【正文】 策環(huán)節(jié)中是否存在道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等等，這些均需要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)考核程序來(lái)進(jìn)行檢驗(yàn)。 。是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一個(gè)程序，其與風(fēng)險(xiǎn)考核一道，有利于小額貸款公司對(duì)相關(guān)員工進(jìn)行獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，從而避免與防范各類(lèi)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。（三） 非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理事項(xiàng)主要包括人事管理事項(xiàng)、日常的財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)（包括對(duì)資產(chǎn)與債務(wù)的管理）、非業(yè)務(wù)辦公管理的事項(xiàng)、公司日常安全的管理事項(xiàng)（包括防盜、人員傷害等）、信息技術(shù)方面的管理事項(xiàng)、對(duì)相關(guān)商業(yè)秘密保密的事項(xiàng)、對(duì)外交流的管理事項(xiàng)等等。小額貸款公司對(duì)這些非業(yè)務(wù)方面的事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，連同對(duì)業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理一道，基本構(gòu)成了小額貸款公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容框架。結(jié)合對(duì)非業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容，參照業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，可以得出小額貸款公司在非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序。主要包括：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)防范與控制、風(fēng)險(xiǎn)考核、責(zé)任追究等五個(gè)程序。 。主要是指對(duì)小額貸款公司非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)與全面的日常識(shí)別。小額貸款公司的全體成員都應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，對(duì)自身崗位職責(zé)范圍內(nèi)的相關(guān)操作行為進(jìn)行日常的自查，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員（包括審計(jì)專(zhuān)員或合規(guī)專(zhuān)員）和綜合人事部門(mén)也應(yīng)該予以監(jiān)督、從而便于及時(shí)地識(shí)別出各種非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。 。主要指在將非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別出來(lái)以后，小額貸款公司的相關(guān)人員對(duì)該等重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)。對(duì)于嚴(yán)重影響到小額貸款公司利益的非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)行為，相關(guān)人員要及時(shí)地做出否定性評(píng)價(jià)。 。在對(duì)非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的相關(guān)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)以后，小額貸款公司要實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施來(lái)防止重要的風(fēng)險(xiǎn)管理暴露以及控制風(fēng)險(xiǎn)暴露后的不利影響。 。 。六、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系有人說(shuō)，小額貸款公司的業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)立的，業(yè)務(wù)人員與風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)從兩個(gè)對(duì)立的方面去對(duì)貸款客戶(hù)進(jìn)行管理，而在實(shí)踐當(dāng)中，也有部分業(yè)務(wù)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作不理解，存在一些對(duì)立情緒；更有人說(shuō)，小額貸款公司的業(yè)務(wù)部門(mén)本身也應(yīng)對(duì)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理并承擔(dān)業(yè)務(wù)管理不善的責(zé)任，因此沒(méi)有必要分社業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，甚至有人還說(shuō)沒(méi)有必要設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。筆者認(rèn)為，上訴兩種觀點(diǎn)均有失偏頗，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展，對(duì)于小額貸款公司來(lái)說(shuō)，不僅同等重要，而且是相輔相成、互相促進(jìn)的。