某公司會計(jì)電算化組織管理制度-在線瀏覽
2025-06-03 01:10本頁面
【正文】 出更新軟件的需求報(bào)告； （7）負(fù)責(zé)管理上機(jī)人員的使用權(quán)限。 數(shù)據(jù)錄入 （1）執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員對數(shù)據(jù)錄入的具體指揮和要求； （2）按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證，以生成機(jī)制憑證及帳本； （3）及時(shí)、準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； （4）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項(xiàng)規(guī)定； （5）發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)反映給財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員。 數(shù)據(jù)復(fù)核 （1）對輸入計(jì)算機(jī)的憑證負(fù)責(zé)質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的一致性； （2）對已錄入的憑證及時(shí)復(fù)核，最遲應(yīng)在次日復(fù)核完畢； （3）發(fā)現(xiàn)憑證錯(cuò)誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)人員進(jìn)行修改，總帳會計(jì)不得擅自修改； （4）復(fù)核后的憑證要加蓋本人印章，并對復(fù)核結(jié)果負(fù)責(zé)。第三章 財(cái)務(wù)電算化操作使用管理制度操作使用管理 為了避免因誤操作而導(dǎo)致數(shù)據(jù)失真和丟失，保證發(fā)生故障時(shí)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正，同時(shí)保證財(cái)務(wù)電算化信息資源正確性、完整性和連續(xù)性，現(xiàn)就操作使用制定以下規(guī)定： １、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、信息管理員、會計(jì)以及其他財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)上機(jī)操作本系統(tǒng)。第四章 財(cái)務(wù)電算化操作記錄制度 為更好地完成系統(tǒng)維護(hù)任務(wù)，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地了解故障發(fā)生原因、地點(diǎn)、時(shí)間以及處理方法和處理結(jié)果等情況，為此規(guī)定如下： 一、操作過程中若有問題則應(yīng)及時(shí)登記記錄，并向信息管理員報(bào)告。對于嚴(yán)重或重大運(yùn)行故障，除按規(guī)定登記外還須填寫運(yùn)行故障報(bào)告單，并向總經(jīng)理匯報(bào)。一、操作管理制度 １、日常業(yè)務(wù)管理 ①必須以自己的真實(shí)姓名進(jìn)入帳務(wù)系統(tǒng)，工作完畢后要及時(shí)退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進(jìn)行其他操作； ②不得將口令泄露給他人，并定期修改自己的口令； ③原始憑證的審核：數(shù)據(jù)錄入人員在收到原始憑證后，應(yīng)首先根據(jù)公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定審查其真實(shí)性和合法性，確認(rèn)無誤后，錄入系統(tǒng) ④記帳憑證的審核：財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)及時(shí)、認(rèn)真地審核憑證的規(guī)范性、清晰性，會計(jì)分錄和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、合法性。要將審核后的憑證及時(shí)交會計(jì)復(fù)核； ⑤憑證錄入的管理：會計(jì)錄入憑證時(shí)應(yīng)簡潔、完整地錄入摘要，摘要要反映實(shí)際業(yè)務(wù)情況； ⑦及時(shí)進(jìn)行目錄（包括單位、部門、個(gè)人及支票）維護(hù)； ⑧復(fù)核后的記帳憑證必須打印輸出，和原始憑證一起裝訂存檔。 ３、其他 ①任何登記入帳的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須填制記帳憑證，摘要應(yīng)簡明規(guī)范。 ②數(shù)據(jù)復(fù)核必須在屏幕上直接對計(jì)算機(jī)存儲的記帳憑證進(jìn)行復(fù)核簽字，同時(shí)要對打印輸出的記帳憑證或代用憑證簽字蓋章。 ③出納人員可根據(jù)需要設(shè)輔助帳。 ⑤每月電算化財(cái)務(wù)信息都
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