【正文】 ，認定楊某犯洗錢罪，判處有期徒刑八年，并處罰金500萬元。被告于2001年底結(jié)識同類人區(qū)某，知道區(qū)某長期在加拿大、香港及廣東省從事毒品販賣活動。汪某當即為其出謀劃策，采用購買企業(yè)經(jīng)營方式來處理毒資。通過廣州某律師事務(wù)所以區(qū)某的520萬港元（折合550萬元人民幣），購得廣州木業(yè)公司董事長，每月領(lǐng)取5000元以上的工資，負責(zé)處理公司對外聯(lián)絡(luò)事宜，還收取區(qū)某贈送的一輛奔馳小汽車。區(qū)某采用虛設(shè)盈虧損賬目，用于掩飾、隱瞞其違法所得的來源與性質(zhì)，意圖將毒品犯罪的違法所得轉(zhuǎn)為合法收益。經(jīng)法院審理認定，汪某犯洗錢罪，依照《刑法》第一百九十一條第（五）項、第六十五條、第二十七條的規(guī)定判處被告人汪某有期徒刑一年六個月。被告人汪某在明知區(qū)某從事毒品犯罪并有意將其違法所得轉(zhuǎn)為合法收益的情況下，協(xié)助區(qū)某運送毒資，以毒資購入企業(yè)經(jīng)營的方式掩飾、隱瞞其違法所得的來源和性質(zhì)，意圖將區(qū)某的毒品犯罪違法所得轉(zhuǎn)為合法收益，其行為妨害了我國金融管理秩序，已構(gòu)成洗錢罪。胡某的姐姐胡某某于2008年3月至5月間，明知胡某進行金融詐騙犯罪，仍提供自己及親友的銀行 2卡，將胡某騙取的贓款進行轉(zhuǎn)帳，用于個人支配。案例四：張某團伙洗錢案張某通過朋友介紹認識王某，與王某商定由張某通過銀行卡轉(zhuǎn)賬和提現(xiàn)的方式為王某轉(zhuǎn)移從網(wǎng)上銀行詐騙得來的錢款，張某按轉(zhuǎn)移錢款數(shù)額10％的比例提成。隨后張某等4人分別使用94張銀行卡，通過ATM機提取現(xiàn)金共計人民幣l00多萬元，通過柜面提取現(xiàn)金共計人民幣近8萬元，按照王某的指令扣除事先約定的份額，將剩余資金匯入王某指定的相關(guān)賬戶內(nèi)。法院認為，張某等人明知是金融詐騙犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，仍提供資金賬戶并通過提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，其行為構(gòu)成洗錢罪，分別判處有期徒刑并處罰款。對于我來說，天天都在與它打交道：大額存取款、客戶風(fēng)險等級評定、高風(fēng)險客戶識別與跟蹤……這些都是每天必須做的工作。然而之前反洗錢對于我來說是那么的陌生，當時剛剛參加工作，作為一名柜員，每天的工作就是存錢、取錢。我納悶了，反洗錢?就是不能把錢放水里洗嗎?是愛護人民幣吧?原來，反洗錢是為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。雖然以前沒有接觸過，但是要知道，作為一名銀行工作人員，反洗錢就在我們身邊，切不可掉以輕心。犯罪分子大多是利用金融機構(gòu)、地下錢莊、虛假投資、等方式將詐騙、走私、貪污等犯罪獲取的贓款進行轉(zhuǎn)移。在我們的工作中，一定要注意兩點：一是落實客戶身份識別制度，開展客戶身份盡職調(diào)查，即對要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金融業(yè)務(wù)的客戶身份進行識別，了解客戶真實的身份、交易目的和交易性質(zhì)，有效識別交易的受益人。前者是我們反洗錢的基礎(chǔ)工作，是后者的重要前提。反洗錢是一個巨大的社會工程，隨著反洗錢體系的完善，相信我們會做得更好!反洗錢，我們在行動!銀行反洗錢征文(二)根據(jù)國際慣例：洗錢是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。洗錢嚴重威脅著我國的國家安全和經(jīng)濟安全，一是動搖社會信用，為金融危機埋下禍根。三是破壞社會穩(wěn)定，給社會帶來極大的不安全因素。在表現(xiàn)形式上，常見的洗錢形式：成立空殼公司洗錢，這是最典型也是最常用的洗錢模式。違規(guī)轉(zhuǎn)賬洗錢，通過金融機構(gòu)將非法資金混入合法資金。成立外資公司或利用外匯黑市跨國洗錢，洗錢后以外商身份回國投資。成立假企業(yè)，搞假出口，騙取退稅后將非法資金通過多種渠道分散轉(zhuǎn)款。