【正文】 風(fēng)險(xiǎn)判斷 保證人的保證能力是影響貸款安 全的風(fēng)險(xiǎn)因素之一， 信貸人員在實(shí)施貸后管理過程中應(yīng)隨時(shí)掌握保證人風(fēng)險(xiǎn)狀況。 當(dāng)借款人出現(xiàn)貸款逾期時(shí)， 信貸 人員必須在貸款逾期后10 個(gè)工作日內(nèi)向保證人發(fā)送 擔(dān)保人 履行責(zé)任通知書進(jìn)行書面確認(rèn)。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，未與保證人約定保證期間的，應(yīng)在債務(wù)履行期屆滿之日起 6 個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。 信貸 人員在 30 貸后管理時(shí)要確保保證的有效性，當(dāng)貸款本息償還出現(xiàn)問題時(shí) 必須及時(shí)向保證人主張權(quán)利，確保訴訟時(shí)效。 第十 五條 保證管理 保證可分為一般責(zé)任保證和連帶責(zé)任保證。 管理重點(diǎn) 信貸 人員應(yīng)按規(guī)定頻度走訪借款人和保證人，及時(shí)獲取最新財(cái)務(wù)報(bào)表；對(duì)采用承接部分債務(wù)方式進(jìn)行重組的貸款， 信貸 人員還應(yīng)走訪原借款人，及時(shí)獲取原借款人最新財(cái)務(wù)報(bào)表；同時(shí)重點(diǎn)關(guān)注借款人 收入狀況、 財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流變化、經(jīng)營(yíng)效益、 業(yè)務(wù)發(fā)展及市場(chǎng)地位變化情況等，分析還款期限內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況及償債能力；關(guān)注抵（質(zhì)）押物的完整性和有效性、保證人擔(dān)保能力的變化等。借重組之機(jī)逃廢銀行債務(wù)，應(yīng)為債務(wù)重組關(guān)注重點(diǎn)。債務(wù)重組必須符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章以及我行內(nèi)部管理規(guī)定的要求，有效控制法律與合規(guī)性 29 風(fēng)險(xiǎn)。重組后貸款償還應(yīng)較重組前更有保障 ，貸款損失的可能性和風(fēng)險(xiǎn)性應(yīng)有所降低。 信貸 人員應(yīng)從借款人的經(jīng)營(yíng)情況、管理水平、 擔(dān)保狀況、行業(yè)狀況、地區(qū)狀況等多方面進(jìn)行全方位調(diào)查、分析，從而判斷借款人綜合償債能力在重組之后能否得到明顯改善和提高。 操作程序 借款人提出債務(wù)重組的書面申請(qǐng)和 擔(dān)保人 同意為借款人債務(wù)重組貸款提供擔(dān)保的書面證明 → 信貸 部門按照有關(guān)審批程序進(jìn)行報(bào)批→貸款人與借款人和擔(dān)保人簽署相關(guān)的借款合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同。 （ 4）調(diào)整利率：對(duì)貸款利率進(jìn)行調(diào)整。 （ 2）變更擔(dān)保條件：對(duì)貸款的擔(dān)保進(jìn)行調(diào)整，原則上經(jīng)過調(diào)整后，擔(dān)保能力要優(yōu)于或至少不次于原擔(dān)保能力。 方式 根據(jù)債務(wù)重組管理 相關(guān) 規(guī)定，債務(wù)重組方式主要包括：變更借款人；變更擔(dān)保條件；調(diào)整還款期限；調(diào)整利率等。 二、債務(wù)重組 本細(xì)則債務(wù)重組指借款人由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其它原因，出現(xiàn)還款困難，貸款人在評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整借款合同條款，控制 和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為。 信貸 人員應(yīng)采取得力措施，在逾期初期力爭(zhēng)收回貸款。 一、催收 信貸 人員必須在貸款逾期后 10個(gè)工作日內(nèi)向借款人和保 27 證人發(fā)送貸款催收通知書和 擔(dān)保人 履行責(zé)任通知書，借款人和保證人必須在貸款催收通知書和 擔(dān)保人 履行責(zé)任通知書上簽字并加蓋公章。 