《某紙品印刷品公司會計電算化管理制度》-文庫吧
2025-05-04 18:35 本頁面
【正文】 和調(diào)試工作；按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖耐暾?、適應性和正確性的維護。 3． 協(xié)調(diào)本系統(tǒng)各類人員之間的工作關(guān)系。 4． 檢查會計憑證的預處理工作，確保各類輸入數(shù)據(jù)符合系統(tǒng)的要求。 5． 負責計算機輸出賬表、憑證數(shù)據(jù)的正確性和及時性檢查工作。 6． 負責本系統(tǒng)各有關(guān)資源（包括硬件設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等）的調(diào)用、修改和更新的審批手續(xù)。 7． 負責本系統(tǒng)運行的安全性、正確性、及時性檢查工作。 8． 做好本系統(tǒng)操作運行情況的總結(jié)工 作，并提出更新軟件或修改軟件的需求報告 。 （二） 會計電算化操作員 ： 由負責會計核算工作的會計人員擔任。 主要職責： 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實業(yè)項目組 第 3頁 1． 負責本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出 賬 表的打印工作。嚴格按照輸入憑證做好數(shù)據(jù)輸入操作，輸入完畢進行自檢核對工作，核對無誤后交審核員復核；在輸入操作中，如發(fā)現(xiàn)輸入憑證有疑問或錯誤時，應及時向系統(tǒng)管理員反映，不得擅自作廢或修改；發(fā)現(xiàn)輸入數(shù)據(jù)與憑證不符時，應按憑證數(shù)據(jù)予以修正。 2． 嚴格按照系統(tǒng)操作說明進行操作。 3． 當天的日記 賬 數(shù)據(jù)，做到當天登錄。登錄后即打印出當天的賬表，做到當日 賬 當日清。日記 賬 輸入應做好日清 ，在月末應將核對無誤的明細 賬 和科目匯總表打印輸出。 4． 月末打印系統(tǒng)所有的明細 賬 、總分類 賬 、會計報表和自動轉(zhuǎn) 賬 憑證。 5． 每次操作完畢，應及時做好各類備份數(shù)據(jù)和存檔數(shù)據(jù)。 6． 注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，備份數(shù)據(jù)應妥善保管。 7． 系統(tǒng)操作過程中發(fā)現(xiàn)故障，應及時向系統(tǒng)管理員報告，并做好故障記錄和上機記錄等事項。 （三） 審核員： 由不是輸入憑證的另一人負責。 主要職責： 1． 負責憑證數(shù)據(jù)的審核工作，包括各類代碼的合法性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的正確性。 2． 負責輸出數(shù)據(jù)正確性的審核工作。 3． 對不真實、不合法、不完整、不規(guī)范的憑證，退 還各有關(guān)人員更正、補齊后，再行審核。 4． 對于不符合要求的憑證和不正確的輸出 賬 表數(shù)據(jù)不予確認。 （四） 會計檔案管理員 1． 負責本系統(tǒng)各類數(shù)據(jù)軟盤、系統(tǒng)軟盤及各類賬表、憑證、資料的備份和存檔保管工作。 2． 做好各類數(shù)據(jù)、資料、憑證的安全保密工作，不得擅自出借。 3． 按規(guī)定期限，向各類有關(guān)人員催交備份數(shù)據(jù)及存檔數(shù)據(jù)。 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實業(yè)項目組 第 4頁 （五） 會計主管和出納員的職責與手工方式下的職責一樣，區(qū)別在于必須對會計電算化比較了解，并充分利用會計電算化提供的各種會計資料。 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實業(yè)項目組 第 5頁 第三章 會計電算化系統(tǒng)操作管理 規(guī)范 第六條 系統(tǒng)使用管理 １ . 為保證會計電算化系統(tǒng)的安全可靠運行 ， 必須對系統(tǒng)的操作 使用做出嚴格的控制。 ２ . 在會計電算化系統(tǒng)投入運行前由系統(tǒng)管理員確定本電算化系統(tǒng)的合法有權(quán)使用人員及其操作權(quán)限 ,并報 財務(wù)總監(jiān) 審核批準后在系統(tǒng)內(nèi)授予其使用權(quán)。運行中需要增減使用人員 ， 按同樣手續(xù)辦理。 對于制單人員，給予查詢權(quán)、錄入修改權(quán)、打印權(quán)，對出納員給予 賬 務(wù)查詢權(quán)、銀行及對 賬 權(quán)和出納權(quán)（審核權(quán)），以便出納模塊和日常 賬 務(wù)模塊相互核對和日常收付憑證進行出納，對于審核員，應給予審核權(quán) 。 ３ . 對各使用人員明確劃分使用操作權(quán)限 ， 形成適當?shù)姆止恐?， 健全內(nèi)部控制制度。 ４ . 本會計電算化系統(tǒng)原則上專機專用 ， 謝絕無關(guān)人員使用機器做其 他工作。 ５ . 任何人員不得直接打開數(shù)據(jù)庫文件進行操作，不允許隨意增刪改數(shù)據(jù)、原程序和數(shù)據(jù)庫文件結(jié)構(gòu)。 ６ . 出納人員不允許進行系統(tǒng)性的操作。 ７ . 操作人員應嚴格在
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1