【正文】 研發(fā)費(fèi)用、設(shè)備與創(chuàng)投臺(tái)帳：填寫納稅人研發(fā)費(fèi)用、環(huán)保設(shè)備、節(jié)能節(jié)水設(shè)備、安全生產(chǎn)設(shè)備、其他設(shè)備、創(chuàng)投設(shè)備抵免相關(guān)數(shù)據(jù)。 ? 操作流程 ：選擇“系統(tǒng)”菜單中“修改口令”（見圖 31）。 ? 操作流程： ? 點(diǎn)擊“初始數(shù)據(jù)”按鈕，進(jìn)行當(dāng)前申報(bào)年度的初始數(shù)據(jù)設(shè)置窗口（見圖 29）。 由于僅“事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位”類納稅人才需填寫該欄目 ，只有當(dāng)納稅人在“適用申報(bào)表類型”的選項(xiàng)中選擇“事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位”時(shí)，此信息才會(huì)顯示出來，如未作此項(xiàng)選擇，此條選擇信息自動(dòng)隱藏。（ 具體申報(bào)表的填寫方法見第七、第八、第九章節(jié)內(nèi)容 ,教材第 200242頁 ） ? 操作流程： ? 在樹型導(dǎo)航初始設(shè)置中雙擊“納稅人信息”菜單項(xiàng)，彈出“納稅人信息”窗口 (見圖 19)。 ? 安裝：即安裝本系統(tǒng)，具體操作見第三章系統(tǒng)安裝 (教材第 184188頁 )； ? 登錄：具體操作見第四章啟動(dòng)與退出 (教材第 188190頁 ) ； ? 系統(tǒng)設(shè)置： ? ⑴ 納稅人信息（具體操作見第六章系統(tǒng)設(shè)置“二、納稅人信息” ,教材第 193197頁 ）； ? ⑵ 稅款所屬時(shí)期（具體操作見第六章系統(tǒng)設(shè)置“三、稅款所屬時(shí)期” ,教材第197 ）； ? ⑶ 初始數(shù)據(jù)（具體操作見第六章系統(tǒng)設(shè)置“四、初始數(shù)據(jù)” ,教材第 198199頁 ） 。 圖 10 第二步：點(diǎn)擊企業(yè)所得稅年度申報(bào)系統(tǒng) [2023版 ]圖標(biāo)后，系統(tǒng)自動(dòng)彈出選擇頁面 圖 11 第三步：選擇光驅(qū)位置，點(diǎn)擊確定。 第三章 系統(tǒng)安裝 （ 詳見 教材 P184188） 一 、 準(zhǔn)備工作 ? 安裝系統(tǒng)之前需做以下工作： ? 殺毒（使用正版殺毒軟件）； ? 整理硬盤空間； ? 關(guān)閉其它的應(yīng)用程序； ? 閱讀使用說明。 2023版增加了企業(yè)所得稅關(guān)聯(lián)申報(bào)、非居民企業(yè)申報(bào)、核定征收納稅人所得稅申報(bào)等各類申報(bào)表的填寫內(nèi)容。所輸入的字符都顯示在屏幕上。 湖南航天信息公司簡(jiǎn)介 ? 湖南航天信息有限公司成立于 2023年 ,主要承擔(dān)國家“金稅工程”防偽稅控系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)備的開發(fā)、生產(chǎn)、培訓(xùn)及服務(wù)，公司現(xiàn)有員工 300多人 , 在全省 14個(gè)市（州）建立了 32個(gè)各級(jí)技術(shù)服務(wù)部、站，形成了遍及湖南全省的省、市（州）、縣（市）三級(jí)技術(shù)服務(wù)體系，為廣大客戶提供及時(shí)、高效、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)提供了保障。 ? 多年來，公司秉承 “精誠服務(wù)、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新、科學(xué)管理 ”的企業(yè)精神，堅(jiān)持 “協(xié)同、創(chuàng)新、人本 ”的經(jīng)營理念，憑借雄厚的技術(shù)開發(fā)實(shí)力、豐富的人才資源，及完善的用戶服務(wù)體系，為湖南省 “金稅工程 ”的推廣實(shí)施和運(yùn)行維護(hù)發(fā)揮了重要的作用。