【正文】 能部門核實(shí)保證人的執(zhí)業(yè)資格、繳稅情況及經(jīng)營(yíng)情況。對(duì)保證人的 貸后管理參照借款人管理內(nèi)容。 一、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)密切關(guān)注保證人經(jīng)營(yíng)管理狀況，及時(shí)獲取保證人財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)信息，隨時(shí)掌握保證人最新或有負(fù)債、保證意愿、保證能力等情況，對(duì)保證人的信用等級(jí)及現(xiàn)金流償債能力進(jìn)行分析判斷，并視結(jié)果對(duì)第二還款來源進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，及時(shí)更換或追加擔(dān)保。 當(dāng)借款人 出現(xiàn)貸款逾期時(shí)， 公司業(yè)務(wù)人員 必須在貸款逾期后 10 個(gè)工作日內(nèi)向保證人發(fā)送履行擔(dān)保責(zé)任通知書進(jìn)行書面確認(rèn)。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，未與保證人約定保證期間的，應(yīng)在債務(wù)履行期屆滿之日起 6 個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。 公司業(yè)務(wù)人員 在貸后管理時(shí)要確保保證的有效性，當(dāng)貸款本息償還出現(xiàn)問題時(shí)必須及時(shí)向保證人主張權(quán)利，確保訴訟時(shí)效。 保證可分為一般責(zé)任保證和連帶責(zé)任保證。 第八章 貸后管理內(nèi)容 擔(dān)保管理 擔(dān)保管理以保障我行債權(quán)為目的，對(duì)保證人保證能力變化、抵（質(zhì)）押物狀態(tài)和品質(zhì)變化進(jìn)行跟蹤管理、分析，判斷對(duì)貸款安全性的影響，并采取相應(yīng)措施，保障第二還款來源的有效性。 在定期或不定期的檢查過程中， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)對(duì)上述五方面主要內(nèi)容予以高度關(guān)注和認(rèn)真研究，全面分析借款人內(nèi)外環(huán)境和經(jīng)營(yíng)管理的變化對(duì)我行貸款安全收回的影響，重點(diǎn)分析出現(xiàn)的異常情況，避免檢查流于形式。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)通過了解借款人與銀行的資金往來情況，核查借款人銀行對(duì)賬單，分析借款人最近經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)異常劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容： 一 、政府對(duì)所屬行業(yè)是否進(jìn)行嚴(yán)格限制； 二 、國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融形 勢(shì)發(fā)生重大變化，或發(fā)生突發(fā)事件，對(duì)部分行業(yè)、客戶是否產(chǎn)生直接或間接重大影響； 三 、具有親經(jīng)濟(jì)周期特性的行業(yè)，是否受經(jīng)濟(jì)周期處于明顯下行階段的影響，整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大； 四 、行業(yè)整體衰退、屬于新興行業(yè)或出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，是否影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變； 五 、是否受國(guó)家產(chǎn)業(yè)布局、財(cái)政、金融、稅收、環(huán)保等宏觀政策調(diào)整影響，出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本上升等明顯風(fēng)險(xiǎn)特征； 六 、是否受成本（包括原材料、勞動(dòng)力、環(huán)保、能源等）波動(dòng)影響，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)凸顯； 其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容： 七 、經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)不利變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè) 發(fā)展產(chǎn)生是否影響； 八 、是否存在原材料價(jià)格大幅上漲，且原材料漲價(jià)不能通過產(chǎn)品價(jià)格提高而轉(zhuǎn)移； 九 、是否因替代品增加（或出現(xiàn)），致使市場(chǎng)需求明顯減少； 十 、是否因匯率、利率變動(dòng)影響，導(dǎo)致行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)凸顯； 十一 、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有共性特征的客戶群（例如：生產(chǎn)同類產(chǎn)品或互補(bǔ)品的企業(yè)，關(guān)聯(lián)程度緊密或特征相似的投資或消費(fèi)群體），是否由于地方經(jīng)濟(jì)政策變化或產(chǎn)業(yè)、行業(yè)規(guī)劃調(diào)整，導(dǎo)致整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)明顯增加； 十二 、法律環(huán)境是否出現(xiàn)不利變化，如環(huán)保要求提高使生產(chǎn)成本提高； 十三 、多邊或雙邊貿(mào)易政策是否變化，如實(shí)施進(jìn)口（或出口 ）的限制和保護(hù)使銷售受到明顯影響。在貸款投入高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)或夕陽產(chǎn)業(yè)時(shí)應(yīng)特別謹(jǐn)慎。隨著技術(shù)進(jìn)步的加快，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，一些高科技產(chǎn)業(yè)和大型項(xiàng)目，往往出現(xiàn)建設(shè)還未完成，技術(shù)已被淘汰的情況。 