第十 四條 不良貸款管理 不良貸款 貸后管理方式主要包括催收、債務(wù)重組。交接過程中需注意以下問題： （ 1）交接雙方應(yīng)進(jìn)行全方位的交接，除 對(duì)客戶 進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)交接外，還必須對(duì)貸后檔案和 電子文檔交接； （ 2）如果 貸款 檔案資料不齊，前任 信貸 人員必須幫助后任 信貸 人員查漏補(bǔ)缺，直至補(bǔ)齊相關(guān)資料為止，使后任 信貸 人員能順利管理貸款；后任 信貸 人員應(yīng)認(rèn)真整理檔案資料，理清思路，弄清貸款的來龍去脈，特別應(yīng)該注意貸款的訴訟時(shí)效和相關(guān) 法律文件； （ 3）必須本著上不清、下不接的原則做好交接工作； （ 4）未包括在檔案內(nèi)容中的未盡事項(xiàng)須以書面形式說明。 確認(rèn)貸款本息及各項(xiàng)費(fèi)用全部還清后， 信貸 人員方可按合同約定和有關(guān)規(guī)定釋放抵（質(zhì)）物 ， 辦理押品的退還手續(xù)。 填寫歸檔所需的貸款結(jié)清通知書。 確認(rèn)所有本息及各項(xiàng)費(fèi)用已回收。同時(shí)， 信貸 人員應(yīng)要求借款人、擔(dān)保人及時(shí)提供公司更新資料。 （ 2） 銀行為借款人調(diào)低貸款利率后， 信貸 人員應(yīng)關(guān)注借款人的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及銀行往來情況等，及時(shí) 25 獲取借款人財(cái)務(wù)報(bào)表，分析還款期限內(nèi)借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況及償債能力；分析借款人的綜合收益是否達(dá)到我行預(yù)期目標(biāo)。 管理重點(diǎn) （ 1）風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則。 操作程序 借款人提出調(diào)低利率的申請(qǐng)→按照有關(guān)審批程序進(jìn)行報(bào)批→ 信貸 人員與借款人和擔(dān)保人共同簽訂貸款補(bǔ)充協(xié)議。 增加抵（質(zhì)）押物或保證人 信貸 人員書面形式上報(bào)→本級(jí) 信貸 部門進(jìn)行最終審批→報(bào)備本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門→ 信貸 人員與借款人和擔(dān)保人重新簽署相關(guān)補(bǔ)充合同。 信貸 人員必須關(guān)注擔(dān)保變更之后抵（質(zhì)）押物的完整性和有效性、保證人擔(dān)保能力的變化。提前還款不包括合同已約定可根據(jù)實(shí)際情況安排還款的貸款。 管理重點(diǎn) 借款人需要辦理展期時(shí)， 原則上 信貸 人員應(yīng)要求借款人在貸款到期日前 15 天 提出展期申請(qǐng)，并重新確定借款合同有關(guān)條款。 （ 一）貸款展期 貸款展期指借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，未來現(xiàn)金流較為充足，但由于貸款期限與實(shí)際不符等客觀原因，借款人不能按照借款合同規(guī)定的還款計(jì)劃按時(shí)償還貸款本息，在借款人提出申 23 請(qǐng)并經(jīng)貸款人審查同意后，延長(zhǎng)還款期限的行為。 三、貸款條件變更 貸款條件變更指貸款期內(nèi)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，未來現(xiàn)金流較為充足，但由于貸款期限與實(shí)際不符、借款人或擔(dān)保人名稱出現(xiàn)變更、借款人市場(chǎng)地位發(fā)生變化或擔(dān)保情況發(fā)生變化等主、客觀原因，銀行對(duì)原貸款條件進(jìn)行變更的行為。 為準(zhǔn)確了解借款人還本、付息、付費(fèi)的情況，各 部門 應(yīng)建立本息違約報(bào)告制度。如借款人持續(xù)拖欠貸款利息， 信貸 人員應(yīng)及時(shí)向保證人發(fā)送 擔(dān)保人 履行責(zé)任通知書。如借款人未能按時(shí)付息 應(yīng)立即催收 ，并在收息日后 10 個(gè)工作日內(nèi)向借款人發(fā)送貸款催收通知書。如借款人、保證人不予簽章， 信貸 人員必須采用公證送達(dá)等方式送交借款人、保證人，確保訴訟時(shí)效。 