【正文】 否將回籠資金挪做它用，增加貸款風(fēng)險 ； 十四、是否存在與其正常經(jīng)營不匹配的異常 劃款行為。 公司業(yè)務(wù)人員 在全面調(diào)查、分析后，對各項內(nèi)容做出初步定性判斷，并在貸后檢查報告中予以反映。 第一節(jié) 保證管理 保證擔(dān)保須遵循《 銀行 保證擔(dān)保管理辦法》有關(guān)規(guī)定。除有特殊約定外， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)要求保證人承擔(dān)連帶責(zé)任保證。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)確保在保證期間內(nèi)向保證人主張權(quán)利。連帶責(zé)任保證訴訟時效自保證期間屆滿前債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任之日起算，訴訟時效期間為兩年。如貸款為分期逐筆到期，則 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)逐筆進行書面確認，逐筆保證兩年的訴訟時效。特別應(yīng)關(guān)注借款人、保證人、關(guān)聯(lián)公司之間是否存在相互擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保關(guān)系。 針對自然人提供擔(dān)?；蛘弑蛔芳訛楸ＷC人的情況， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)對自然人的財務(wù)狀況和其他狀況進行監(jiān)控。了解保證人資格的變化，避免出現(xiàn)保證資格喪失。如保證人合并、破產(chǎn)或分立，須及時采取措施，主張債權(quán)或要求借款人重新提供足額擔(dān)保。如借款人與保證人的關(guān)系發(fā)生惡化，要準確掌握保證人承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險的意愿，判斷我行是否需及時采取法律訴訟或其他維權(quán)行為，確保貸款的安全性。 按照規(guī)定頻率 對保證人進行現(xiàn)場檢查，在借款人信息中錄入 保證人 現(xiàn)場核查表 （ 格式見附件 4） 。 （一）保證人資格 營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證及稅務(wù)登記證等是否 有效 ； 保證人的執(zhí)業(yè)資格、繳稅情況及經(jīng)營情況是否正常 ； 保證人是否因改制、合并、撤消等重大事件，導(dǎo)致主體資格發(fā)生變化的； （二）保證人能力 保證人財務(wù)狀況有無明顯下降； 有無債務(wù)糾紛和經(jīng)濟處罰等重大事項披露； 保證人是否發(fā)生重大經(jīng)營事故或涉及重大訴訟； 保證人主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)等是否發(fā)生重大不利變化； 保證人經(jīng)營、財務(wù)狀況是否惡化； 保證人信用評級是否下降； 或有負債是否超出擔(dān)保能力范圍； 1保證人是否出現(xiàn)其它重大影響保證能力的不利事項 ； 1保證人是否發(fā)生連環(huán)擔(dān)保和相互擔(dān)保情況 ； （三）保證人意愿 1保證人擔(dān)保意愿是否 發(fā)生不利變化； 1保證期限屆滿，貸款到期后是否得到保證人書面確認 。 一、抵（質(zhì)）押方式 抵（質(zhì)）押擔(dān)保包括抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保。銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當借款人不 履行借款合同時，銀行有權(quán)向法院申請以該財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。原則上， 應(yīng)要求借款人辦妥相關(guān)財產(chǎn)保險并將其在保險單項下因保險事件發(fā)生而享有的保險金請求權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行。 當同一抵押物上設(shè)立了多個抵押權(quán)的，根據(jù)各抵押權(quán)獲得的清償次序，可將抵押權(quán)分為第一順位抵押權(quán)（最先獲得清償）、第二順位抵押權(quán)，以此類推。抵押物的占有權(quán)及其控制程度，直接影響銀行的第二還款來源，從控制貸款風(fēng)險的角度考慮，我行應(yīng)取得第一 順位 抵押權(quán)，并且對抵押物實行有效的管理和控制。我行可要求償還能力較差的借款人提供存款等變現(xiàn)能力較強的押品。 （二）質(zhì)押擔(dān)保 質(zhì)押擔(dān)保指借款人或第三人（出質(zhì)人）與貸款人（質(zhì)權(quán)人）簽訂《質(zhì)押合同》，將其動產(chǎn)移交貸款人占有，或者將依法可以質(zhì)押的權(quán)利的相應(yīng)憑證交付貸款人，并辦理相關(guān)質(zhì)押登記手續(xù)的擔(dān)保方式。 