例如本系統(tǒng)中有很多的輸入框，就是支持鍵盤輸入操作的。既可滿足減輕納稅人填寫申報(bào)表的勞動(dòng)強(qiáng)度及提高申報(bào)質(zhì)量和效率的需求，也可達(dá)到方便稅務(wù)機(jī)關(guān)采集完整申報(bào)資料的目的。 二、 軟件安裝步驟 第一步：將新企業(yè)所得稅匯算清繳年度申報(bào) 軟件 2023版光碟放入光驅(qū)。 圖 12 第四步：輸入用戶名、口令，系統(tǒng)默認(rèn)系統(tǒng)管理員用戶名為： hngs，用戶口令為 : sds（小寫 )。 ? ⑷ 修改口令（即修改初始用戶密碼 sds），保護(hù)系統(tǒng)信息的安全（ 教材第 199200頁 ）。在需要填寫的企業(yè)相關(guān)信息中， 底色為綠色的信息框?yàn)楸仨毺顚憴?，所填寫的信息將直接影響到申報(bào)表的填寫和年度申報(bào)。 ? ⑷ 如果納稅人的財(cái)務(wù)核算制度執(zhí)行的是 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 ，在執(zhí)行《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 選項(xiàng)中打“ √”（見圖 20），系統(tǒng)為納稅人提供《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 的財(cái)務(wù)報(bào)表（見圖 21）。 ? 相關(guān)指標(biāo)說明： 具體包括：預(yù)繳稅款限定、禁止行業(yè)、以前年度可彌補(bǔ)虧損、享受過渡期稅收優(yōu)惠等。彈出“口令審核”窗口，輸入原有口令，并點(diǎn)擊“確認(rèn)”（見圖 32），彈出“修改口令”窗口（見圖 33）。 ? 年度申報(bào)表填寫：包含有年度納稅申報(bào)表及其附表和財(cái)務(wù)報(bào)表的錄入、保存、修改和打印等功能。 。 （一）新增某一年度的申報(bào)信息 第一步：點(diǎn)擊左側(cè)樹型導(dǎo)航中的“稅款所屬時(shí)期”模塊，進(jìn)入設(shè)置頁面，點(diǎn)擊 “ 新增 ” 按鈕。（圖 46） 圖 46 （二）設(shè)備與創(chuàng)投臺(tái)賬表的填寫（新版軟件新增表格） ? 該模塊用于錄入稅收優(yōu)惠中的購置設(shè)備抵免所得稅額和創(chuàng)投抵扣應(yīng)納稅所得額，其中前四個(gè)選項(xiàng)卡對(duì)應(yīng)附表五（稅收優(yōu)惠明細(xì)表）第 41～44行，第五個(gè)選項(xiàng)卡對(duì)應(yīng)附表五第 39行。（圖 6061） 圖 60 圖 61 ? 由于附表五以后步驟的填表過程中，可能引起主表第 25行數(shù)據(jù)的變化，因此 在完成主表填寫后，需回到附表五將第 38行復(fù)選框勾中再取消（使附表五有變化），此時(shí)附表五第 34行將根據(jù)主表最終結(jié)果變更減免稅金額。（圖 77） 圖 77 1 附表四彌補(bǔ)以前年度虧損表的填寫 ? 附表四第 6行第 2列的本年盈虧數(shù)，應(yīng)與主表第 23行保持相等，否則無法申報(bào)。 ? 為了更好的方便納稅人使用，常用功能鍵進(jìn)行了重復(fù)設(shè)定，如“返回主界面”，這一功能鍵除了在操作平臺(tái)的上方顯示外，在每個(gè)打開填列表的下方也進(jìn)行了設(shè)定。 四、稅款所屬時(shí)期設(shè)定： ? 功能說明：稅款所屬時(shí)期用于設(shè)定企業(yè)所得稅申報(bào)的所屬時(shí)期。 圖 97 六、初始數(shù)據(jù) ? 功能說明：初始數(shù)據(jù)用于設(shè)定企業(yè)所得稅年度申報(bào)或銷戶清算時(shí)的所屬時(shí)期，以及在申報(bào)時(shí)與稅務(wù)機(jī)關(guān) CTAIS（中國稅收征管信息系統(tǒng)）留存數(shù)據(jù)比對(duì)的相關(guān)指標(biāo)。 