如借款人未能按時(shí)償還應(yīng)立即催收，必須在到期日后 10 個(gè)工作日內(nèi)向借款 人及保證人發(fā)送 貸款催收通知書和 擔(dān)保人 履行責(zé)任通知書。 二、還本付息 在借款合同規(guī)定的還本付息期間內(nèi)， 信貸 人員按合同規(guī)定對(duì)借款人還本付息進(jìn)行管理。 第十 三條 日常管理 一、風(fēng)險(xiǎn)分類 信貸 人員應(yīng)做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的初分和分類調(diào)整工作。 對(duì)于授信批復(fù)中提及的爭(zhēng)取條件和建議性條件，如：逐步轉(zhuǎn)移基本賬戶、保持一定比例存款和結(jié)算等， 信貸 人員應(yīng)力爭(zhēng)落實(shí)，并及時(shí)在貸后過程管理日志中予以記錄。授信約束條件指風(fēng)險(xiǎn)管理部門批復(fù)中要求在提款后逐步完善落實(shí)的條件。 應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)督合同的履行，特別是合同中約束條款的履行情況，如 連帶擔(dān)保責(zé)任、保證金的繳交、約定的義務(wù)等。 考察投資經(jīng)營(yíng)類貸款的資金使用用途和資金使用情況等。 20 合作樓盤是否按工程進(jìn)度施工、建設(shè)場(chǎng)面是否正常、工程質(zhì)量、物業(yè)管理是否存在影響借款人還款的因素、銷售狀況是否正常等。 （四）應(yīng)關(guān)注的問題 和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 自籌資金是否按計(jì)劃足額到位，使用是否正常； 貸款流向是否與批準(zhǔn)的貸款用途一致； 全部貸款使用和項(xiàng)目進(jìn)度是否匹配； 工程建設(shè)進(jìn)展是否順利，有無延期情況； 工程建設(shè)付款與用款是否一致，有無非正常欠款； 項(xiàng)目是否超概算 ,有無解決方案； 項(xiàng)目建設(shè)或達(dá)產(chǎn)進(jìn)度是否正常； 生產(chǎn)技術(shù)、環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到要求； 技術(shù)管理人員素質(zhì)是否達(dá)到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要； 達(dá)產(chǎn)期實(shí)際情況是否與預(yù)期存在較大差異； 1銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售渠道是否順暢； 1銷售收入實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金流是否按規(guī)定回流我行，并歸還貸款。對(duì)生產(chǎn)規(guī)模、銷售狀況等因素與預(yù)期的敏感性分析相比較，判斷借款人的收益與預(yù)期評(píng)估值有無存在較大差異；關(guān)注借款人銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售客戶群的建立，判斷能否取得預(yù)期收入和現(xiàn)金流。 項(xiàng)目進(jìn)入投產(chǎn)階段， 信貸 人員應(yīng)關(guān)注項(xiàng)目設(shè)備的實(shí)際生產(chǎn)能力是否達(dá)到預(yù)期要求，了解配套設(shè)備、工藝技術(shù)與主要設(shè)備之間的配合程度是否順暢，了解借款人 的技術(shù)人員和操作人員掌握、運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)的能力，據(jù)此初步判斷借款人能否按時(shí)進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期。 （二）竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)階段管理 項(xiàng)目進(jìn)入竣工驗(yàn)收階段， 信貸 人員應(yīng)取得項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，根據(jù)報(bào)告了解項(xiàng)目的實(shí)際總投資及投資結(jié)構(gòu)，并與銀行的評(píng)估報(bào)告相比較，了解實(shí)際投資與預(yù)期投資是否存在差異。 