某公司會計電算化組織管理制度-文庫吧
2025-04-01 01:10 本頁面
【正文】 憑證，以生成機制憑證及帳本； （3）及時、準確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； （4）嚴格執(zhí)行財務(wù)電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項規(guī)定； （5）發(fā)現(xiàn)問題，及時反映給財務(wù)部經(jīng)理和信息管理員。 （6）根據(jù)有關(guān)財務(wù)規(guī)定，及時進行對帳、結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年等工作 （7）對硬盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)負責(zé)，不允許任何人進行非會計系統(tǒng)許可的任何操作；（8） 注意保管、查閱計算機操作記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時向信息管理員報告并負責(zé)操作記錄的整理、裝訂及歸檔。 數(shù)據(jù)復(fù)核 （1）對輸入計算機的憑證負責(zé)質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的一致性； （2）對已錄入的憑證及時復(fù)核，最遲應(yīng)在次日復(fù)核完畢； （3）發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)人員進行修改，總帳會計不得擅自修改； （4）復(fù)核后的憑證要加蓋本人印章，并對復(fù)核結(jié)果負責(zé)。 數(shù)據(jù)錄入和數(shù)據(jù)復(fù)核的職責(zé)由成本會計和總帳會計分擔，在成本會計分管的帳戶錄入輸入，成本會計承擔數(shù)據(jù)錄入職責(zé)，總帳會計承擔數(shù)據(jù)復(fù)核的職能，反之依然。第三章 財務(wù)電算化操作使用管理制度操作使用管理 為了避免因誤操作而導(dǎo)致數(shù)據(jù)失真和丟失，保證發(fā)生故障時能及時發(fā)現(xiàn)、糾正，同時保證財務(wù)電算化信息資源正確性、完整性和連續(xù)性，現(xiàn)就操作使用制定以下規(guī)定： １、財務(wù)部經(jīng)理、信息管理員、會計以及其他財務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)上機操作本系統(tǒng)。 上機操作人員必須使用其真實姓名，操作密碼注意保密，操作人員要定期修改自己的口令，否則，出現(xiàn)問題，操作人員和信息管理員有不可推卸的責(zé)任； 上機人員必須按照各自的權(quán)限進行操作，不得越權(quán)，為防止此類情況的發(fā)生，上機人員操作完畢后，必須退出系統(tǒng)； 應(yīng)及時作好各自的備份工作，以防止意外事故的發(fā)生； 不能使用來歷不明的軟盤和進行各種非法拷貝工作，以防病毒傳入； 未經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和信息管理員批準，不能執(zhí)行格式化和刪除等命令； 嚴禁在微機內(nèi)安裝或運行游戲軟件； 上機操作注意事項參見附錄。第四章 財務(wù)電算化操作記錄制度 為更好地完成系統(tǒng)維護任務(wù)，及時、全面、準確地了解故障發(fā)生原因、地點、時間以及處理方法和處理結(jié)果等情況，為此規(guī)定如下： 一、操作過程中若有問題則應(yīng)及時登記記錄，并向信息管理員報告。 二、信息管理員在維護過程中發(fā)現(xiàn)的異?，F(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記錄。對于嚴重或重大運行故障，除按規(guī)定登記外還須填寫運行故障報告單，并向總經(jīng)理匯報。 第五章 帳務(wù)系統(tǒng)管理
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