異地大額套取現(xiàn)金洗錢。通過保險公司洗錢。1利用拍賣行、珠寶商等特定非金融機構(gòu)洗錢。1通過頻繁的證券期貨交易洗錢。低價轉(zhuǎn)讓出售國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)，將國有資產(chǎn)離析后轉(zhuǎn)入私人企業(yè)。清洗其他犯罪所得及其收益的行為也受刑事法律追究。近日，江西省于都縣法院以洗錢罪判處被告人王某拘役四個月，并處罰金二十元。拘留期間，吳某將自己的支付寶、微信帳號、密碼寫在一張肥皂盒紙殼上交給王某。法院審理認為，被告人王某明知吳某販賣毒品所得，仍通過支付寶和微信方式將資金轉(zhuǎn)移，其行為已構(gòu)成洗錢罪。鑒于被告人能當庭自愿認罪，且犯罪情節(jié)較輕，對其可酌予從輕處罰，遂作出上述判決。廣大民眾要保管好自己的各類資金帳戶信息，不要向他人租借自己的帳戶，或者用自己的帳戶替他人提取現(xiàn)金，讓不法分子利用自己的帳戶進行違法犯罪活動。這些都是疑似洗錢，如果藝術(shù)品被用來洗錢，作品真假和作者是誰都不重要，反而是假的更好。日本秋庭用近乎完美的方式完成了一次政治賄賂?，F(xiàn)在的藝術(shù)品洗錢方式已經(jīng)非常復(fù)雜化和隱蔽化了。第二步是入貨，低價在市面上大量買入類似的貨，一般買入幾十個比較適合。第四步是洗貨，貨被持續(xù)炒高幾十倍之后，就可以用來洗錢了。于是C就開始愛好藝術(shù)收藏，C在市場用30萬每張購入一批岳敏君油畫，1～2年后將畫陸續(xù)送拍，通過非常隱蔽的跨國洗錢組織安排由D在拍賣場用2000萬天價拍走，C幾次送拍后，由跨國洗錢組織安排不同的D用越來越高的價格買走，D在拍賣場購買岳敏君油畫的錢是由C的黑金來支付，這樣C就成功將幾億黑金洗白了。這種方式需要一些技術(shù)手段避稅，并和拍賣公司合謀減低傭金，這個過程本身已經(jīng)造成岳敏君油畫的實質(zhì)性升值，升值部分可以對沖洗錢過程中所發(fā)生的傭金、手續(xù)費、稅收等損失。洗錢的副作用是用來當作洗錢工具的藝術(shù)作品虛假成交價格虛高幾十倍甚至是幾百倍，這就是為什么在國外流浪的中國盲流畫家和無名畫家的價格高過世界大師的原因。真實的情況是岳敏君的大型雕塑在加拿大溫哥華降到每座11萬都無人買，而岳敏君的油畫拍賣價格幾千萬。一種貨在一個周期內(nèi)可以同時幫多個人洗錢，也可以把數(shù)十億國有資產(chǎn)洗到個人口袋。有些天價交易背后并不是買賣雙方獲益，而是關(guān)聯(lián)方獲益，因為買賣雙方只不過是為關(guān)聯(lián)方的未來交易做局。天價藝術(shù)品洗錢的虛擬交易和真實交易為了達到洗錢的資金獲利最大化，一般用來洗錢的貨價格要被炒高100倍左右，貨的真實價格也就是作為洗錢的手續(xù)費的一部分了。有些洗錢交易可以分為真實交易和虛擬交易2部分，真實交易部分是3000萬，需要實際支付，虛擬交易是4億，那么虛擬部分的4億就是用來洗錢的。如果文物被用來洗錢，拍賣行上的文物真?zhèn)尾⒉恢匾?，而且是假的更好，因為假的真實價格更加低，而減少洗錢的手續(xù)費。問題首富的黃光裕如何脫罪？曾經(jīng)幾次蟬聯(lián)中國首富的黃光裕被判14年，其中洗錢8億到香港還賭債判8年，股市內(nèi)幕交易9年，單位行賄罪判2年。黃光?？梢院拖愀圪€場債主合謀，黃光裕先入貨相關(guān)文物，而后香港賭場關(guān)聯(lián)方送拍幾件類似文物，黃光裕炒上8億的天價，這樣黃光裕可以達到一箭雙雕的效果。2，入貨的類似文物價值暴漲，隨時出手拍賣場，就可以不用通過股市內(nèi)幕交易賺錢了。國企高管如何洗劫國有資產(chǎn)？控制巨額資本的政府高官或者企業(yè)高管，通過購買天價藝術(shù)品來洗劫公有資產(chǎn)，是一種一箭雙雕的極好方式。比如：某政府高官或者企業(yè)高管A，手中可以操控100億的公有資產(chǎn)，A就會成立藝術(shù)投資機構(gòu)或者美術(shù)館。B把他的市價3000萬的齊白石《松鷹圖》送拍，這個《松鷹圖》 是否真?zhèn)尉蜔o所謂了，因為目的不是收藏，而是貪污和洗錢。多出來的4個億，A和B就可以協(xié)商分享。即使有關(guān)部門對A的企業(yè)進行審計，也未必能找出任何蛛絲馬跡。天價藝術(shù)品洗錢的監(jiān)管真空繼外匯和石油之后，洗錢已經(jīng)成為世界最龐大的經(jīng)