【正文】 前述。 有限合伙人退伙 出現(xiàn)有限合伙人退伙情況時，執(zhí)行事務(wù)合伙人依據(jù)合伙協(xié)議計算退出有限合伙人的權(quán)益，并向乙方發(fā)出劃款指令，乙方復核金額后辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓。 支付完成后，執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)發(fā)送《合伙人退出通知》（附件 38）告知乙方，請乙方注銷該合伙人賬戶。乙方收到《合伙人退出通知》后注銷該合伙人賬戶，并重新計算剩余的各合伙人的認繳比例。 有限合伙人轉(zhuǎn)讓 出現(xiàn)有限合伙人轉(zhuǎn)讓完成后，執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)及時向乙方發(fā)送《合伙人轉(zhuǎn)讓通知》（附件39）并將出讓和受讓雙方的轉(zhuǎn)讓協(xié)議文本復印件送交乙方，并提供新變更的合伙人基本信息，由乙方調(diào)整有限合伙人賬戶。 三、 合伙人企業(yè)的項目投資 合伙企業(yè)在對項目出資后，乙方應(yīng)為該項目專門建立投資項目分配明細表，并記錄合伙企業(yè)對于項目的出資額。 由投資項目承擔的費用和收入，應(yīng)在發(fā)生時在《合伙企業(yè)投資項目表 》中記錄，并于《合伙人賬戶資產(chǎn)及權(quán)益明細表》的每個報表日中按照各合伙人在該項目中的實際認繳出資比例在各合伙人賬戶中進行分攤，當期費用和收入分攤結(jié)果將計入《合伙人賬戶資產(chǎn)及權(quán)益明細表》。 四、 項目退出收益分配 甲方根據(jù)合伙協(xié)議計算各合伙人的項目投資收益分配結(jié)果，并提前 3 個工作日向乙方發(fā)送加蓋甲方公章的《收益分配計算表》（附件 310，可通過 FTP方式以 EXCEL格式向乙方發(fā)送），告知乙方此次擬分配的收益總額和各合伙人的分配明細。 第 7 頁 共 26 頁 乙方依據(jù)執(zhí)行事務(wù)合伙人提交的劃款指令和《收益分配計算表》，將具體分配金額劃入各合伙人 賬戶。 費用分攤及投資收益分配的尾差由乙方負責記入甲方賬戶。 乙方應(yīng)根據(jù)分配的實際情況在項目明細賬和合伙人明細賬中記錄分配結(jié)果。 五、 合伙人企業(yè)的公共收入和費用的分配 合伙企業(yè)公共收入的分配 合伙企業(yè)的公共收入指非來源于項目投資的可分配資金。公共收入分配時，執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)向乙方發(fā)送加蓋甲方公章的《收益分配計算表》，將擬分配的公共收入總額告知乙方，由乙方在收到《收益分配計算表》后 5個工作日內(nèi)按照各合伙人認繳出資額比例計算分配明細，并計入各合伙人賬戶。 合伙企業(yè)承擔的公共費用的分攤 對于合伙企業(yè)承 擔的公共費用，按照合伙協(xié)議約定進行分攤。執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)在分攤前向乙方發(fā)送加蓋甲方公章的《費用分攤計算表》（附件 311，可通過 FTP方式以 EXCEL 格式向乙方發(fā)送），將擬分攤的公共費用總額和在項目間的分攤方案書面告知乙方，由乙方在收到《費用分攤計算表》后 5個工作日內(nèi)按照依照分攤方案進行分攤。 六、 甲方有義務(wù)配合乙方建立和核對合伙人賬戶明細信息，并及時向乙方書面提供： 首期合伙人資金繳付計劃表； 確認合伙企業(yè)項目投資收益分配計算規(guī)則及最新的規(guī)則變更； 合伙人發(fā)生增減時，甲方須將最新備案文件、最新合伙人名冊和出資 比例的文件等及時提供給乙方； 托管協(xié)議及本備忘錄未約定的合伙人間的費用、收益分攤方法及最新的分攤方法變更； 若因合伙人的原因需要對合伙人賬戶的記錄進行調(diào)整時，需由執(zhí)行事務(wù)合伙人向乙方發(fā)出書面調(diào)整通知及具體調(diào)整內(nèi)容，并附相關(guān)證明文件。 七、 報表和報告 定期報表和報告 乙方在每季度初的 個工作日內(nèi)向甲方出具《合伙人賬戶資產(chǎn)及權(quán)益明細表》）； 乙方在每季度初的 個工作日內(nèi)向甲方出具《合伙企業(yè)投資項目表》； 甲方在收到《合伙人賬戶資產(chǎn)及權(quán)益明細表》和《合伙企業(yè)投資項目表》后，應(yīng)在 3 個 第 8 頁 共 26 頁 工作日內(nèi)予以核對并確認； 乙 方在收到甲方的確認信息后，應(yīng)在 3個工作日內(nèi)向全體合伙人發(fā)出合伙人本人的《合伙人凈資產(chǎn)明細表》（附件 312）。 臨時報表和報告 甲方出于特殊需求，經(jīng)雙方協(xié)商，乙方可向甲方提供專項的臨時報告與報表。 第 9 頁 共 26 頁 附件 31 合伙人賬戶資產(chǎn)權(quán)益明細表 合伙人賬戶資產(chǎn)權(quán)益明細表 基金名稱： 日期： 投資者類別 投資者名稱 類別 幣種 金額 項目名稱 持倉占比 普通合伙人 現(xiàn)金 人民幣 普通合伙人 項目投資 人民幣 普通合伙人 公共收益 人民幣 普通 合伙人 項目收益 人民幣 普通合伙人 公共費用 人民幣 普通合伙人 項目費用 人民幣 普通合伙人 已付權(quán)益 人民幣 普通合伙人 小計： 普通合伙人合計： 有限合伙人 現(xiàn)金 人民幣 有限合伙人 項目投資 人民幣 有限合伙人 公共收益 人民幣 有限合伙人 項目收益 人民幣 有限合伙人 公共費用 人民幣 有限合伙人 項目費用 人民幣 有限合伙人 已付權(quán) 益 人民幣 有限合伙人 小計： 有限合伙人合計： 總計： 恒豐銀行 分行 業(yè)務(wù)章 年 月 日 第 10 頁 共 26 頁 附件 32 合伙企業(yè)投資項目表 合伙企業(yè)投資項目表 基金名稱： 開始日期： 結(jié)束日期： 成本支出內(nèi)容 初始投資成 本（ 1） 計入各項目發(fā)生的直接費用 公共費用分攤 期末費用余額 (6)=(2)+(3)+(4)+(5) 期末費用成本合計(7)=(1)+（ 6） 期初累計費用 (2) 本期發(fā)生費用 (3) 期初累計分攤費用 (4) 本期分攤費用 (5) 項目 項目 合計 收入內(nèi)容 項目退出變現(xiàn)總收入 (8) 計入各項目的直接收入 合伙企業(yè)公共