其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容： 八 、是否存在短期負(fù)債 和 長(zhǎng)期負(fù)債 不匹配 ； 九 、是否存在應(yīng)收賬款激增，賬齡增長(zhǎng)； 十 、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重是否下降； 十一 、是否存在金額較大或前后變化較大的資產(chǎn)、負(fù)債科目； 十二 、企業(yè)是否未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的贏利目標(biāo)； 十三 、是否存在或有負(fù)債大幅增長(zhǎng)，擔(dān)保率超過 100%，且預(yù)計(jì)年末不會(huì)有改觀 13 （專業(yè)擔(dān)保公司除外） 。 重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容： 一 、客戶關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大 不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)狀況等指標(biāo)惡化，大部分低于行業(yè)平均值（ 參考 國(guó)務(wù)院國(guó)資委統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)局《企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》）； 二 、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流是否同比大幅減少（剔除季節(jié)因素的影響），且預(yù)計(jì)年末不會(huì)有較大改觀； 三 、資產(chǎn)負(fù)債率是否大幅提高 ,短期貸款支付長(zhǎng)期債務(wù)； 四 、企業(yè)是否出現(xiàn)銷售額下降，成本提高，管理費(fèi)用大幅上升，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損等現(xiàn)象； 五 、是否不能及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或財(cái)務(wù)報(bào)表有造假現(xiàn)象； 六 、客戶財(cái)務(wù)信息質(zhì)量是否存在明顯問題，包括財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系不正確、數(shù)據(jù)不真實(shí)等，且金額 較大。報(bào)表如為復(fù)印件，則需加蓋公章；報(bào)表如經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，須有完整的審計(jì)報(bào)告（包括附注說明）。 除調(diào)查上述內(nèi)容外， 公司業(yè)務(wù)人員 在查閱應(yīng)收賬款、存貨、對(duì)外投資、銷售額等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)存在可 疑情況，應(yīng)采取抽樣核實(shí)的方法核實(shí)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表；可進(jìn)行橫向（同類客戶之間）和縱向（同一客戶不同時(shí)間）的比較，以判斷其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營(yíng)有無異常；如有必要，可組織相關(guān)人員或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行核實(shí)。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)定期收集反映真實(shí)財(cái)務(wù)信息的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，特別應(yīng)關(guān)注現(xiàn)金流分析；加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的縱橫向、數(shù)據(jù)間的比較，防止企業(yè)更改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性；關(guān)注并分析審計(jì)報(bào)告中的審計(jì)意見、財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注。 重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容： 一 、借款人是否發(fā)生重要人事變動(dòng)，如高級(jí)管理人員或董事會(huì)成員變動(dòng)，最主要領(lǐng)導(dǎo)者行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷于訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)； 二 、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等是否發(fā)生重大不利變化； 三 、借款人是否有抽逃資金的現(xiàn)象； 四 、高級(jí)管理人員或財(cái)務(wù)管理人員頻繁變更，是否對(duì)持續(xù)發(fā)展造成較大影響； 五 、企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是否發(fā)生較大變化； 其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容： 六 、資 金管理是否合理、有效； 七 、高級(jí)管理層是否不團(tuán)結(jié)或出現(xiàn)嚴(yán)重分歧，股東間發(fā)生重大糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決； 八 、股東或主要管理人員是否涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、違法經(jīng)營(yíng)案件或其他重大負(fù)面信息； 12 九 、經(jīng)營(yíng)思想表現(xiàn)是否極為冒進(jìn)（或保守）； 十 、是否存在管理層素質(zhì)低下，對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反映遲緩，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施受阻； 十一 、中層管理者是否短期內(nèi)多人離職，特別是財(cái)務(wù)、市場(chǎng)等要害部門的中層管理者離職； 十二 、中層管理人員是否較為薄弱，企業(yè)人員是否更新過快或員工不足； 十三 、是否出現(xiàn)重 大勞資糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決 。