不僅影響市場配置來源的效率，而且會影響消費者的身體健康。影響消費者對食品的購買選擇和決策。 5．不完全市場：市場無法有效提供的物品不僅僅是公共物品，有許多物品市場也無法提供或無法充分提供。如高風(fēng)險的產(chǎn)業(yè) 6．偏好不合理（優(yōu)值品、劣值品或優(yōu)效品、劣效品問題） 優(yōu)值品和劣值品 – 優(yōu)值品（ merit goods） ?指消費者的評價低于合理評價的產(chǎn)品和服務(wù)； ?如基礎(chǔ)教育、高雅藝術(shù)等； – 劣值品 (dismerit goods) ?指消費者的評價低于合理評價的產(chǎn)品和服務(wù)； ?如吸煙、吸毒等； 7．收入分配不公：由于各人所擁有的體力、智力、天賦和資本在質(zhì)和量上會有很大差別，按市場規(guī)則進行分配會造成收入分配結(jié)果的不公平 。 勞 動 能 力 和 生 產(chǎn) 技 能 的 差 別勞 動 強 度 、 努 力 程 度 、 職 業(yè) 狀 況勞 動 收 入 的 差 異財 產(chǎn) 傳 承 、 機 遇 等 資 產(chǎn) 占 有 量 的 區(qū) 別財 富 差 異要 素 回 報 機 制貧 富 懸 殊? 案例：國民收入初次分配公平是社會和諧基礎(chǔ) 中國目前初次分配存在著資本所有者所得畸高、財政收入大幅增長、勞動所得持續(xù)下降的局面。 根據(jù) 《 中國統(tǒng)計摘要 2020） 》 ， 2020年我國 GDP實現(xiàn) 18萬億元，全國城市居民可支配收入為 。但職工工資總額只有，只占 GDP11%，占城市居民可支配收入 40%，另有 （占城市居民可支配收入 60%）通過非工資渠道分掉了。 除此外，職工工資總額占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重在逐年下降， 1991年為 %， 1996年為 13%， 2020年下降到 12%， 2020年下降到11％，同時行業(yè)之間、地區(qū)之間的收入差距也持續(xù)擴大。 在市場經(jīng)濟成熟的國家，以美國為例，國民總產(chǎn)值的 70%是 “ 按勞分配 ” 的，其他國家的分配率也普遍都在 54％－ 65％之間。另外，個人所得稅和社會保障占稅收總收入的比重也至少在 40％以上，有些國家更達 60％以上。 分析： 觀點 1：一些部委擬出臺的政策或措施以及一些學(xué)者發(fā)表的文章來看，對于日益擴大的收入差距問題，一個似乎明晰的解決思路是，依靠政府的再分配政策，并輔之以社會的慈善捐款。也就是說，把希望寄托于二次分配甚至三次分配。 觀點 2：不能說政府通過稅收、社會保障以及轉(zhuǎn)移支付的方式，或者企業(yè)家通過捐款給窮人，來調(diào)節(jié)收入分配差距一點作用也沒有，但指望它來解決收入分配不公的問題不現(xiàn)實。因為，現(xiàn)階段更多和更大的分配不公，其實不在二次分配或者三次分配中，而是在初次分配。 8．失業(yè)、通貨膨脹和經(jīng)濟波動 市場機制的自發(fā)作用是有盲目性，從而不可避免地造成失業(yè)，通貨膨脹和經(jīng)濟波動。 二、政府干預(yù)和政府干預(yù)失效 （一）政府的經(jīng)濟作用 混合經(jīng)濟循環(huán)圖 生產(chǎn) 投入 產(chǎn)品和服務(wù)的銷售 產(chǎn)品和服務(wù)的購買 資源 產(chǎn)品市場 要素市