【正文】 電算化系統(tǒng)的日常管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行，做到合法、安全、可靠、可審計的要求。 2． 定期檢查軟、硬設(shè)備的運(yùn)行情況；負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行中軟、硬件故障的消除工作；負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖耐暾?、適應(yīng)性和正確性的維護(hù)。 4． 檢查會計憑證的預(yù)處理工作，確保各類輸入數(shù)據(jù)符合系統(tǒng)的要求。 6． 負(fù)責(zé)本系統(tǒng)各有關(guān)資源（包括硬件設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等）的調(diào)用、修改和更新的審批手續(xù)。 8． 做好本系統(tǒng)操作運(yùn)行情況的總結(jié)工 作，并提出更新軟件或修改軟件的需求報告 。 主要職責(zé)： 卡拉 實(shí)業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實(shí)業(yè)項(xiàng)目組 第 3頁 1． 負(fù)責(zé)本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出 賬 表的打印工作。 2． 嚴(yán)格按照系統(tǒng)操作說明進(jìn)行操作。登錄后即打印出當(dāng)天的賬表，做到當(dāng)日 賬 當(dāng)日清。 4． 月末打印系統(tǒng)所有的明細(xì) 賬 、總分類 賬 、會計報表和自動轉(zhuǎn) 賬 憑證。 6． 注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管。 （三） 審核員： 由不是輸入憑證的另一人負(fù)責(zé)。 2． 負(fù)責(zé)輸出數(shù)據(jù)正確性的審核工作。 4． 對于不符合要求的憑證和不正確的輸出 賬 表數(shù)據(jù)不予確認(rèn)。 2． 做好各類數(shù)據(jù)、資料、憑證的安全保密工作，不得擅自出借。 卡拉 實(shí)業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實(shí)業(yè)項(xiàng)目組 第 4頁 （五） 會計主管和出納員的職責(zé)與手工方式下的職責(zé)一樣，區(qū)別在于必須對會計電算化比較了解，并充分利用會計電算化提供的各種會計資料。 ２ . 在會計電算化系統(tǒng)投入運(yùn)行前由系統(tǒng)管理員確定本電算化系統(tǒng)的合法有權(quán)使用人員及其操作權(quán)限 ,并報 財務(wù)總監(jiān) 審核批準(zhǔn)后在系統(tǒng)內(nèi)授予其使用權(quán)。 對于制單人員，給予查詢權(quán)、錄入修改權(quán)、打印權(quán)，對出納員給予 賬 務(wù)查詢權(quán)、銀行及對 賬 權(quán)和出納權(quán)（審核權(quán)），以便出納模塊和日常 賬 務(wù)模塊相互核對和日常收付憑證進(jìn)行出納，對于審核員，應(yīng)給予審核權(quán) 。 ４ . 本會計電算化系統(tǒng)原則上專機(jī)專用 ， 謝絕無關(guān)人員使用機(jī)器做其 他工作。 ６ . 出納人員不允許進(jìn)行系統(tǒng)性的操作。 ８ . 存檔數(shù)據(jù)、軟盤、 賬 表和文檔資料等由系統(tǒng)管理員按規(guī)定指派專人統(tǒng)一復(fù)制、核對和保管。 第七條 上機(jī)操作規(guī)程 1． 操作人員必須是合法有權(quán)使用人員 ， 經(jīng)過培訓(xùn)合格并經(jīng)系統(tǒng)管理員正式認(rèn)可后 ， 才能上機(jī)操作。 3． 系統(tǒng)管理員 應(yīng)能 檢查核實(shí) 上機(jī)操作記錄 。 5． 操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照憑證輸入數(shù)據(jù)，不得擅自修改憑證數(shù)據(jù) ， 應(yīng)保證輸入的數(shù)據(jù)與憑證數(shù)據(jù)的一致性。已輸入計算機(jī)的數(shù)據(jù)，在記 賬 前發(fā)現(xiàn)差錯，可按憑證進(jìn)行修改，如在記 賬后發(fā)現(xiàn)差錯，必須另作憑證，以紅字沖銷糾正，輸入機(jī)內(nèi)，任何人不能隨意修改賬 目。 7． 在系統(tǒng)運(yùn)行過程中 ， 操作人員如要離開工作現(xiàn)場 ， 必須在離開前退出系統(tǒng) ， 以防止其他人員越權(quán)操作。 第八條 賬 務(wù)處理程序 （一） 賬 務(wù)系統(tǒng)初始化 ： 在初次建立會計電算化系統(tǒng)時 ， 需要進(jìn)行系統(tǒng)初始化工作 ， 在會計主管 （目前指計劃財務(wù)部經(jīng)理） 授權(quán)下進(jìn)行設(shè)置會計科目、 賬本格式、憑證類型、期初余額等項(xiàng)內(nèi)容的設(shè)定。 （三） 日常 賬 務(wù)處理： （ 1） 憑證處理 ： 記 賬 憑證要嚴(yán)格按照國家財會制度規(guī)定編制，對不真實(shí)、不合理的原始數(shù)據(jù)、憑證不予受理，對記載不確切、不完整的原始數(shù)據(jù)和憑證應(yīng)予以退還，并要求更卡拉 實(shí)業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實(shí)業(yè)項(xiàng)目組 第 7頁 改和補(bǔ)充。機(jī)制記賬憑證直接通過機(jī)內(nèi)程序轉(zhuǎn)到賬務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行記賬、編報表等業(yè)務(wù)處理。 Ｂ、手工記賬憑證的編制： 手工編制記賬憑證是指會計人員根據(jù)原始憑證采用手工辦法編制的記賬憑證。 手工編制記賬憑證包括：現(xiàn)金收付款憑證，部分銀行收付款憑證和部分轉(zhuǎn)賬憑證。 2． 經(jīng)