信貸 人員還應(yīng)關(guān)注設(shè)備到貨及開箱驗(yàn)貨的情況，了解設(shè) 18 備到貨數(shù)量與簽訂的訂購(gòu)合同是否一致，有無延期交付設(shè)備的情況；關(guān)注設(shè)備商檢后的安裝調(diào)試生產(chǎn)情況，初步 了解設(shè)備生產(chǎn)性能是否符合技術(shù)要求。如果出現(xiàn)超支、延期完工或無法達(dá)到建設(shè)要求等問題，應(yīng)立即對(duì)出現(xiàn)差異的主客觀原因進(jìn)行全面分析，判斷是否對(duì)項(xiàng)目如期完工和項(xiàng)目總投資造成不利影響，并及時(shí)提出相應(yīng)的管理措施和監(jiān) 控方案；如果不利變化增大了我行貸款風(fēng)險(xiǎn)， 信貸 人員應(yīng)立即啟動(dòng)重大突發(fā)事件報(bào)告制度。 工程建設(shè)進(jìn)度的管理主要采取資料審核和現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式。 工程建設(shè)進(jìn)度管理 工程建設(shè) 進(jìn)度與貸款資金的使用、項(xiàng)目是否按期完工密切相關(guān)。當(dāng)自籌資金不能按時(shí)、足額到位時(shí)， 信貸 人員應(yīng)按重大突發(fā)事件報(bào)告制的要求實(shí)施監(jiān)控，分析變化因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度，擬定監(jiān)控措施和解決方案并逐級(jí)上報(bào)。 按我行批復(fù)要求在貸款發(fā)放后借款人的自籌資金逐步到位的情況下， 信貸 人員首先應(yīng)對(duì)自籌資金的來源渠道和資金到位進(jìn) 展予以密切關(guān)注。 16 貸款資金使用審查應(yīng)以借款合同約定的貸款用途、項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資估算表中確定的建設(shè) 內(nèi)容為依據(jù)，與借款人提供的用款計(jì)劃、用款合同相比較，確定借款人用款計(jì)劃與實(shí)際采購(gòu)的一致性；同時(shí) 信貸 人員應(yīng)對(duì)項(xiàng)目施工的工程進(jìn)度予以密切監(jiān)控，確定借款人用款的合理性，并在授權(quán)范圍內(nèi)簽署是否同意用款的意見。專戶管理原則上須采取事前監(jiān)控方式，建立用款簽字審批制度（審批標(biāo)準(zhǔn)如前），逐筆審核資金使用，杜絕貸款資金挪用。 （七）應(yīng)關(guān)注的問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 及時(shí)檢查資金管理方式是否符合借款人實(shí)際情況， 15 是否需要調(diào)整； 借款人是否按貸款用途使用貸款，有無挪用貸款的情況發(fā)生； 借款人購(gòu)、產(chǎn)、銷的資金占用是否合理，資金利用效率是否降低； 借款人資金回流是否與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一致，現(xiàn)金回流是否充足； 我行貸款形成的現(xiàn)金流是否回流到我行，存款、結(jié)算比率是否達(dá)到貸款比率； 貸款資金經(jīng)購(gòu)、產(chǎn)、銷環(huán)節(jié)周轉(zhuǎn)回流后，是否用于歸還我行貸款，有無挪用貸款的情況發(fā)生。對(duì)重大突發(fā)事件，結(jié)算賬戶所在行有義務(wù)按要求及時(shí)反饋。對(duì)于借款人的異地資金監(jiān)控，貸款行可授權(quán)結(jié)算賬戶所在行 信貸 部門（或機(jī)構(gòu)）行使資金管理職責(zé)，并以資金監(jiān)管協(xié)議的形式約定資金監(jiān)控方式等內(nèi)容。針對(duì)集團(tuán)客戶存在的關(guān)聯(lián)交易隱蔽、融資主 體多元、資金集中管理等特征，落實(shí)集團(tuán)客戶資金監(jiān)控工作，防止資金在集團(tuán)內(nèi)部不同項(xiàng)目、不同成員之間隨意流動(dòng)。 信貸 人員可視借款人實(shí)際情況按貸后檢查的規(guī)定頻度收集資金回流信息（如所有開戶行的銀行對(duì)賬單等），了解 14 借款人在我行及各家金融機(jī)構(gòu)的存款結(jié)算實(shí)際情況；可通過查閱借款人的銀行存款日記賬等方法核實(shí)賬、表（當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表的貨幣資金余額）是否一致，保證借款人按承諾的存貸比率回流資金。對(duì)于我行貸款形成的現(xiàn)金流