某公司會計(jì)電算化組織管理制度-閱讀頁
2025-05-01 01:10本頁面
【正文】 都必須進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，備份是通過對硬盤上的會計(jì)數(shù)據(jù)建立軟盤副本來實(shí)現(xiàn)信息存儲的。數(shù)據(jù)備份實(shí)行雙備份，備份軟盤應(yīng)分別存入在兩個(gè)地點(diǎn)，一份交會計(jì)，一份密封后交秘書存檔。二、嚴(yán)格遵循帳務(wù)處理程序 １、日常帳務(wù)處理程序見附錄１《帳務(wù)系統(tǒng)工作流程圖》 ２、年初帳務(wù)處理程序見附錄２《年初帳務(wù)工作流程圖》三、關(guān)于帳簿打印 １、總帳及現(xiàn)金和銀行存款帳均可采用計(jì)算機(jī)打印輸出的活頁帳裝訂。 ２、必須將儲存在計(jì)算機(jī)內(nèi)的帳簿打印輸出為書面帳簿，打印明細(xì)帳進(jìn)，根據(jù)各明細(xì)帳的業(yè)務(wù)量滿頁打印，但每年年末必須將全部明細(xì)帳簿打印輸出，總帳數(shù)據(jù)必須每月打印。會計(jì)年度終了時(shí)，按檔案交接制度及時(shí)交會計(jì)保存。 ５、各種輔助帳的打印可視管理上的需要隨時(shí)打印。系統(tǒng)維護(hù)由公司統(tǒng)一進(jìn)行,會計(jì)不允許修改程序,不允許對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行直接操作。軟件維護(hù)工作應(yīng)在財(cái)務(wù)經(jīng)理的參與和控制下進(jìn)行,需經(jīng)執(zhí)行董事的審批方可進(jìn)行。做好日常維護(hù)記錄,包括維護(hù)目的,內(nèi)容及出錯(cuò)原因等,為今后的操作提供寶貴的經(jīng)驗(yàn)。 二、現(xiàn)金 １、認(rèn)真核對手工憑證與輸入計(jì)算機(jī)憑證的一致性； ２、每天必須結(jié)帳，與庫存現(xiàn)金核對； ３、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，按庫存限額存儲； ４、當(dāng)日業(yè)務(wù)不拖至次日； ５、每日打印《庫存日報(bào)表》，一份交財(cái)務(wù)部經(jīng)理，一份自己保存，對現(xiàn)金日記帳要求滿頁打印。 四、銀行存款 １、隨時(shí)錄入銀行對帳單； ２、根據(jù)銀行結(jié)算單及銀行存款的標(biāo)準(zhǔn)摘要，審核未記帳銀行明細(xì)帳； ３、根據(jù)計(jì)算機(jī)產(chǎn)生的待核銀行帳進(jìn)行對帳，對帳后打印出余額調(diào)節(jié)表； ４、對于單位未達(dá)帳項(xiàng)要求按部門、經(jīng)辦人等明細(xì)打印，送交各部門催辦；銀行未達(dá)帳，及時(shí)送開戶銀行查實(shí)； ５、當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日錄入。 六、費(fèi)用 １、按有關(guān)規(guī)定正確地錄入憑證； ２、及時(shí)進(jìn)行部門目錄維護(hù)，每月整理一次，并于每月２８日前交數(shù)據(jù)錄入員； ３、根據(jù)管理需要，及時(shí)進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算分析，按部門、分項(xiàng)目列出節(jié)約與超支數(shù)額； ４、結(jié)合所用電子報(bào)表，填好費(fèi)用分配表，反饋到有關(guān)部門； ５、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 八、在建工程 １、按資金來源及用途及時(shí)進(jìn)行核對； ２、通過所用電子報(bào)表，建立專項(xiàng)資金管理報(bào)表，反映專項(xiàng)資金使用情況； ３、及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)轉(zhuǎn)； ４、屬普通帳，帳簿統(tǒng)一打印。附錄4 上機(jī)操作注意事項(xiàng) 一、開機(jī)步驟 １、打開電源開頭； ２、打開ＵＰＳ電源開關(guān)； ３、打開打印機(jī)開關(guān)； ４、打開顯示器開關(guān)； ５、打開主機(jī)開關(guān)。 三、每次關(guān)機(jī)后再一次開機(jī)要間隔一至二分鐘。 五、使用鍵盤時(shí)要輕擊，切記不可重打
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