工程項目內(nèi)部控制制度-文庫吧
2025-04-02 05:25 本頁面
【正文】 程質(zhì)量進度；（8）審核工程結(jié)算（工程量）；（9）組織項目后評價；（10）其他職責。財務(wù)部門（1）參與工程項目的可研論證與評估、決算事項；（2）工程項目核算；（3）工程價款支付；（4）參與工程概預算、結(jié)算審核；（5）參與工程建設(shè)監(jiān)督。審計部門（1）工程審計和委托工程審計；（2） 合同審計；（3） 參與工程項目的可研論證與評估、決算事項；（4） 參與工程建設(shè)監(jiān)督。第九條 授權(quán)審批和權(quán)責劃分授權(quán)方式（1）公司對董事會的授權(quán)由公司章程規(guī)定和股東大會決議；（2）公司對董事長和總經(jīng)理的授權(quán)，由公司董事會決議；（3）總經(jīng)理對下屬的授權(quán)以年度授權(quán)書。權(quán)限項 目審批人審批權(quán)限一、工程立項董事長單項工程500萬元以上總經(jīng)理單項工程500萬元以下二、工程審批股東大會（1）一個工程項目或在設(shè)計、技術(shù)、功能最終用途等方面密切相關(guān)的多項工程的工程造價達到或超過公司凈資產(chǎn)的10%以上；（2）工程項目建成使公司的主業(yè)或產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；董事會（1）單項200萬元以上至凈資產(chǎn)10%以下；（2）對報股東大會審批的工程項目事前提出預案，經(jīng)董事會決議通過后；報股東大會審批。董事長預算外單項50萬元至200萬元，年預算外累計不超過500萬元總經(jīng)理（1）年度預算內(nèi)工程項目；（2）預算外單項50萬元以下，年預算外累計不超過200萬元。三、工程項目外包合同簽署董事長（1）簽署（由股東大會批準的項目）；（2）授權(quán)總經(jīng)理簽署（一般項目）。總經(jīng)理（1）按授權(quán)簽署。四、工程項目建設(shè)過程事務(wù)授權(quán)審批人（1）按公司授權(quán)范圍審批。批準和越權(quán)批準處理（1）審批人根據(jù)公司對工程項目相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)批準制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限；（2）經(jīng)辦人在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理工程項目業(yè)務(wù)；（3）對于審批人超越授權(quán)范圍審批的工程項目業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人有權(quán)拒絕并應(yīng)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳弦患壥跈?quán)部門報告。第三章 工程項目決策控制第十條 工程項目決策控制程序圖項目建議項目立項是否立項 NO YES可行分析、項目評估是否合理 NO YES項目審批是否通過 N
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1