【正文】 類似的手段正隨著電子科技的發(fā)展而變得更加隱蔽。 四、對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議 （一）健全和完善內(nèi)控機制 首先，各級金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關(guān)制 度，加強對一線臨柜人員的培訓(xùn)。其次，要進(jìn)一步明確金融機構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)、分析、報告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告，都要明確時間限制和工作責(zé)任，層層落實第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制，最大限度地提高反洗錢工作效率。 （二）強化對網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)控手段 一是完善與網(wǎng)絡(luò)銀行有關(guān)的法律和法規(guī)。集中力量研究、 6 銀行反洗錢工作探討 制定與完善有關(guān)的法律法規(guī)比如電子加密法、電子證據(jù)法等。三是制定嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)交易和虛擬貨幣變動保存期限 規(guī)定。四是注重專業(yè)技術(shù)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)。 （三）建立反洗錢激勵機制 盡管反洗錢有助于遏制腐敗、改善金融環(huán)境，但是同反洗錢投入的成本和銀行可以量化的業(yè)務(wù)損失相比，反洗錢的回報無疑是“遠(yuǎn)期的、模糊的、難以量化的”。在商業(yè)銀行間競爭日益加劇的今天，商業(yè)銀行若在反洗錢上過于“執(zhí)著”，多少有點兒“損人不利己”的意味。任何只有約束、沒有激勵的機制都是不科學(xué)的、不完善的、不均衡的，當(dāng)然也就注定是低效甚至是無效的。 （四）及時報告大額和可疑交易 7 銀行反洗錢工作探討 識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容，每一個金融機構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度。 （五）加強員工培訓(xùn)和宣傳教育 一是商業(yè)銀行應(yīng)切實加強教育培訓(xùn)工作，使重點 崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能，掌握反洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識，熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法。 總而言之，反洗錢工作成敗與否不僅事關(guān)銀行業(yè)的健康發(fā)展，還事關(guān)一國的政治、經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定，各方要正確認(rèn)識并深刻理解開展反洗錢工作的重要性和緊迫性，牢固樹立整體意識和大局意識，才能更有效地打擊洗錢犯罪，營造 健康和諧的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境。據(jù)估計，全世界每年非法洗錢的數(shù)額高達(dá) 1 萬億至 3 萬億美元，相當(dāng)于全世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的 2%至 5%，我國每年也有 2021 億元人民幣左右。洗錢犯罪是一種典型的國際犯罪。他在每晚計算當(dāng)天的洗衣收入時，就把其他非法所得的贓款加入其中，再向稅務(wù)部門申報納稅。 洗錢作為一個法律概念最早正式出現(xiàn)在 1988 年 12 月 19 日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。” 通常洗錢活動的過程相當(dāng)復(fù)雜，也沒有固定的模式。 銀行反洗錢工作探討 放置階段：是指將犯罪收益投入清洗系統(tǒng)的過程。 培植階段：是通過在不同國家間的錯綜復(fù)雜的交易，或在一國內(nèi)通過反復(fù)持續(xù)地運用不同金融手段來掩蓋和模糊犯罪收益的真實來源、性質(zhì)以及犯罪收益與犯罪者的聯(lián)系，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。犯罪收益已經(jīng)披上了合法的外衣。 有必要說明的是，在實際的洗錢操作過程中，三個階段有時很明顯，有時則發(fā)生重疊，交叉運用，難以截然分開。 洗錢犯罪的主要危害如下： 動搖社會信用，誘發(fā)金融危機，威脅國家的安全反洗錢的實踐表明，金融系統(tǒng)是洗錢犯罪分子利用的主要通道。但如果有消息披露某銀行被洗錢分子利用，公眾將對該銀行甚至整個銀行系統(tǒng)的信用產(chǎn)生質(zhì)疑。另外，恐怖組織需要資金支持，這些資金的轉(zhuǎn)移都是通過洗錢完成的。造成資本外逃，使腐敗資金轉(zhuǎn)移境外，導(dǎo)致社會財富流失美國的非法收入經(jīng)過清洗后，有相當(dāng)大的一部分仍匯集在美國境內(nèi)。有統(tǒng)計表明，目前我國的“資本外逃”數(shù)額已經(jīng)排世界第四位。在我國，貪污腐敗和洗錢有著密切的關(guān)聯(lián)。這樣就 形成一個權(quán)力與金錢互相依存的、里應(yīng)外合的洗錢鏈。比如黑社會就通過洗錢尋得了掩護(hù)資金，這樣就形成一個惡性循環(huán)的圈，助長了犯罪分子的囂張氣焰，從而給社會帶來極大的危害和不安定因素。在我國，雖然中國人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結(jié)算方式，但目前現(xiàn)金結(jié)算還是個人消費使用最多的結(jié)算方式。利用對公結(jié)算賬戶進(jìn)行洗錢一是設(shè)立空殼公司，開立銀行賬戶。二是非貿(mào)易結(jié)算和虛報貿(mào)易結(jié)算。利用網(wǎng)上銀行洗錢網(wǎng)上銀行既可以是傳統(tǒng)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也可以是在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)立的虛擬金融機構(gòu)，網(wǎng)上銀行對客戶及其交易的了解程度遠(yuǎn)不如傳統(tǒng)銀行，所以“了解你的客戶”的原則較難得到有效落實，犯罪分子正是利用網(wǎng)上銀行的這個弱點，大肆洗錢。先開設(shè)一個網(wǎng)站提供網(wǎng)上購物服務(wù) ，同時與銀行簽訂協(xié)議，銀行提供網(wǎng)上支付支持，同時第三方提供認(rèn)證。