會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度-文庫(kù)吧
2025-04-04 13:55 本頁(yè)面
【正文】 應(yīng)的計(jì)算機(jī)硬件及機(jī)房空調(diào)設(shè)備； 配備了相應(yīng)的會(huì)計(jì)電算化工作人員。所有會(huì)計(jì)從業(yè)人員必須具備會(huì)計(jì)電算化初級(jí)培訓(xùn)資格，使用網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件單位必須至少具備一名以上會(huì)計(jì)電算化中級(jí)維護(hù)員； 執(zhí)行集團(tuán)公司內(nèi)部管理制度； “金蝶 k3 系統(tǒng) ”(下稱(chēng) k3 系統(tǒng) )與原總公司自行開(kāi)發(fā)的會(huì)計(jì)核算軟件 (以下稱(chēng)舊軟件 )或手工帳表 (未電算化單位 )并行 3個(gè)月以上，且新舊核算軟件的結(jié)果數(shù)據(jù)相一致；如果新舊軟件核算結(jié)果不一致，并且不一致原因不屬人為錯(cuò)誤，可由專(zhuān)人查明原因，并向驗(yàn)收小組提供書(shū)面報(bào)告； 新舊軟件并行期間，新舊軟件所有核算結(jié)果會(huì)計(jì)資料都必須裝訂成冊(cè)，作為會(huì)計(jì)檔案保存，并作為驗(yàn)收的主要依據(jù)。 記賬憑證類(lèi)別使用統(tǒng)一記賬憑證，以適應(yīng)會(huì)計(jì)電算化工作的需要； 提前一周填寫(xiě)廣州市財(cái)政局會(huì)計(jì)處規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)格式申請(qǐng)表向集團(tuán)公司會(huì)計(jì)電 算化驗(yàn)收小組提出書(shū)面申請(qǐng)。 第三章 會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制 一、 建立會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制，要明確每個(gè)工作崗位的職責(zé)范圍，切實(shí)做到 “事事有人管，人人有專(zhuān)責(zé)，辦事有要求，工作有檢查 ”。 二、會(huì)計(jì)電算化崗位可設(shè)電算主管、軟件操作員、審核員、電算維護(hù)員、電算審查員、數(shù)據(jù)分析員和出納崗位、檔案管理員。 電算主管：全面負(fù)責(zé)集團(tuán)公司會(huì)計(jì)電算化工作，制訂電算化發(fā)展規(guī)劃、總體方案及操作人員的權(quán)限控制； 軟件錄入員：編制記賬憑證，并負(fù)責(zé)記賬 憑證和原始憑證等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的輸入工作，輸出記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表，進(jìn)行部分會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作，要求達(dá)到會(huì)計(jì)電算化初級(jí)知識(shí)培訓(xùn)的水平；
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