經(jīng)營(yíng)者本人、董事會(huì)成員和公司員工是最了解企業(yè)內(nèi)部情況的人員，企業(yè)決策人的行為和經(jīng)營(yíng)觀念的變化直接影響公司經(jīng)營(yíng)，從而直接關(guān)系到貸款的安 全。 重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容： 一 、借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否取得經(jīng)營(yíng)所必備的各種證件； 二 、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有無停止或生產(chǎn)是否出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)等顯著變化； 三 、借款人是否出現(xiàn)兼并、收購(gòu)、分立、重組等重大體制改革，股東結(jié)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性不利變化，可能影響到貸款安全； 四 、兩頭在外企業(yè)，經(jīng)營(yíng)和資金是否出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)； 五 、是否失去不可替代的關(guān)鍵原材料供應(yīng)商或 主要產(chǎn)品銷售商； 六 、借款人是否涉及偷、逃、騙稅等違法經(jīng)營(yíng)行為，或重大金額違約等訴訟和仲 11 裁案件，或結(jié)算賬戶被海關(guān)、法院、稅務(wù)等執(zhí)法部門查封； 七 、是否因訂立重要合同，經(jīng)營(yíng)政策或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目發(fā)生重大變化，將對(duì)貸款償還產(chǎn)生不利影響； 八 、是否因遭受重大災(zāi)害等原因不能獲得賠償而導(dǎo)致重大損失； 其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容： 九 、借款人在行業(yè)內(nèi)排名或聲譽(yù)是否出現(xiàn)明顯下降； 十 、是否兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)； 十一 、是否存在持有大額定單、不能履行合約的風(fēng)險(xiǎn)； 十二 、是否存在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，市場(chǎng)占有率出現(xiàn) 顯著下降等現(xiàn)象； 十三 、是否存在項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量不符合國(guó)家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)重大質(zhì)量問題，在公眾中引起不良反響； 十四 、借款人是否涉及大量股市、期市、匯市等投機(jī)交易業(yè)務(wù)的； 十五 、借款人存貨、生產(chǎn)和銷售的結(jié)構(gòu)是否不匹配； 十六 、借款人是否發(fā)生虛假注資、虛假交易、虛假賬務(wù)等不誠(chéng)信行為； 十七 、廠房和設(shè)備是否未定期維護(hù)，設(shè)備是否更新緩慢并缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線； 十八 、是否未按合同約定將獲得的貸款資金用于約定用途； 十九 、是否存在環(huán)境保護(hù)不良記錄； 二十 、是否存在監(jiān)管或?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)反映的重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題； 二十一 、是 否辦理保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額是否能夠覆蓋貸款余額； 二十二 、收購(gòu)其他企業(yè)是否只基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而與核心業(yè)務(wù)無密切關(guān)系； 二十三 、是否出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)； 二十四 、客戶對(duì)借款人產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平提出的投訴意見是否明顯增多； 二十五 、是否流失大批財(cái)力雄厚的客戶 。 第 一 節(jié) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 公司業(yè)務(wù)人員 要培養(yǎng)良好的觀察能力，力求對(duì)借款人進(jìn)行全面、廣泛 的了解。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，以獲取第一手資料。 對(duì)于總行在行業(yè)貸后管理方面有專門規(guī)定的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 （二）不定期調(diào)整 當(dāng)借款人、貸款、擔(dān)保情況突然惡化， 公司業(yè)務(wù)人員 對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)認(rèn)真分析后，認(rèn)為可能影響貸款安全，有必要對(duì)貸后管理策略進(jìn)行由松到緊調(diào)整，通過重大突發(fā)事件報(bào)告填寫調(diào)整意見，即以重大突發(fā)事件 報(bào)告為載體向有關(guān)部門報(bào)備。 三、調(diào)整頻度 貸后管理策略調(diào)整頻度分為定期和不定期兩種。貸后策略按批復(fù)意見執(zhí)行，但如果兩方意見不 一致，遵循趨緊原則。貸后策略按批復(fù)意見執(zhí)行，但如果兩方意見不一致，遵循趨緊原則執(zhí)行。調(diào)整流程為： 總行、一級(jí)分行將策略調(diào)整意見以報(bào)批的方式報(bào)同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并按照風(fēng)險(xiǎn)管理部門批復(fù)意見執(zhí)行。如 5 個(gè)工作日內(nèi)無反饋意見，繼續(xù)按上報(bào)調(diào)整意 見執(zhí)行。如有一方反饋意見，按反饋意見執(zhí)行。如 5 個(gè)工作日內(nèi)無反饋意見，繼續(xù)按上報(bào)調(diào)整意見執(zhí)行。