由于銀行、網(wǎng)站和第三方并不一定在同一國家，信息交換不充分，同時洗錢分子對交易進(jìn)行刻意掩飾，所以利用網(wǎng)上虛擬交易進(jìn)行洗錢通常較難發(fā)現(xiàn)，網(wǎng)上洗錢正漸漸成為犯罪分子清洗不法收入的主要手段。首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，犯罪分子在放置、能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中。一方面 ,銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項，具有識別可疑交易的便利條件。所以，商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪，避免洗錢活動對銀行產(chǎn)生負(fù)面影響。二是政府相關(guān)部門因為引資心切，對加強大額資金的流入管理不理解，不積極配合。四是部分金融機構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事，與已無關(guān)。五是部分金融機構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市，小地方?jīng)]人洗錢。 （三）缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系 多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計部門承擔(dān)，而商業(yè)銀行會計部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理，很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)。因此，“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中現(xiàn)金繳存則是重點監(jiān)測的對象。事實上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查、控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù)，這無疑為洗錢括動留下了空間。一是網(wǎng)絡(luò)銀行的環(huán)境不能有效貫徹“了解你的客戶”原則。就算最初開立賬戶可以辨別客戶的真實身份，但在以后的網(wǎng)絡(luò)交易中，通過該賬戶進(jìn)行交易的人可能不是最初開立賬戶的人。二是網(wǎng)絡(luò)銀行交易監(jiān)測技術(shù)落后，缺乏完善的監(jiān)控體系。而基層銀行對網(wǎng)上交易缺乏資金交易監(jiān)管的有效手段。 （六）銀聯(lián)卡境外漏洞：成為投機者套現(xiàn)洗錢工具 隨著國家對打擊地下錢莊力度的不斷加大，不法分子資金挪移的渠道比以往更加曲折隱蔽，新興金融支付手段如銀聯(lián)賬戶、電子銀行、電子支付平臺等工具則成為了投機者又一重要的資金轉(zhuǎn)移“通道”。 5 銀行反洗錢工作探討 洗錢罪犯身上往往備有數(shù)張甚至數(shù)十張銀聯(lián)卡、單雙幣信用卡，每張卡資金就幾十萬元人民幣。 類似的手段正隨著電子科技的發(fā)展而變得更加隱蔽。 四、對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議 （一）健全和完善內(nèi)控機制 首先，各級金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關(guān)制度，加強對一線臨柜人員的培訓(xùn)。其次，要進(jìn)一步明確金融機構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)、分析、報告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告，都要明確時間限制和工作責(zé)任，層層落實第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制， 最大限度地提高反洗錢工作效率。 （二）強化對網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)控手段 一是完善與網(wǎng)絡(luò)銀行有關(guān)的法律和法規(guī)。集中力量研究、 6 銀行反洗錢工作探討 制定與完善有關(guān)的法律法規(guī)比如電子加密法、電子證據(jù)法等。三是制定嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)交易和虛擬貨幣變動保存期限規(guī)定。四是注重專業(yè)技術(shù)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)。 （三）建立 反洗錢激勵機制 盡管反洗錢有助于遏制腐敗、改善金融環(huán)境，但是同反洗錢投入的成本和銀行可以量化的業(yè)務(wù)損失相比，反洗錢的回報無疑是“遠(yuǎn)期的、模糊的、難以量化的”。在商業(yè)銀行間競爭日益加劇的今天，商業(yè)銀行若在反洗錢上過于“執(zhí)著”，多少有點兒“損人不利己”的意味。任何只有約束、沒有激勵的機制都是不科學(xué)的、不完善的、不均衡的，當(dāng)然也就注定是低效甚至是無效的。 （四）及時報告大額和可疑交易 7 銀行反洗錢工作探討 識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容，每一個金融機構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時報告大額和可疑支付交 易的制度。 （五）加強員工培訓(xùn)和宣傳教育 一是商業(yè)銀行應(yīng)切實加強教育培訓(xùn)工作，使重點崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能，掌握反洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識，熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法。 總而言之，反洗錢工作成敗與否不僅事關(guān)銀行業(yè)的健康發(fā)展，還事關(guān)一國的政治、經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定，各方要正確認(rèn)識并深刻理解開展反洗錢工作的重要性和緊迫性，牢固樹立整體意識和大局意識，才能更有效地打擊洗錢犯罪，營造健康和諧的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境。對于我來說，天天都在與它打交道：大額存取款、客戶風(fēng)險等級評定、高風(fēng)險客戶識別與跟蹤??這 些都是每天必須做的工作。 然而之前反洗錢對于我來說是那么的陌生，當(dāng)時剛剛參加工作，作為一名柜員，每天的工作就是存錢、取錢。我納悶了，反洗錢 ?就是不能把錢放水里洗嗎 ?是愛護(hù)人民幣吧