【正文】 資產(chǎn)，包括股權(quán)資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。收盤價等于或低于配股價，則估值為零。 開放式基金遇分紅轉(zhuǎn)份額，轉(zhuǎn)入的份額根據(jù) 基金管理公司提供的轉(zhuǎn)入確認(rèn)憑證日期確認(rèn)轉(zhuǎn)入份額。 四、 報(bào)表報(bào)告 估值頻率為每（季 /年）一次，在（季 /年）度結(jié)束后十（ 10）個工作日內(nèi)，乙方向甲方提交《基金估值表》（附件 42）。 本備忘錄以中文簽署，一式 四（ 4） 份，甲方執(zhí) 二（ 2） 份，乙方持 二（ 2） 份，均為正本，具有同等的法律效力。 第 23 頁 共 26 頁 附件 41 股權(quán)基金估值方法 股權(quán)基金估值方法 致： 恒豐銀行 分行 根據(jù)貴行與我中心簽署的 編號為 的《直接股權(quán)投資基金（有限合伙型）托管協(xié)議操作備忘錄》約定由貴行托管的未上市股權(quán)資產(chǎn)采用如下估值方法進(jìn)行估值： 一、相對估值法 □ P/E □ P/B □ EV/S □ P/S □ P/CF □ P/CE □ EV/EBITDA □ P/LFCF □ EV/FCF □ EV/LFCF □ EV/CE □ PEG □ PSG □ EV/EG 二、絕對估值法 一階段模型 兩階段模型 □ 股權(quán)自由現(xiàn)金流法 FCFE □ 公 司自由現(xiàn)金流估值法 FCFF □ 紅利貼現(xiàn)模型 □ 剩余收益估值法 □ 股權(quán)自由現(xiàn)金流法 FCFE □ 公司自由現(xiàn)金流估值法 FCFF □ 紅利貼現(xiàn)模型 剩余收益估值法 三、其他估值法 □ 投資成本法 □后繼跟投法 四、雙方約定采用如下估值方法進(jìn)行未上市股權(quán)資產(chǎn)的估值： [填入合伙企業(yè)名稱 ] 執(zhí)行事務(wù)合伙人 年 月 日 第 24 頁 共 26 頁 附件 42 基金估值表 基金估值表 XXXX專用表 估值日期 : 幣種：人民幣 單位： 元 科目代碼 科目名稱 數(shù)量 單位成本 成本 占資產(chǎn) 凈值 當(dāng)日均 價 市值 占資產(chǎn) 凈值 估值增 值 權(quán)益信息 資產(chǎn)類科目明細(xì) 負(fù)債類科目明細(xì) 股權(quán)投資合計(jì) 資產(chǎn)類合計(jì) 負(fù)債類合計(jì) 實(shí)收基金 基金資產(chǎn)凈值 期初單位凈值 今日單位凈值 累計(jì)單位凈值 凈值增長率 恒豐銀行 分行 業(yè)務(wù)章 年 月 日 第 25 頁 共 26 頁 附 則 一、 通知 本協(xié)議項(xiàng)下的各項(xiàng)通知或者指令均應(yīng)采用書面方式或電子郵件方式。 貨幣市場基金，單位價值按 。如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，乙方可根據(jù)具體情況與丙方商定后，按最能反映公允價值的價格估值。 甲方 應(yīng)根據(jù)估值需要，在每個估值日十（ 10）個工作日之前，向乙方提供經(jīng)審計(jì)過的財(cái)務(wù)和報(bào)表數(shù)據(jù)，以便于乙方進(jìn)行估值計(jì)算。 本次各合伙人出資信息如下： 合伙人類型 合伙人名稱 合伙人編號 本次應(yīng)繳納金額 普通合伙人 有限合伙人 合計(jì)： 本輪出資繳款起始日期為： 年 月 日，繳款截止日期為 年 月 日。 五、 合伙人企業(yè)的公共收入和費(fèi)用的分配 合伙企業(yè)公共收入的分配 合伙企業(yè)的公共收入指非來源于項(xiàng)目投資的可分配資金。乙方收到《合伙人退出通知》后注銷該合伙人賬戶，并重新計(jì)算剩余的各合伙人的認(rèn)繳比例。 認(rèn)繳資金到賬后，乙方應(yīng)向甲方出具《認(rèn)繳出資明細(xì)表》（附件 35），若存在合伙人在規(guī)定時限內(nèi)未足額繳納出資，或合伙人實(shí)際繳納的金額大于當(dāng)期應(yīng)繳納金額，乙方應(yīng)在《認(rèn)繳出資明細(xì)表》的備注欄予以詳細(xì)列明合伙人姓名、金額等。 五、 合伙企業(yè)賬目核對 乙方應(yīng)每季度與執(zhí)行事務(wù)合 伙人就劃款記錄的情況（乙方根據(jù)執(zhí)行事務(wù)合伙人發(fā)送的投資劃款指令的實(shí)際情況編制的劃撥資金的金額、用途等記錄）和資金賬目進(jìn)行核對。雙方應(yīng)以甲方為核算主體按照約定的同一記賬方法和會計(jì)處理原則為甲方資產(chǎn)單獨(dú)建立會計(jì)賬冊、設(shè)置會計(jì)科目進(jìn)行核算。 第 1 頁 共 26 頁 直接股權(quán)投資基金（有限合伙型）托管協(xié)議 操作備忘錄 編號： 20 年第 號 簽署地： 簽署時間： 年 月 日 第 2 頁 共 26 頁 第一章 協(xié)議當(dāng)事人 甲 方 ： 執(zhí)行事務(wù)合伙人： 聯(lián)系地址： 郵政編碼： 聯(lián)系電話： 傳 真： 乙 方 ： 法定代表人： 聯(lián)系地址： 郵政編碼： 聯(lián)系電話： 傳 真：