某公司會計電算化組織管理制度(文件)
【正文】 及時核銷支票； ３、月末按部門、經(jīng)辦人提供未核銷支票的明細，催交報銷； ４、作廢支票應(yīng)隨正式支票一起作為憑證附件。 七、固定資產(chǎn) １、及時與固定資產(chǎn)明細帳進行核對； ２、定期與設(shè)備處有關(guān)人員核對固定資產(chǎn)增減情況； ３、帳簿打印按普通帳統(tǒng)一打印。 二、關(guān)機步驟 １、關(guān)上主機開關(guān)； 關(guān)上顯示器開關(guān)； ３、關(guān)上打印機開關(guān)； ４、關(guān)上ＵＰＳ電源開關(guān)； ５、關(guān)上電源開關(guān)。15 / 15。 四、停電后ＵＰＳ不間斷電源會發(fā)出警告聲，要及時將數(shù)據(jù)存盤，通過ＥＳＣ鍵退出。 九、其它總帳科目 １、嚴(yán)格執(zhí)行新會計制度、新稅制，正確設(shè)置會計科目； ２、按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入，能準(zhǔn)確反映各科目的業(yè)務(wù)內(nèi)容； ３、及時核對總帳與明細帳，做到帳帳相符； ４、準(zhǔn)確反映企業(yè)應(yīng)交及已交款數(shù)額； ５、隨時提供長期、短期借款科目的來源、金額、期限、償還時間、支付利息情況； ６、按公司投資的構(gòu)成，掌握“長期投資”科目內(nèi)容及投資收回情況； ７、對于普通帳，可統(tǒng)一打印。 五、預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款 １、按制定的標(biāo)準(zhǔn)正確錄入； ２、根據(jù)往來單位的變化及時進行目錄維護，每月整理一次，于每月２８日前交會計錄入； ３、根據(jù)管理的需要，每月進行一次帳齡分析； ４、隨時與經(jīng)營部核對應(yīng)收及預(yù)收貨款，及時、準(zhǔn)確地提供欠款單位及金額，通知有關(guān)部門清理債權(quán)、債務(wù)； ５、定期（每月一次）對單位往來帳進行核對； ６、經(jīng)常與對方單位進行帳目核對； ７、必須進行參照錄入，嚴(yán)格控制往來帳戶分戶； ８、要對每月發(fā)生的匯款、匯票等支出進行統(tǒng)計，于次月５日前交財務(wù)部經(jīng)理； ９、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 附錄１ 帳務(wù)系統(tǒng)工作流程圖 附錄２ 年初帳務(wù)工作流程圖 附錄３ 業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn) 一、備用金 １、按規(guī)定的要求填制憑證； ２、及時進行目錄維護，嚴(yán)格控制分戶； ３、定期按部門、經(jīng)辦人、金額等打印欠款金額表； ４、按借款不超過一個月為限及時催交報銷； ５、當(dāng)日業(yè)務(wù)不拖至次日； ６、屬普通帳，統(tǒng)一打印。信息管理員不允許進行與系統(tǒng)維護、測試無關(guān)的數(shù)據(jù)操作。 ４、作為正式的帳簿不能有“查詢“字樣，否則為非正式帳簿。出納人員每天必須將當(dāng)日發(fā)生的現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)以《庫存日報表》的形式打印輸出，并在表上簽字或蓋章后交財務(wù)部經(jīng)理，作為歸檔正式資料。備份前應(yīng)填寫《備份數(shù)據(jù)登記簿》，每月備份不得少于一次，此項工作由會計執(zhí)行。同一張記帳憑證，制單和復(fù)核不能是同一人，記帳憑證在記帳前，必須打印輸出《科目匯總表》，沒被匯總的記帳憑證不
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