【正文】 6開始安裝窗口 二、 軟件安裝步驟 第九步：點擊下一步，直到安裝完成。 圖 7安裝運行窗口 二、 軟件安裝步驟 第十步：點擊 “完成 ”，退出安裝程序。 圖 8安裝完成窗口 二、 軟件安裝步驟 第十一步：點擊 ”確定 ”，重新啟動系統(tǒng) ,安裝完成。 圖 9確定窗口 二、 軟件安裝步驟 ? 系統(tǒng)安裝完畢后，在“開始”按鈕的“程序”菜單上增加了“企業(yè)所得稅 2023”和“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng) [2023版 ]”子菜單，同時桌面生成“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)”快捷圖標。 第四章 系統(tǒng)啟動與退出 （ 詳見 教材 P188190） 一、啟動 第一步： 先關閉其它應用程序，使得有足夠的系統(tǒng)資源運行本系統(tǒng)，再用鼠標單擊屏幕左下角的“開始”按鈕，將鼠標移動到“程序”菜單上，系統(tǒng)自動拖出下級菜單，再將鼠標移動到“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng) [2023版 ]” 菜單上，或用鼠標雙擊桌面上的“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)”快捷圖標即可 ,打開登錄窗口（見圖 10）。 圖 10 第二步：點擊企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng) [2023版 ]圖標后，系統(tǒng)自動彈出選擇頁面 圖 11 第三步：選擇光驅位置，點擊確定。 圖 12 第四步：輸入用戶名、口令，系統(tǒng)默認系統(tǒng)管理員用戶名為： hngs，用戶口令為 : sds（小寫 )。 圖 13登錄窗口 第五步：點擊 ”登錄 ”,進入系統(tǒng) 圖 14登錄窗口 第六步 :選擇 “ 企業(yè)類型 ”, 勾選 “ 每次啟動都進行選擇 ” 或不勾選 ,按系統(tǒng)默認選擇 ,點擊 “ 確定 ” 按鈕 (備注：系統(tǒng)默認為居民企業(yè)，若非居民企業(yè)使用時請注意選擇非居民企業(yè)。 ) 圖 15選擇窗口 ? 在第一次使用時，點擊“登錄（ O）”后，系統(tǒng)提示：“系統(tǒng)當前無納稅人信息，請先登記納稅的基本信息”（見圖 16），點擊“確定”，直接進入“納稅人信息”窗口（具體見教材 P192P196“ 第六章系統(tǒng)設置”中“二、納稅人信息”）。進行了納稅人信息錄入后，以后登錄時無此提示。 圖 16 ? 為方便納稅人和保密需要，納稅人在進入操作平臺后，可以通過“系統(tǒng)”菜單中“修改口令（ P）”功能修改初始密碼，但用戶名不可修改 (詳見教材 P199200)。 二、退出系統(tǒng) ? 在“操作平臺”上單擊“退出程序”菜單項，可退出本系統(tǒng)； ? 用鼠標單擊操作平臺右上角的“關閉窗口”按鈕，可退出本系統(tǒng)； ? 點擊“系統(tǒng)”中“退出”，可退出本系統(tǒng)； ? 在主界面上，按 〈 ALT+F4〉 鍵，可退出本系統(tǒng)。 第五章 系統(tǒng)操作流程 （ 詳見教材 P190191） ? 一、基本操作流程為： ? 安裝 →登錄 →居民企業(yè)和非居民企業(yè)的選擇 →系統(tǒng)設置 →申報表填寫→申報數(shù)據(jù)打包 →其他操作。 ? 安裝：即安裝本系統(tǒng)，具體操作見第三章系統(tǒng)安裝 (教材第 184188頁 )； ? 登錄：具體操作見第四章啟動與退出 (教材第 188190頁 ) ； ? 系統(tǒng)設置： ? ⑴ 納稅人信息（具體操作見第六章系統(tǒng)設置“二、納稅人信息” ,教材第 193197頁 ）； ? ⑵ 稅款所屬時期（具體操作見第六章系統(tǒng)設置“三、稅款所屬時期” ,教材第197 ）； ? ⑶ 初始數(shù)據(jù)（具體操作見第六章系統(tǒng)設置“四、初始數(shù)據(jù)” ,教材第 198199頁 ） 。 ? ⑷ 修改口令（即修改初始用戶密碼 sds），保護系統(tǒng)信息的安全（ 教材第 199200頁 ）。 ? 申報表填寫（ 教材第 200242頁 ）； ? 申報數(shù)據(jù)打包（ 教材第 242255頁 ）； ? 其它功能操作，如申報資料填寫、修改、申報數(shù)據(jù)打包、申報表打印等等。 二、基本流程參見下圖： 圖 17 三、企業(yè)申報操作步驟 ? （一）居民企業(yè)申報操作步驟 ? （二）非居民企業(yè)申報操作步驟 第六章 系統(tǒng)設置 （ 詳見教材 P192200） 一、操作平臺 ? 系統(tǒng)界面為“操作平臺” ,操作平臺的左邊樹型為系統(tǒng)的功能模塊及填寫步驟，絕大多數(shù)的操作處理需要通過選擇功能模塊來實現(xiàn)。在窗口系統(tǒng)功能鍵里，分為導航、備份與恢復、重置企業(yè)類型選擇、歷史數(shù)據(jù)導入、修改口令與退出鍵。