（1） 風(fēng)險(xiǎn)管理能促進(jìn)業(yè)務(wù)的順利發(fā)展小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重于對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種不確定性進(jìn)行管理，將風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)控制在可容忍的水平之下，確保小額貸款業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，從而促進(jìn)公司自身的發(fā)展。對(duì)于重視風(fēng)險(xiǎn)管理的小額貸款公司，一方面，讓人信服的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審結(jié)論，有助于其增加談判的籌碼和獲得更好的放貸條件；可以在對(duì)具體的貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審決策時(shí)，確定與風(fēng)險(xiǎn)大小的相匹配的貸款利率；還有利于其科學(xué)地設(shè)計(jì)出更好地防范與覆蓋業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口的貸款產(chǎn)品，等等。另一方面，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，可以將貸款損失率降到最低，從而可以幫助小額貸款公司更好地吸引戰(zhàn)略投資者，夯實(shí)自有資本；還能贏得其他利益相關(guān)者和政府監(jiān)管部門(mén)的肯定，從而獲得更多的資金和政策支持，進(jìn)而促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展。（2） 業(yè)務(wù)發(fā)展可以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率的提高 小額貸款公司的業(yè)務(wù)開(kāi)展側(cè)重于在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，獲得更多的市場(chǎng)份額，盡量的將可以放貸的資本盡可能多的放貸出去，從而獲得更多的盈利與發(fā)展的機(jī)會(huì)。當(dāng)業(yè)務(wù)進(jìn)入良性的發(fā)展階段，就能提供更多、更好地項(xiàng)目以供風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查，從而提高可選擇性以及審查的效率。而且，一般來(lái)說(shuō)，業(yè)務(wù)發(fā)展能力與業(yè)務(wù)操作能力呈正相關(guān)的關(guān)系。一個(gè)小額貸款公司的業(yè)務(wù)發(fā)展得越好，越能證明其業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)與操作能力強(qiáng)，而較強(qiáng)的業(yè)務(wù)操作能力能夠更好的識(shí)別出貸款客戶(hù)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，以及能夠提出更好地業(yè)務(wù)操作方案，從而為小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供良好的管理基礎(chǔ)。 所以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展作為小額貸款公司兩類(lèi)核心的管理活動(dòng)，都是不容忽視的。不重視風(fēng)險(xiǎn)管理，只單純的注重業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)與拓展、或只講究業(yè)務(wù)的規(guī)模與數(shù)量，遲早會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)暴露，進(jìn)而關(guān)系到公司生死存亡。同樣，只注重對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，采取過(guò)于謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度，也只會(huì)使得小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中放不開(kāi)手腳，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)裹足不前，妨礙公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)該不斷地為業(yè)務(wù)開(kāi)展提供風(fēng)險(xiǎn)意見(jiàn)與建議方面的支持；而業(yè)務(wù)開(kāi)展也應(yīng)該為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供盡量較多的、具有風(fēng)險(xiǎn)分析價(jià)值的資料與工作成果。第二節(jié) 小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)分析模型 一、威脅小額貸款公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素小額貸款公司無(wú)論是要實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)還是要實(shí)現(xiàn)更好發(fā)展或更多贏利的目標(biāo)，都有著很多的不確定性，也就是伴隨上述目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過(guò)程，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的威脅是無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不有的?？