x鼎控股錦綸子集團(tuán)籌資業(yè)務(wù)管理制度-文庫吧
2025-05-01 09:50 本頁面
【正文】 約和監(jiān)督， 籌資業(yè)務(wù)的不相容崗位至少包括： 1) 籌資方案的擬定與決策； 2) 籌資合同或協(xié)議的訂立與審核； 3) 與籌資有關(guān)的各種款項(xiàng)償付的審核與執(zhí)行； 4) 籌資業(yè)務(wù)的執(zhí)行與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄； 5) 籌資業(yè)務(wù)的全過程不得由同一部門或個(gè)人辦理。 第六條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)配備合格的人員辦理籌資業(yè)務(wù) 。辦理籌資業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)熟悉國家有關(guān)法律法規(guī)、相關(guān)國際慣例及資本市場情況，具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。 第七條 子集團(tuán) 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)編制資金收支計(jì)劃，提出資金需求 、 平衡整體資金收支情況，提出籌資初步方案；集團(tuán) 總裁 為籌資業(yè)務(wù)的最終審批人。 第八條 嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的單位或人員辦理籌資業(yè)務(wù)。 第九條 經(jīng)辦人對于未經(jīng) 總裁 審批的籌資業(yè)務(wù)，有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向 總裁 報(bào)告。 第十條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)制定籌資流程，明確籌資決策、執(zhí)行、償付等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制要求，并設(shè)置相應(yīng)的記錄或憑證，如實(shí)記載各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)的開展情況，確?；I資全過程得到有效控制。 第十一條 籌資業(yè)務(wù)操作程序一 般為： 1) 子集團(tuán) 財(cái)務(wù)部 提出資金需求和資金收支計(jì)劃，由 總裁 做出籌資決策并確定籌資主體。 2) 子集團(tuán) 總部確定籌資擔(dān)保主體。 3) 總部 授 權(quán)部門或人員負(fù)責(zé)籌資工作的實(shí)施。 4) 融資到位后監(jiān)督資金使用情況，未經(jīng) 總裁 審批，不得改變資金用途。 5) 總部 財(cái)務(wù)部 監(jiān)督用款單位還款計(jì)劃的制定和執(zhí)行，必要時(shí)提供幫助。 第三章 籌資決策控制 第十二條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)建立籌資業(yè)務(wù)決策環(huán)節(jié)的控制制度，對籌資預(yù)算的編制和審批、籌資方案的擬訂、籌資決策程序等作出明確規(guī)定，確?；I資決策 科學(xué) 、合理。 第十三條 籌資業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算管理范疇。 子集團(tuán) 編制和調(diào)整籌資預(yù)算，應(yīng)當(dāng)符合 集團(tuán)預(yù)算管理的有 關(guān)規(guī)定。 第十四條 籌資預(yù)算制定應(yīng)當(dāng)符合 子集團(tuán) 發(fā)展戰(zhàn)略要求、籌資計(jì)劃和資金需求決策?；I資規(guī)模、結(jié)構(gòu)和方式應(yīng)當(dāng)適當(dāng)、可行。 第十五條 籌資預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。 第十六條 財(cái)務(wù)部
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