如一方有反饋意見，按反饋意見執(zhí)行。如 5 個(gè)工作日無反饋意見，繼續(xù)按上報(bào)調(diào)整意見執(zhí)行。調(diào)整流程為： 總行、一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門將策略調(diào)整意 見以報(bào)備的方式報(bào)同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。各級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)報(bào)送同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，二級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)送上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門。如借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化， 公司業(yè)務(wù)人 員 應(yīng)實(shí)時(shí) 、動(dòng)態(tài)調(diào)整貸后管理策略，避免因調(diào)整不及時(shí)造成貸款損失或業(yè)務(wù)流失。 第五節(jié) 策略調(diào)整流程 策略調(diào)整分為定期調(diào)整和不定期調(diào)整。通過實(shí)施有效貸后管理策略大幅度縮減貸款份額直至全部結(jié)清。 第四節(jié) 清戶退出策略 一、清戶退出 策略特征 公司業(yè)務(wù)人員 對(duì)借款人、貸款和擔(dān)保進(jìn)行貸后管理時(shí)，通過認(rèn)真分析、判斷，對(duì)符合下述條件之一的貸款可實(shí)施清戶退出策略： （一） 借款人授信風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)，已經(jīng)成為高風(fēng)險(xiǎn)借款人； （二） 借款人惡意拖欠我行貸款本金和利息； （三） 借款人信用評(píng)級(jí)低于 CC 級(jí)（含）且授信資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)惡化； （四） 借款人連續(xù)兩年在我行信用評(píng)級(jí)為 D 級(jí)（有特殊規(guī)定的按規(guī)定辦理）； （五） 借款人屬于我行戰(zhàn)略退出范圍 ； （六） 資產(chǎn)分類次級(jí)以下。 第三節(jié) 優(yōu)化緊縮策略 一、優(yōu)化緊縮策略特征 公司業(yè)務(wù)人員 對(duì)借款人、貸款和擔(dān)保進(jìn)行貸后管理時(shí)，通過認(rèn)真分析、判斷，對(duì)符合下述條件之一的貸款可實(shí)施優(yōu)化緊縮策略： （一） 明顯出現(xiàn)不良遷移趨勢(shì)的正?；蜿P(guān)注類貸款； （二） 借款人關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化； （三） 貸款出現(xiàn)利息或本金的逾期； （四） 擔(dān)保條件出現(xiàn)重大不利變化； （五） 國(guó)家政策調(diào)整對(duì)企業(yè)今后發(fā)展產(chǎn)生重大不利影響； （六） 貸款已經(jīng)進(jìn)入非應(yīng)計(jì)； （七） 資產(chǎn)分類關(guān)注 3 級(jí) （不含） 以下。 第二節(jié) 密切關(guān)注策略 一、密切關(guān)注策略特征 公司業(yè)務(wù)人員 對(duì)借款人、貸款和擔(dān)保進(jìn)行貸后管理時(shí)，通過認(rèn)真分析、判斷，對(duì)符合下述條件之一的貸款可實(shí)施密切關(guān)注策略： （一） 借款人財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)狀況基本正常，但存在可能會(huì)影響授信安全的不利因素； （二） 擔(dān)保出現(xiàn)不利變化征兆可能會(huì)削弱擔(dān)保效力； （三） 在我行雖無不良記錄，但在非正常情況下被其它金融機(jī)構(gòu)要求提前還貸、或被同業(yè)制裁、或受到監(jiān)管、行政部門處罰； （四） 處于國(guó)家宏觀調(diào)控（如熱點(diǎn)或敏感）的行業(yè)或在對(duì)外貿(mào)易中遇到貿(mào)易壁壘； （五） 關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)人出現(xiàn)變動(dòng)，關(guān)鍵性技術(shù)或人員流失，關(guān)鍵供應(yīng)商或購(gòu)貨商流失； （六） 可能出現(xiàn)不良遷移貸款； （七） 資產(chǎn)分類為正常 4（含） 關(guān)注 3 級(jí) （含） 。 第一節(jié) 正常維護(hù)策略 一、正常維護(hù)策略特征 公司業(yè)務(wù)人員 對(duì)借款人、貸款和擔(dān)保進(jìn)行貸后管理時(shí)，通過認(rèn)真分析、判斷，對(duì)符合下述全部條件的貸款實(shí)施正常維護(hù)策略： （一） 借款人財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況良好，各方面運(yùn)轉(zhuǎn)正常； （二） 借款人現(xiàn)金流充足； 8 （三） 擔(dān)保條件無不利變化； （四） 貸款資產(chǎn)分類為正常 13 級(jí) （含） 。 貸后管理策略制定后， 公司業(yè)務(wù) 人員 應(yīng)制定具體可行的實(shí)施計(jì)劃，在貸后管理工作中推進(jìn)落實(shí)。 貸后管理策略具體分為如下四級(jí)：正常維護(hù)策略、密切關(guān)注策略、優(yōu)化緊縮策略和清戶退出策略。 第六章 貸后管理策略 貸后管理策略指公司業(yè)務(wù)部門對(duì)借款人、貸款、擔(dān)保實(shí)施差別貸后管理的原則和方法。團(tuán)隊(duì)主管、分管總經(jīng)理在獲知以上信息時(shí)，應(yīng)及時(shí)要求 公司業(yè)務(wù)人員 下調(diào) 貸后管理級(jí)別，在 CCMS 系統(tǒng)做好相應(yīng)的記錄。 第二節(jié) 分級(jí)認(rèn)定和調(diào)整流程 一、首次分級(jí)認(rèn)定流程 對(duì) 首次進(jìn)行貸后管理的借款人， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)按分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)其進(jìn)行分級(jí)認(rèn)定，應(yīng)報(bào)經(jīng)團(tuán)隊(duì)主管和 分管總經(jīng)理審批，在 CC