傮w說(shuō)來(lái)，威脅小額貸款公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素主要集中在以下四個(gè)方面：（1） 小額貸款公司自身的違規(guī)行為違規(guī)行為簡(jiǎn)言之就是違反相關(guān)規(guī)定的行為，因該等違規(guī)行為產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也就是小額貸款公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而可能導(dǎo)致：使其承擔(dān)相應(yīng)的行政責(zé)任，從而遭受監(jiān)管部門(mén)給予的行政處罰；還可能因?yàn)槠渥陨淼倪`約與違規(guī)行為，而使其承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任或錯(cuò)失有關(guān)保障債權(quán)的機(jī)會(huì)；而嚴(yán)重的違規(guī)行為，還可能導(dǎo)致其承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。違規(guī)行為既包括違反強(qiáng)制性規(guī)定的行為，又包括放棄任意性規(guī)定中享有的相關(guān)權(quán)利的行為。相應(yīng)的，小額貸款公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一般也可以分為兩種類(lèi)型：由于違反相關(guān)“限制性或禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；由于消極地不行使法律賦予的權(quán)利而導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（可以為而不為的風(fēng)險(xiǎn)）。下面分述之：1. 違反相關(guān)“限制性或禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。此類(lèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是指小額貸款公司違反相關(guān)法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)“限制性或禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，“強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定”并不是小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)誘因。遵循法律、監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定本來(lái)就是對(duì)小額貸款公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的基本要求。如果小額貸款公司能夠遵循法律、監(jiān)管的要求，做到合規(guī)經(jīng)營(yíng)，那么該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素基本是不存在的。 相關(guān)法律、法規(guī)的“限制性或禁止性規(guī)定”主要是指刑法、有關(guān)市場(chǎng)規(guī)制法（經(jīng)濟(jì)法的范疇）以及政府監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的相關(guān)政策中的“限制性或禁止性規(guī)定”。此外，還有一種“限制性或禁止性規(guī)定”并不直接來(lái)源于法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定，而是來(lái)源于小額貸款公司因其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而與交易對(duì)手簽署的相關(guān)合同中的義務(wù)條款。因此，違反相關(guān)的“限制性或禁止性規(guī)定”主要包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容： （1）由于違反刑法的禁止性規(guī)定而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。刑法作為其他法律的保障法，將有關(guān)嚴(yán)重危害社會(huì)的行為規(guī)定為犯罪，并制訂了相應(yīng)的刑罰。比如，刑法規(guī)定了四種非法集資的犯罪。如果小額貸款公司實(shí)施了相關(guān)非法集資的行為，就可能構(gòu)成相關(guān)犯罪，從而可能面臨相應(yīng)的刑罰。比方說(shuō)，某小額貸款公司開(kāi)發(fā)了一個(gè)獲利較好的貸款產(chǎn)品且在貸款市場(chǎng)上具有廣闊的需求，而受實(shí)收資本（凈資產(chǎn)）的限制，依靠自身的可放貸資產(chǎn)無(wú)法滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，出于逐利的動(dòng)機(jī)，該小額貸款公司變相搞起了非法集資，并以非法集資款進(jìn)行放貸以牟取利潤(rùn)。此時(shí)，法律的相關(guān)禁止性規(guī)定就很可能因其違規(guī)行為而作用于該小額貸款公司，從而使其面臨相應(yīng)的違規(guī)后果。 小額貸款公司如果違反刑法的相關(guān)規(guī)定而被認(rèn)定為犯罪的，則可能被處以以下刑罰：對(duì)小額貸款公司相關(guān)人員處以管制、拘役、有期徒刑、無(wú)期徒刑以及被處以罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)等處罰；而對(duì)于小額貸款公司可能被處于罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 （2）由于違反監(jiān)管政策或違反相關(guān)行政法規(guī)而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司監(jiān)管部門(mén)以及有關(guān)行政法規(guī)（規(guī)章）也對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出了相關(guān)的“限制性或禁止性規(guī)定”。