可以作為質(zhì)押的權(quán)利有： 本票、 匯票、支票、債券、存款單、倉單、提單； 可以轉(zhuǎn)讓的 基金份額、 股份、 應(yīng)收賬款 ； 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專 用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)； 法律、行政法規(guī)規(guī)定 可以 出質(zhì)的其它財產(chǎn) 權(quán)利。對抵（質(zhì)）押物形態(tài)、品質(zhì)、法律效力和權(quán)屬出現(xiàn)變化的，應(yīng)及時進行動態(tài)調(diào)整，及時更換或追加擔(dān)保。隨時關(guān)注抵（質(zhì)）押人的擔(dān)保意愿變化。抵（質(zhì)）押物的管理從以下方面進行： 抵（質(zhì)）押物權(quán)屬 17 貸后管理過程中應(yīng)向押品登記機構(gòu)定期核實抵（質(zhì)）押情況，避免重復(fù)抵（質(zhì)）押或在沒有登記資格的機構(gòu)辦理抵（質(zhì)）押登記。 公司業(yè)務(wù)人員 還應(yīng)嚴密監(jiān)視抵（質(zhì)）押物的占用情況，確保對權(quán)利證書的實際控制，確保貸款人抵（質(zhì)）押權(quán)的實現(xiàn)。 檢查抵（質(zhì)）押人辦理押品財產(chǎn)保險的有效性。 保險單原則上應(yīng)注明：一旦發(fā)生保險事故，保險公司應(yīng)將保險賠償金直接劃付至我行指定賬戶，且不應(yīng)有妨礙我行權(quán)益實現(xiàn)的條款（不可抗力條款除外）。 公司業(yè)務(wù)人員 須檢查抵（質(zhì)）押物的狀態(tài)、完好程度、經(jīng)濟壽命及安全和完整性，并根據(jù)抵（質(zhì)）押物性質(zhì)及風(fēng)險程度的不同，確定所適用的保管措施，實施區(qū)別監(jiān)控。收費權(quán)作為質(zhì)押物的， 公司業(yè)務(wù)人員 要嚴格管理收費賬 戶的資金，監(jiān)控用途，確保還款。 對民營企業(yè)法人以其財產(chǎn)設(shè)定抵（質(zhì)）押的，應(yīng)適當加大檢查頻度，關(guān)注抵（質(zhì)）押物的品質(zhì)及抵（質(zhì)）押人的資質(zhì)和清償能力。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)密切關(guān)注抵（質(zhì)）押物的價值變動趨勢，跟進了解授信執(zhí)行部門不動產(chǎn)、機器設(shè)備類抵押物內(nèi)部評估工作情況，及時掌握授信執(zhí)行部門對抵 （質(zhì)）不動產(chǎn)、機器設(shè)備類抵押物價值的評估結(jié)果（該評估結(jié)果應(yīng)由授信執(zhí)行部門定期提示）。 三、系統(tǒng)維護 按照規(guī)定頻率對 擔(dān)保人 進行現(xiàn)場檢查，在借款人信息中錄入 抵（質(zhì)）押物 現(xiàn)場核查表（ 格式見附件 5）。在出現(xiàn)以下預(yù)警信號之一時，應(yīng)立即采取有效措施，控制風(fēng)險保護我行利益： （一） 抵（質(zhì)）押人營業(yè)執(zhí)照是否按時年審； （二） 抵（質(zhì)）押物的真實產(chǎn)權(quán)和處置權(quán)是否有變化； （三） 保險投保金額是否有效覆蓋我行相應(yīng)債權(quán)； （四） 保險期間是否長于借款合同期限（或及時續(xù)保）； 18 （五） 保險權(quán)益是否轉(zhuǎn)讓給貸款人且 貸款人享有第一順位保險金請求權(quán) ； （六） 抵（質(zhì)）押物的狀態(tài)是否完好，是否安全和完整； （七） 抵（質(zhì)）押人是否出現(xiàn)破產(chǎn)或解散等重大事項； （八） 抵（質(zhì)）押物的處置權(quán)利是否受到限制； （九） 抵（質(zhì)）押物市場價值是否發(fā)生不利變化，影響擔(dān)保效力； （十） 抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力是否出現(xiàn)問題。外匯貸款的管理應(yīng)按國家外匯管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 資 金 監(jiān) 控 管 理項 目 建 設(shè) 階段固 定 資 產(chǎn) 貸 款 管 理貸 款 支 付 監(jiān) 控項 目 達 產(chǎn) 階段項 目 施 工 驗收 、 投 產(chǎn) 階段資 金 回 流 監(jiān) 控資 本 金 到 位管 理其 他 自 籌 資金 到 位 管 理他 行 授 信 到位 管 理項 目 分 階 段 管 理自 籌 資 金 管 理 一、項目分階段管理 在項目管理三個階段 ,公司業(yè)務(wù)人員 要確保貸款與項目資本金按期足額到位 ,并與貸款配套使用。 公司業(yè)務(wù)人員 須特別關(guān)注，對于項目管理三個階段實行不同的現(xiàn)場檢查頻率 ，填寫固定資產(chǎn)項目現(xiàn)場檢查表（ 格式見附件 6） 。 （ 1）資料審核： 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)對借款人所提供項目資料進行審核，資料內(nèi)容包括但不 限于：建設(shè)工程用款計劃；施工工程月進度計劃；經(jīng)施工單位和監(jiān)理單位簽字的已完工程月進度報表；已完工程實際投資表。 （ 2）現(xiàn)場調(diào)查： 公司業(yè)務(wù)人員 在審核項目材料的基礎(chǔ)上實施現(xiàn)場調(diào)查。