【正文】 進行交易的人可能不是最初開立賬戶的人。這些因素都使防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負有的“了解你的客戶”的義務(wù)無法履行。二是網(wǎng)絡(luò)銀行交易監(jiān)測技術(shù)落后，缺乏完善的監(jiān)控體系。網(wǎng)上銀行因其無國界性，資金流動無拘無束。而基層銀行對網(wǎng)上交易缺乏資金交易監(jiān)管的有效手段?？鐓^(qū)域、跨系統(tǒng)的資金交易難以得到有效跟蹤與監(jiān)測。 （六）銀聯(lián)卡境外漏洞：成為投機者套現(xiàn)洗錢工具 隨著國家對打擊地下錢莊力度的不斷加大，不法分子資金挪移的渠道比以往更加曲折隱蔽，新興金融支付手段 如銀聯(lián)賬戶、電子銀行、電子支付平臺等工具則成為了投機者又一重要的資金轉(zhuǎn)移“通道”。 盡管外管局規(guī)定，境外刷卡消費每日每卡累計取現(xiàn)不得超過人民幣 1 萬元等值外幣，除珠寶類的商品單幣刷卡金額不得超過等額 5000美金；各大銀行亦對每日刷卡金額亦有最高不超過 100 萬元人民幣的限制，但投機者層出不窮的手段仍讓人防不勝防。 5 銀行反洗錢工作探討 洗錢罪犯身上往往備有數(shù)張甚至數(shù)十張銀聯(lián)卡、單雙幣信用卡，每張卡資金就幾十萬元人民幣。在與商戶商定手續(xù)費用后，將資金以刷卡套現(xiàn)方式取出來，雖然單張 卡數(shù)額不大，但積少成多，投機者甚至能套現(xiàn)出上百萬元現(xiàn)金。 類似的手段正隨著電子科技的發(fā)展而變得更加隱蔽。一些國際性第三方支付機構(gòu)如 paypa 有著全球通用的資金賬戶，可以與銀聯(lián)賬戶關(guān)聯(lián)，投機者能夠利用虛假信息注冊并關(guān)聯(lián)多個國內(nèi)銀行賬戶，將國內(nèi)銀行資金轉(zhuǎn)移至 paypal，繼而再將資金一點一點轉(zhuǎn)移至境外賬戶里，這樣監(jiān)管機構(gòu)更難追查資金來源。 四、對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議 （一）健全和完善內(nèi)控機制 首先，各級金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關(guān)制 度，加強對一線臨柜人員的培訓(xùn)。要建立一整套切實可行的鑒別、分析、報告可疑支付交易的操作辦法、指標體系，方便一線人員操作。其次，要進一步明確金融機構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)、分析、報告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告，都要明確時間限制和工作責任，層層落實第一責任人負責制，最大限度地提高反洗錢工作效率。第三，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，切實加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實，業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，并經(jīng)常進行自我評估。 （二）強化對網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)控手段 一是完善與網(wǎng)絡(luò)銀行有關(guān)的法律和法規(guī)。為了使網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展有一個規(guī)范、明確的法律環(huán)境，立法機關(guān)要密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)銀行的最新發(fā)展及其對金融業(yè)和反洗錢監(jiān)管造成的影響。集中力量研究、 6 銀行反洗錢工作探討 制定與完善有關(guān)的法律法規(guī)比如電子加密法、電子證據(jù)法等。二是建立跨區(qū)域網(wǎng)上銀行交易反洗錢業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)和建立電子銀行業(yè)務(wù)支付交易自動報告系統(tǒng)，使其能將所有符合“大額”“可疑”標準的交易信息自動匯集到反洗錢監(jiān)測中心，有效遏制網(wǎng)絡(luò)犯罪行為的發(fā)生。三是制定嚴格的網(wǎng)絡(luò)交易和虛擬貨幣變動保存期限 規(guī)定?？蓞⒄战鹑跈C構(gòu)紙質(zhì)交易記錄保存管理辦法，使網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生的交易記錄數(shù)據(jù)至少保存五年。四是注重專業(yè)技術(shù)人才的引進和培養(yǎng)。特別是要引進那些熟習網(wǎng)絡(luò)交易管理和軟件開發(fā)的技術(shù)人員，提高商業(yè)銀行的反網(wǎng)絡(luò)洗錢能力。 （三）建立反洗錢激勵機制 盡管反洗錢有助于遏制腐敗、改善金融環(huán)境，但是同反洗錢投入的成本和銀行可以量化的業(yè)務(wù)損失相比，反洗錢的回報無疑是“遠期的、模糊的、難以量化的”。據(jù)銀行業(yè)人士的估算，我國目前上報一筆可疑交易所需要的平均直接成本約為 80 元人民幣，而商業(yè)銀行業(yè)務(wù)客戶至少帶來 600 萬元的金融 凈資產(chǎn)，無疑是一份非?？捎^的收益。在商業(yè)銀行間競爭日益加劇的今天，商業(yè)銀行若在反洗錢上過于“執(zhí)著”，多少有點兒“損人不利己”的意味。盡管法律規(guī)定了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù)，但是這同商業(yè)銀行保護客戶利益，追求盈利的動機不可避免地出現(xiàn)沖突，也讓銀行從事反洗錢工作的員工處于一個尷尬的地位，有時只能“睜一只眼，閉一只眼”。任何只有約束、沒有激勵的機制都是不科學(xué)的、不完善的、不均衡的，當然也就注定是低效甚至是無效的。作為中國反洗錢研究中心的秘書長，嚴立新在多個場合提議建立反洗錢的激勵機制，最大限度地變商業(yè)銀行“不得不反洗 錢”為“我愿反洗錢”、“我要反洗錢”。 （四）及時報告大額和可疑交易 7 銀行反洗錢工作探討 識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容，每一個金融機構(gòu)都應(yīng)當制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度。要嚴格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報告管理辦法》規(guī)定的標準，借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經(jīng)驗，對金融交易進行識別并作出正確的判斷。 （五）加強員工培訓(xùn)和宣傳教育 一是商業(yè)銀行應(yīng)切實加強教育培訓(xùn)工作，使重點 崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能，掌握反洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識，熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法。同時，應(yīng)通過多種方式加大反洗錢宣傳力度，使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害，充分認識反洗錢工作的重要性，積極參與反洗錢活動。 總而言之，反洗錢工作成敗與否不僅事關(guān)銀行業(yè)的健康發(fā)展，還事關(guān)一國的政治、經(jīng)濟和社會穩(wěn)定，各方要正確認識并深刻理解開展反洗錢工作的重要性和緊迫性，牢固樹立整體意識和大局意識，才能更有效地打擊洗錢犯罪，營造 健康和諧的社會經(jīng)濟環(huán)境。 8 第二篇：銀行反洗錢工作探討 銀行反洗錢工作探討 20 世紀 80 年代以來，洗錢犯罪日益猖獗并在世界范圍內(nèi)迅速蔓延。據(jù)估計，全世界每年非法洗錢的數(shù)額高達 1 萬億至 3 萬億美元，相當于全世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的 2%至 5%，我國每年也有 2021 億元人民幣左右。通過金融機構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法 ,具有較強的隱蔽性 ?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù) ,也可通過資金借貸 ?票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實施犯罪 ?二是存在于貨幣市場 ,也存在于資本市場 ?三是有繞過金融機關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢 行為 ,也有金融機構(gòu)內(nèi)外勾結(jié) ? 一、洗錢犯罪的定義與危害 “洗錢”（ MoneyLaundering）是為了使來源于犯罪活動的財產(chǎn)獲得表面的合法性而采取各種手段的過程。洗錢犯罪是一種典型的國際犯罪。 20 世紀 20 年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家買了一臺投幣式洗衣機，開了一洗衣店。他在每晚計算當天的洗衣收入時，就把其他非法所得的贓款加入其中，再向稅務(wù)部門申報納稅。這樣，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的其他非法得來的錢財就成了他的合法收入。 洗錢作為一個法律概念最早正式出現(xiàn)在 1988 年 12 月 19 日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)的來源，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移。” 通常洗錢活動的過程相當復(fù)雜，也沒有固定的模式。但是從邏輯上講，一個典型和完整的洗錢過程包括三個階段，即放置階段、培植階段和融合階段。 銀行反洗錢工作探討 放置階段：是指將犯罪收益投入清洗系統(tǒng)的過程。該階段的目的是將犯罪活動得來的資金改變得易于控制并減少懷疑，例如將現(xiàn)金存入銀行或購買可流通票據(jù)；或?qū)㈠X存入地 下錢莊，通過地下錢莊將犯罪收益轉(zhuǎn)移到國外，然后進入外國銀行；或在保險公司購買保險，或在股票市場購買股票。 培植階段：是通過在不同國家間的錯綜復(fù)雜的交易，或在一國內(nèi)通過反復(fù)持續(xù)地運用不同金融手段來掩蓋和模糊犯罪收益的真實來源、性質(zhì)以及犯罪收益與犯罪者的聯(lián)系，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。 融合階段：是洗錢鏈條中的最后階段，犯罪收益經(jīng)過充分的培植后，已經(jīng)和合法資金混同融入到合法的金融和經(jīng)濟體制中。犯罪收益已經(jīng)披上了合法的外衣。犯罪者可以自由地使用該犯罪收益了。 有必要說明的是，在實際的洗錢操作過程中，三個階段有時很明顯，有時則發(fā)生重疊，交叉運用，難以截然分開。同時，洗錢犯罪活動的構(gòu)成并不要求完全完成上述三個階段。 洗錢犯罪的主要危害如下： 動搖社會信用，誘發(fā)金融危機，威脅國家的安全反洗錢的實踐表明，金融系統(tǒng)是洗錢犯罪分子利用的主要通道。商業(yè)銀行的信用是其“生命線”。但如果有消息披露某銀行被洗錢分子利用，公眾將對該銀行甚至整個銀行系統(tǒng)的信用產(chǎn)生質(zhì)疑。另外，由于洗錢活動的資金轉(zhuǎn)移完全脫離了一般的商品勞務(wù)交易的特點，其資金轉(zhuǎn)移完全受洗錢的需求制約，資金的流動毫無規(guī)章可循，洗錢很可能成為金融危機的導(dǎo)火索。另外，恐怖組織需要資金支持，這些資金的轉(zhuǎn)移都是通過洗錢完成的。洗錢已成為恐怖組織獲得資金的重要渠 1 銀行反洗錢工作探討 道，這已經(jīng)嚴重威脅到了國家的安全。造成資本外逃，使腐敗資金轉(zhuǎn)移境外，導(dǎo)致社會財富流失美國的非法收入經(jīng)過清洗后，有相當大的一部分仍匯集在美國境內(nèi)。而我國的非法資金經(jīng)過清洗之后，有相當一部分向流向境外。有統(tǒng)計表明，目前我國的“資本外逃”數(shù)額已經(jīng)排世界第四位。我國