三、非居民企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（核定征收）的填寫方法 ? 具體操作詳見教材（ P238248） 。 圖 101 存在數(shù)據(jù)審核錯(cuò)誤 ? 點(diǎn)擊“確定”，數(shù)據(jù)審核信息中列出審核錯(cuò)誤描述（見圖 102）。 圖 107 確認(rèn)撤銷申報(bào) 三、申報(bào)表的打印 ? 功能說明：對(duì)完成審核打包的數(shù)據(jù)進(jìn)行打印。設(shè)置完畢，點(diǎn)擊“打印”按鈕直接打印出 A4格式的該張申報(bào)表。 圖 112 設(shè)定目標(biāo)文件名 圖 113 備份提示 圖 114 數(shù)據(jù)備份成功 按照提示的建議，點(diǎn)擊 “退出 ”按鈕退出本系統(tǒng)，重新雙擊圖標(biāo)登錄進(jìn)入本系統(tǒng)。 ),并勾選 “ 每次啟動(dòng)都進(jìn)行選擇 ” 或不勾選 ,如果不勾選則下次啟動(dòng)時(shí)按系統(tǒng)默認(rèn)選擇 ,不再彈出這個(gè)窗口 (圖 117)，如需彈出這個(gè)選擇窗口，則需按以下操作，見圖118. 圖 117 圖 118 注意事項(xiàng) 4： ? 在新增企業(yè)信息時(shí)，稅號(hào)需要輸入兩次 圖 119 注意事項(xiàng) 5： ? 進(jìn)入系統(tǒng)填寫好納稅人信息后，要設(shè)置好稅款所屬時(shí)期，否則樹型導(dǎo)航中不會(huì)出現(xiàn)各類表格 圖 120 注意事項(xiàng) 6： ? 在進(jìn)行初始設(shè)置時(shí)，在初始設(shè)置窗口中輸入初始數(shù)據(jù)，如果沒有，也要填寫 0，然后保存，這樣在填寫其它的表格時(shí)，才不會(huì)彈出“要求填寫初始數(shù)據(jù)”的提示。 申報(bào)表中呈深色方框的部分為可填寫并修改的數(shù)據(jù)，由用戶根據(jù)實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)填寫 ,填寫好后一定要記住按 “保存 ”， 如果 “保存 ”按鈕是灰色的，則需將鼠標(biāo)移至另一欄，就可以點(diǎn)擊 “保存 ”按鈕，將數(shù)據(jù)保存起來（見下圖）。 圖 115 數(shù)據(jù)恢復(fù) ? 按照備份時(shí)的路徑將備份文件選出來，點(diǎn)擊“打開”。 圖 110 封面打印預(yù)覽 四、申報(bào)數(shù)據(jù)的傳遞 ? 納稅人將打包成功的數(shù)據(jù)可通過 U盤傳遞至稅務(wù)機(jī)關(guān)，將打包的數(shù)據(jù)復(fù)制到 U盤后，攜帶相關(guān)紙質(zhì)報(bào)表（蓋好公司印章）到稅務(wù)機(jī)關(guān)征收大廳，進(jìn)行申報(bào)。（見圖 108） 圖 108 申報(bào)打印 ? 其他打印方式： ? 除以上打印方式外，系統(tǒng)還設(shè)置了整套打印和單張打印的功能，可根據(jù)需要自行選擇打印方式。 ? 如果審核無誤，系統(tǒng)提示申報(bào)成功，并顯示出申報(bào)文件的位置（見圖10 104）。 ? 操作流程 ? 雙擊“審核打包”，打開“申報(bào)數(shù)據(jù)打包”窗口（見圖 99）。 ? 相關(guān)指標(biāo)說明： ? 預(yù)繳稅款：是指填寫納稅人按規(guī)定已在季度預(yù)繳申報(bào)中累計(jì)預(yù)繳的企業(yè)所得稅額，它包括納稅人納稅年度第四季度繳納的稅款，不包括上年度第四季度預(yù)繳稅款以及匯算清繳的稅款，也不包括稅務(wù)機(jī)關(guān)查補(bǔ)的以前年度在本年繳納的稅款。點(diǎn)擊“新增”按鈕，彈出“稅款所屬期”窗口（見圖95），選擇納稅期限對(duì)所屬時(shí)期進(jìn)行修改及確認(rèn)。 圖 92 ? 如進(jìn)入居民企業(yè)錄入模塊，且取消了“每次啟動(dòng)都進(jìn)行選擇”的，可在進(jìn)入后通過系統(tǒng)菜單中“重置企業(yè)類型選擇”（見圖 93）重新選出企業(yè)類型選擇模塊。 （圖 8183） ? （教材第 219頁） 圖 81 圖