x交通股份有限公司-財務(wù)盤點制度-文庫吧
2025-05-01 13:31 本頁面
【正文】 經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng) (五 )有價證券及各項所有權(quán)狀等應(yīng)確實核對認(rèn)定，會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財務(wù)部門， 第十條 (一 ) (二 )存貨，原則上采全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng) 第十一條 (一 )外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會同財務(wù)人員，共同赴外盤 點，其“外協(xié)加工料品盤點表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財務(wù)部門存查， (二 ) (三 ) 第十二條 (一 )所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項，必須深入了解。 (二 )盤點人員盤點當(dāng)日一律停止休假，并須依時間提早到達(dá)指定的工作地點向該組復(fù)盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準(zhǔn)，否則以曠 職論處。 (三 ) (四 )盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng) (五 )所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù) (六 ) (七 ) (八 ) 第十三條 (一 )盤點工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報， (二 ) 第十四條 (一 )帳載數(shù)量如因漏帳、記錯、算錯、未結(jié)帳或帳面記載不清者，記帳人員應(yīng)視情節(jié)輕重予 (二 )帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字 第十五條 財、物料管理人員、保管人有下列情況 (一 ) 中國最大的管理資源中心 第 4 頁 共 11 頁 (二 ) (三 ) 第十六條 本辦法制定后，層呈董事長核準(zhǔn)后實施，修改時亦同。 附表 固定資產(chǎn)增減表 管理部門 ________________ 使用部門 ________________ 年 月份 No_________ 會計 科目 財產(chǎn) 編號 資產(chǎn) 名稱 規(guī)格 增減 原因 單 位 本月增加 本月減少 備注 數(shù)量 金額 耐用 年限 月折 舊額 數(shù)量 金額 耐用 年限 已提 折舊 月折 舊額 附表 盤存單 使用部門： _________ 年 月 日 共 頁第 頁 財產(chǎn) 編號 固定資產(chǎn) 單 位 登記卡 盤點 盤盈 盤虧 備注 名稱 規(guī)格 廠牌 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 主管 核對 制表 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 11 頁 一式三份：（ 1）管理部門自存（ 2）會計部門（ 3）總管理處總經(jīng)理室 附表 固定資產(chǎn)增加單 管理部門 :___________________ 財產(chǎn)編號： _______________ 使用部門 :___________________ 年 月 日 會計科目 _______
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