主頁面顯示“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)”的簡介（見圖 18）。 ? 為了更好的方便納稅人使用，常用功能鍵進行了重復設定，如“返回主界面”，這一功能鍵除了在操作平臺的上方顯示外，在每個打開填列表的下方也進行了設定。 初始界面 —操作平臺 圖 18初始界面 —操作平臺 二、納稅人信息 ? 功能說明： ? 納稅人信息用于記錄納稅人在稅務部門信息系統(tǒng)中記載的稅務登記基本信息等功能。（ 具體申報表的填寫方法見第七、第八、第九章節(jié)內容 ,教材第 200242頁 ） ? 操作流程： ? 在樹型導航初始設置中雙擊“納稅人信息”菜單項，彈出“納稅人信息”窗口 (見圖 19)。在需要填寫的企業(yè)相關信息中， 底色為綠色的信息框為必須填寫欄 ，所填寫的信息將直接影響到申報表的填寫和年度申報。 圖 19納稅人信息 ? 相關選項說明： ? ⑴ 適用申報表類型下拉框有三個選項：“一般類”、“金融保險類”、“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”。選項不同所要求填寫的附表一、附表二類型也不同。具體操作見 教材第七章、第八章、第九章居民企業(yè)申報表、非居民企業(yè)申報表的填寫（第 200242頁） ? A、選擇“一般類”：要求填報附表一⑴、附表二⑴； ? B、選擇“金融保險類”：要求填報附表一⑵、附表二⑵； ? C、選擇“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”：要求填報附表一⑶、附表二⑶。 ? ⑵ 境外所得已納稅款抵扣方法下拉框有兩個選項：分國不分項抵扣、定率抵扣。 ? ⑶ 不準扣除的支出總額計算方式 下拉框有三個選項：據(jù)實、比例、據(jù)實與比例。該選項確定附表二 (3)的填報方式。 由于僅“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”類納稅人才需填寫該欄目 ，只有當納稅人在“適用申報表類型”的選項中選擇“事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位”時，此信息才會顯示出來，如未作此項選擇，此條選擇信息自動隱藏。 ? ⑷ 如果納稅人的財務核算制度執(zhí)行的是 《 企業(yè)會計準則 》 ，在執(zhí)行《 企業(yè)會計準則 》 選項中打“ √”（見圖 20），系統(tǒng)為納稅人提供《 企業(yè)會計準則 》 的財務報表（見圖 21）。否則，該選項為空（見圖22），系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會計制度 》 或 《 小企業(yè)會計制度 》 的財務報表（見圖 23）。 納稅人信息 執(zhí)行 《 企業(yè)會計準則 》 圖 20 新會計準則財務報表 ? 圖 21 納稅人信息 執(zhí)行企業(yè)或小企業(yè)會計制度 圖 22 企業(yè)或小企業(yè)財務報表 圖 23 ? 此外，在需要填寫的企業(yè)相關信息中，底色為綠色的信息框為必須填寫項。這里填寫的信息將直接影響到后續(xù)申報表的填寫，務必準確地填寫。 ? 填寫完成后點擊“保存”，保存后出現(xiàn)“更新信息成功”的提示。 三、設置稅款所屬稅期 功能說明：稅款所屬時期用于設定企業(yè)所得稅年度申報或銷戶清算時的起止日期，以及選擇征收方式（查賬征收或核定征收），正確設置好稅款所屬稅期后，才會出現(xiàn)要填報的各類表格。 圖 24 操作流程： 第一步：雙擊導航中的 “稅款所屬時期 ”， 在如圖 25的界面中點擊 “新增 ” 圖 25 第二步：選擇所屬起止時期，選擇征收方式，點擊 “保存 ”按鈕 圖 26 第三步：保存成功后，點擊 “確定 ”， 退出稅款所屬時期設置 圖 27 稅款所屬時期設置好后的系統(tǒng)界面，如下圖 圖 28 四、初始數(shù)據(jù) ? 功能說明：初始數(shù)據(jù)用于設定企業(yè)所得稅年度申報或銷戶清算時的所屬時期，以及在申報時與稅務機關 CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）留存數(shù)據(jù)比對的相關指標。 ? 操作流程： ? 點擊“初始數(shù)據(jù)”按鈕，進行當前申報年度的初始數(shù)據(jù)設置窗口（見圖 29）。 ? 相關指標說明： 具體包括：預繳稅款限定、禁止行業(yè)、以前年度可彌補虧損、享受過渡期稅收優(yōu)惠等。 注意：上述指標數(shù)據(jù)應與稅務機關 CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）數(shù)據(jù)一致，如果不一致，稅務機關在受理申報時， 《 中國稅收征管信息系統(tǒng) 》 將不能接收。 點擊“保存”按鈕時，將同時初始化企業(yè)所得稅年度納稅申報表的主表與附表的相關數(shù)據(jù)。這時需稍稍等待幾秒鐘；完成后，系統(tǒng)提示“保存成功”，點擊