關(guān)注超支、延期完工或無法達到建設(shè)要求等問題，并進行全面分析，及時提出相應(yīng)的管理措施和監(jiān)控方案。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)了解設(shè)備到貨數(shù)量與簽訂的訂購合同是否一致， 有無延期交付設(shè)備的情況；關(guān)注設(shè)備商檢后的安裝調(diào)試生產(chǎn)情況，初步了解設(shè)備生產(chǎn)性能是否符合技術(shù)要求；對于進口設(shè)備可以商檢結(jié)論為參考依據(jù)。以便 公司業(yè)務(wù)人員 了解工程施工的真實進展，確保貸款資金的合理使用；掌握工程是否超概算并及時預(yù)警風(fēng)險。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)對照監(jiān)理部門的監(jiān)理月報調(diào)查實際工程進度，并走訪相關(guān)人員核實工程實際進度及用款情況與用款計劃是否相符 ,并在 CCMS 形成現(xiàn)場調(diào)查記錄。根據(jù)報告了解項目的實際總投資及投資結(jié)構(gòu)，并與銀行的評估報告相比較，了解實際投資與預(yù)期投資是否存在較大差異。 對于已投入使用但未辦理竣工驗收手續(xù)的項目，需要對相關(guān) 原因深入分析，關(guān)注是否對償還我行貸款產(chǎn)生不利影響。 現(xiàn)場調(diào)查頻率 本階段的現(xiàn)場調(diào)查頻率 ,為每月一次?，F(xiàn)場調(diào)查至少包括以下內(nèi)容：竣工驗收是否完成；設(shè)備安裝調(diào)試是否完畢；生產(chǎn)人員是否經(jīng)過系統(tǒng)培訓(xùn)等。 二 、資金流向監(jiān)控 固定資產(chǎn)貸款資金監(jiān)控分為自主支付貸款資金監(jiān)控和項目回流資金監(jiān)控。 借款 人自主支付項下，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求借款人定期匯總資金支付情況，并結(jié)合結(jié)算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業(yè)務(wù)清單，對客 20 戶賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 自主支付貸款資金監(jiān)控要點包括但不限于：自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標準；借款人是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理的；原則上 ，不允許借款人進行同戶名劃轉(zhuǎn)貸款資金，對于確需進行同戶名劃轉(zhuǎn)的，或者需經(jīng)關(guān)聯(lián)公司進行劃轉(zhuǎn)的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)的證明資料并存檔備查。 （二）項目資金回流監(jiān)控 公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)投資項目的達產(chǎn)情況，結(jié)合其財務(wù)狀況對項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)分析和監(jiān)控 。合同約定借款人應(yīng)開立還款準備金專用賬戶的，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)對該賬戶進行監(jiān)測。 三 、自籌資金管理 本部分 包括項目資本金、 他 行借款及其他 自籌 資金到位管理 。 對于項目資本金按規(guī)定可 分批到位的， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)重點關(guān)注已到位資本金是否達到規(guī)定比例及進度要求；同時，還應(yīng)加強對后續(xù)資本金能否及時、足額到位情況進行跟蹤，對出資人的后續(xù)出資能力進行持續(xù)分析。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)督促借款人將包括項目資本金在內(nèi)的所有自有資金全部投入項目建設(shè)中，防止被挪用；對于自有資金不能按時、足額到位時， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)分析變化因素對項目的影響程度，并擬定監(jiān)控措施和解決方案 ， 逐級上報。 （ 三 ）其他 自籌 資金到位管理 對于借款人以股東借款、發(fā)行債券、金融性融資租賃、補償貿(mào)易等方式籌措的其他資金， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)加強對上述資金足額到位可行性及合理性的持續(xù)跟 21 蹤 與分析，并督促客戶按照承諾時效落實，防止因相關(guān)資金落空影響項目工程進度。 公司業(yè)務(wù)人員 在日常管理中，應(yīng)加大對項目資金到位情況的監(jiān)控管理，及時督促借款人按照相關(guān)規(guī)定或工程進度的需求落實項目建設(shè)所需全部資金，并及時將相關(guān)情況記錄在 CCMS 系統(tǒng)中。 