比如，要求小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融資的金額，不得超過(guò)資本凈額的50%，等等。對(duì)于這些要求小額貸款公司遵循的相關(guān)“限制性、禁止性規(guī)定”，小額貸款公司也應(yīng)該積極遵循，而不得肆意違反。如果違反情節(jié)嚴(yán)重的，就可能受到監(jiān)管部門(mén)相應(yīng)的行政處罰。小額貸款公司及其相關(guān)人員可能面臨的行政處罰主要包括：警告、罰款、責(zé)令停業(yè)、吊銷(xiāo)許可證、暫扣或者吊銷(xiāo)執(zhí)照、沒(méi)收違法所得、沒(méi)收非法財(cái)物、行政拘留。 （3）由于違反生效合同規(guī)定的義務(wù)而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司與其他各方簽訂的相關(guān)合同中約定了各自的權(quán)利和義務(wù)，并受到生效合同的約束。如果小額貸款公司不適當(dāng)履行合同義務(wù)，就可能承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。比如，小額貸款公司與借款人在貸款合同中約定：“小額貸款公司應(yīng)當(dāng)為其在貸前調(diào)查與貸后管理中，對(duì)其知悉的借款人的有關(guān)商業(yè)秘密進(jìn)行保密，未經(jīng)借款人書(shū)面同意不得泄露?！比绻☆~貸款公司違反該保密規(guī)定，就可能面臨承擔(dān)違約金以及賠償損失等法律責(zé)任。小額貸款公司與相關(guān)方簽訂的合同主要包括：與員工簽訂的勞動(dòng)合同；與貸款客戶(hù)簽訂的貸款合同及相關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議；與被服務(wù)單位簽訂的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等管理咨詢(xún)合同及相關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議；與中介機(jī)構(gòu)簽訂的會(huì)計(jì)、審計(jì)、評(píng)估、法律等服務(wù)合同；與銀行簽訂的貸款合同及補(bǔ)充協(xié)議；另外，還包括小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中簽訂的相關(guān)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地的租賃協(xié)議、相關(guān)資產(chǎn)的購(gòu)置合同，等等。這些合同與協(xié)議一旦生效，小額貸款公司作為合同一方就會(huì)受到合同或協(xié)議的約束。而肆意地違反合同的相關(guān)約定，不履行或不適當(dāng)履行合同約定的義務(wù)，就可能導(dǎo)致小額貸款公司承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，從而產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2. 由于消極地不行使法律賦予的權(quán)利而導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。除了上述違反相關(guān)“限制性、禁止性規(guī)定”以及不履行約定義務(wù)而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)還包括因小額貸款公司消極地不行使法律規(guī)定的（或合同約定的）權(quán)利而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。員工消極的不行使法律規(guī)定的權(quán)利實(shí)際上也構(gòu)成對(duì)小額貸款公司的一項(xiàng)違規(guī)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)消極的違規(guī)行為）。只是該違規(guī)事項(xiàng)一般不會(huì)損害社會(huì)公共利益與第三方利益，甚至也不會(huì)損害交易對(duì)手的利益，卻很可能損害到小額貸款公司自身的利益。因此，小額貸款公司也應(yīng)該對(duì)其引起特別注意。消極的違規(guī)行為主要是指相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管政策或依據(jù)相關(guān)合同的規(guī)定，小額貸款公司作為一個(gè)市場(chǎng)主體本來(lái)可享有一定的權(quán)益，或當(dāng)其法定權(quán)益遭受威脅時(shí)，允許小額貸款公司依照一定的程序行使自己的權(quán)利，從而保護(hù)其相關(guān)權(quán)益免受威脅與侵害，但由于員工對(duì)相關(guān)法律、法規(guī)，監(jiān)管部門(mén)以及合同的相關(guān)規(guī)定的無(wú)知或者疏忽甚至道德不良，而最終沒(méi)有積極行使權(quán)利，從而喪失保護(hù)相關(guān)權(quán)益的機(jī)會(huì)。比如，某個(gè)借款人到期不履行償還小額貸款本息的義務(wù)，并通過(guò)惡意低價(jià)處置資產(chǎn)或放棄自己到期的相關(guān)債權(quán)等行為，危害小額貸款公司的債權(quán)安全。針對(duì)借款人實(shí)施的該類(lèi)危害小額貸款公司債權(quán)的行為，相關(guān)法律法規(guī)賦予了小額貸款公司可以通過(guò)行使相關(guān)權(quán)利（撤銷(xiāo)權(quán)、代位權(quán)等）以保障其債權(quán)的安全。如果小額貸款公司對(duì)法律賦予的相關(guān)權(quán)利顯得很無(wú)知，或出于疏忽甚至道德不良而沒(méi)有在規(guī)定的時(shí)間按法定的程序積極行使相關(guān)權(quán)利，則會(huì)因此喪失保障債權(quán)安全的機(jī)會(huì)，從而導(dǎo)致債權(quán)資產(chǎn)出現(xiàn)損失。