第二節(jié) 項目融資 貸款 項目融資 貸款 貸后管理參照固定資產(chǎn)貸款貸后管理執(zhí)行。相對于固定資產(chǎn)貸款 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)特別關(guān)注 項目風(fēng)險因素管理和項目保險管理。各項風(fēng)險都是動態(tài)變化的 ,公司業(yè)務(wù)人員 在貸后管理中要密切關(guān)注各項風(fēng)險變化 ,確認各階段主要風(fēng)險并進行重點關(guān)注。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)當要求我行成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。 二、 資金流向監(jiān)控 流動資金貸款資金監(jiān)控分為自主支付貸款資金監(jiān)控和回流資金監(jiān)控。 借款人自主支付項下，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求借款人定期匯總資金支付情況，并結(jié)合結(jié)算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業(yè)務(wù)清單，對客戶賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否 符合約定用途。 自主支付貸款資金監(jiān)控要點包括但不限于：自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標準；借款人是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理的；原則上，不允許借款人進行同戶名劃轉(zhuǎn)貸款資金，對于確需進行同戶名劃轉(zhuǎn)的，或者需經(jīng)關(guān)聯(lián)公司進行劃轉(zhuǎn)的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)的證明資料并存檔備查。 公司業(yè)務(wù)人員要根據(jù)企業(yè)交易對手調(diào)查，發(fā)票核對，存貨及應(yīng)收應(yīng)付賬款變化等方面對資金支付流向及資金回流進行核實。存貨及應(yīng)收應(yīng)付賬款變化要注意現(xiàn)場核查及查 賬 確認。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入流出情況予以關(guān)注，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 第四 節(jié) 自營外匯貸款 有關(guān)自營外匯貸款管理的具體要求應(yīng)按照國家外匯管理局《關(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》（匯發(fā) [2021]125 號文 )規(guī)定執(zhí)行。 23 二 、自營外匯貸款發(fā)放后， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)配合相關(guān)人員每月初 5 個工作日內(nèi)向外匯局填報《國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表》、《國內(nèi)外匯貸款變動反饋表》及《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) 匯總表》，按要求報送上月國內(nèi)外匯貸款的發(fā)放及變動情況。 四 、借款人償還自營外匯貸款本金和利息時， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)核實其是否遵循“先使用自有外匯，不足部分方可購匯”的原則。 六 、自營外匯貸款償還后， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)及 時提醒相關(guān)部門注銷借款人外匯貸款專用賬戶。同時，公司業(yè)務(wù)人員還應(yīng)負責(zé)借款人和保證人信用評級的動態(tài)調(diào)整，當外部環(huán)境、客戶情況發(fā)生重大變化，引起客戶評級定量、定性指標的變動或通過直接降級的方式在評級系統(tǒng)中實現(xiàn)等級上調(diào)或下調(diào)時，應(yīng)及時按照《中國銀行國內(nèi)機構(gòu)客戶信用評級管理辦法》的要求完成信用評級的動態(tài)調(diào)整、上報工作。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實行年度常規(guī)認定和季度重審認定，同時結(jié)合宏觀經(jīng)濟政策、行業(yè)前景等宏觀因素及貸后監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的微觀變化，實施差異化管理。 三、 還本付息 在借款合同規(guī)定的還本付息期間內(nèi)，公司業(yè)務(wù)人員按合同規(guī)定對借款人還本付息進行管理。在此期間，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強對借款人賬戶變動情況監(jiān)控，關(guān)注借款人經(jīng)營性流動資金回籠情況。借款人、保證人必須在貸款催收通