消極地不行使法律賦予的權(quán)利主要出于以下原因：（1） 公司相關(guān)員工由于對(duì)相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管要求以及合同的內(nèi)容了解不全面或在理解上存在失誤。（2） 公司相關(guān)員工由于在操作上存在疏忽大意，沒(méi)有實(shí)施相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管部門(mén)允許對(duì)相關(guān)危害債權(quán)的行為實(shí)施相關(guān)的權(quán)利保護(hù)措施，或沒(méi)有實(shí)施合同約定的可以實(shí)施的債權(quán)保護(hù)措施。（3） 公司相關(guān)員工由于道德不良（往往處于私利），而主動(dòng)同交易對(duì)手對(duì)公司實(shí)施欺詐的行為，放棄公司作為債權(quán)人本可以行使的權(quán)利，從而損害公司的利益。綜合以上內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，小額貸款公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并不僅僅是指違反刑法、經(jīng)濟(jì)法等強(qiáng)制性較強(qiáng)的法律的相關(guān)規(guī)定，還包括：違背監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)監(jiān)管要求；沒(méi)有遵循民法等法律的相關(guān)程序（比如，處置抵押物的法定程序）與相關(guān)原則（比如，在貸款業(yè)務(wù)中的誠(chéng)信原則）；沒(méi)有適當(dāng)履行相關(guān)合同義務(wù)（如按約定發(fā)放貸款的義務(wù)），或沒(méi)有行使相關(guān)權(quán)利（如以債權(quán)人的身份行使撤銷(xiāo)權(quán)、代位權(quán)），等等。另外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)還包括相關(guān)員工對(duì)小額貸款公司的相關(guān)制度、流程、議事規(guī)則等的違反，這些在后續(xù)章節(jié)中再進(jìn)行闡述。（2） 較多的貸款債權(quán)出現(xiàn)損失（信用風(fēng)險(xiǎn)）如果小額貸款偶爾出現(xiàn)一兩筆小額貸款本息不能償還的事項(xiàng)，對(duì)于公司來(lái)說(shuō)，一般不會(huì)嚴(yán)重影響到其獲利、發(fā)展與生存目標(biāo)。但如果小額貸款公司較多的貸款債權(quán)發(fā)生損失時(shí)，其公司目標(biāo)就會(huì)受到較大的影響。嚴(yán)重的甚至直接導(dǎo)致小額貸款公司破產(chǎn)、解散等不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)的后果。那么，小額貸款公司怎樣才能避免較多的債權(quán)出現(xiàn)損失風(fēng)險(xiǎn)呢？一般來(lái)說(shuō)，小額貸款公司出現(xiàn)較多的貸款損失的風(fēng)險(xiǎn)事件主要是由于以下幾個(gè)方面的原因?qū)е碌摹Ｔ搸讉€(gè)方面的原因也構(gòu)成了小額貸款公司對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容。1. 選擇了不良客戶(hù)。不良客戶(hù)主要是指那些在貸款市場(chǎng)中根本不具備到期還款能力或本身還款信譽(yù)存在不良客戶(hù)（主要是指那些窮盡第一還款來(lái)源與第二還款來(lái)源后，仍無(wú)法償還或不愿償還貸款本息的客戶(hù)。對(duì)于第一還款來(lái)源與第二還款來(lái)源的定義在第四章中有相應(yīng)解釋?zhuān)?。小額貸款公司如果選擇對(duì)錯(cuò)誤的貸款對(duì)象發(fā)放了小額貸款，則不但會(huì)增加本公司的債權(quán)管理成本，還會(huì)有可能因貸款客戶(hù)不愿履約或不能履約而使其遭受貸款本息的損失。可以這樣說(shuō)，只要小額貸款公司對(duì)某一個(gè)根本不具備還款能力與良好還款信譽(yù)的貸款申請(qǐng)人發(fā)放了小額貸款，那么無(wú)論后續(xù)的貸后管理工作做得多好，都會(huì)無(wú)法有效控制因錯(cuò)誤的放貸行為而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。同小額貸款公司一樣，小額貸款公司的客戶(hù)及其所處的行業(yè)也經(jīng)常面臨“強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”等方面的影響。因此，小額貸款公司在選擇符合條件的潛在客戶(hù)時(shí)，除了對(duì)潛在客戶(hù)本身的還款能力與還款信譽(yù)進(jìn)行考察以外，還要關(guān)注潛在客戶(hù)所處的法律與經(jīng)營(yíng)環(huán)境。2. 在發(fā)放與管理小額貸款時(shí)，沒(méi)有制定或?qū)嵤┩陚渑c科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施。小額貸款公司的貸款客戶(hù)并不是絕對(duì)地分為完全符合貸款條件的貸款申請(qǐng)人與完全不符合貸款條件的貸款聲請(qǐng)人兩種，更多的貸款申請(qǐng)人是介于這兩者之間的。小額貸款公司對(duì)不同的貸款申請(qǐng)人一般會(huì)設(shè)定不同的貸款條件，也就是制定不同的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施。對(duì)于那些完全具有償債能力和良好信譽(yù)的貸款申請(qǐng)人，小額貸款公司可以不要求其提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，甚至可以省略很多的過(guò)程控制以及一些常用的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；而對(duì)于那些基本不具有償債能力或還款信譽(yù)很差的貸款申請(qǐng)人，小額貸款公司也一般不會(huì)對(duì)其發(fā)放小額貸款；但對(duì)介于上述兩者之間的貸款申請(qǐng)人，小額貸款公司在對(duì)其設(shè)計(jì)和操