【正文】 級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱及實(shí)際內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)。第十一條 審計(jì)部門保持獨(dú)立性，不置于財(cái)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)之下或者與財(cái)務(wù)部門合署 辦公。第三章 審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)和總體要求第十三條 審計(jì)委員會(huì)指導(dǎo)和監(jiān)督審計(jì)部門工作、履行以下主要職責(zé)：（一）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)制度的建立和實(shí)施；（二）至少每季度召開一次會(huì)議，審議審計(jì)部門的工作計(jì)劃和報(bào)告等；（三）至少每季度向董事會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題；（四）協(xié)調(diào)審計(jì)部門與會(huì)計(jì)事務(wù)所等外部審計(jì)單位之間的關(guān)系。第十五條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束前兩個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交下一 內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交上一內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告。第十六條 審計(jì)部以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計(jì)工作，并根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)與財(cái)務(wù)報(bào) 告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和實(shí)施的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。審計(jì)部可以對(duì)上述業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的范圍進(jìn)行調(diào)整。內(nèi)部 審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)將獲取審計(jì)證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時(shí)間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中。第二十條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)建立工作底稿保密制度，并依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，建 立相應(yīng)的檔案管理制度，明確內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料的保存時(shí)間。第五章 審計(jì)范圍第二十二條 適用范圍：公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司 的各種經(jīng)營活動(dòng)和控制系統(tǒng)，主要表現(xiàn)為反映經(jīng)營活動(dòng)的會(huì)計(jì)資料和各項(xiàng)控制制度，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。（六）董事會(huì)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)，包括建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)、物資采購審計(jì)等專門審計(jì)以及法律、法規(guī)規(guī)定和本公司主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)要求辦理的其他審計(jì)事項(xiàng)。第二十六條 審計(jì)通知書應(yīng)當(dāng)在實(shí)施審計(jì)前 3 個(gè)工作日向被審計(jì)單位送達(dá)。第二十七條 審計(jì)過程中，必須編寫工作底稿、作好審計(jì)記錄，收集審計(jì)證據(jù)。被審計(jì)單位有異議的，應(yīng)當(dāng)自接到審計(jì)報(bào)告（交換意見稿）之日起個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見；逾期不提出的，視為無異議。第三十條 審計(jì)結(jié)果在征求被審單位的意見后，內(nèi)部審計(jì)人員整理證據(jù)形成正式書 面審計(jì)報(bào)告，提交董事會(huì)批準(zhǔn)，并下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)決定，督促有關(guān)單位認(rèn)真執(zhí)行。審計(jì)機(jī)構(gòu)可組織對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查。復(fù)審期間原審計(jì)結(jié)論和決定照常執(zhí)行。內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效實(shí)施；（二）內(nèi)部控制存在的缺陷和異常事項(xiàng)及其處理情況；（三）改進(jìn)和完善內(nèi)部控制制度建立及其實(shí)施的有關(guān)措施；（四）上一內(nèi)部控制存在的缺陷和異常事項(xiàng)的改進(jìn)情況；（五）本內(nèi)部控制審查與評(píng)價(jià)工作完成情況的說明。監(jiān) 事會(huì)和獨(dú)立董事對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)表意見，保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行核查，并出具核查意見。第三十六條 如會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司內(nèi)部控制有效性出具非無保留結(jié)論鑒證報(bào)告的，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)鑒證結(jié)論涉及事項(xiàng)做出專項(xiàng)說明，專項(xiàng)說明至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）鑒證結(jié)論涉及事項(xiàng)的基本情況；（二）該事項(xiàng)對(duì)公司內(nèi)部控制有效性的影響程度；（三）公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的意見；（四）消除該事項(xiàng)及其影響的具體措施。第八章 監(jiān)督管理和違規(guī)處理第三十八條 對(duì)執(zhí)行本制度工作成績顯著的單位和個(gè)人，審計(jì)部向董事會(huì)提出給予表 揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)的建議。第四十條 審計(jì)工作人員違反本制度規(guī)定，有下列行為之一，構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī) 關(guān)，依法追究法律責(zé)任；未構(gòu)成犯罪的給予行政處分，經(jīng)濟(jì)處罰：（一）利用職權(quán)謀取私利的；（二）弄虛作假、徇私舞弊的；（三）玩忽職守，給被審公司造成損失的；（四）泄露被審公司商業(yè)機(jī)密的。本制度 由內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本制度自董事會(huì)決議通過之日起執(zhí)行。(二)公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。(四)公司負(fù)責(zé)人姓名張軒松主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人姓名朱國林會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)姓名黃巧公司負(fù)責(zé)人張軒松、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人朱國林及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)黃巧聲明:保證報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。(三)報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)單位:元 幣種:人民幣主要會(huì)計(jì)數(shù)本年比上年2011 年2010 年2009 年據(jù)增減(%)營業(yè)總收入 17,731,555, 12,318,191, 8,474,815,營業(yè)利潤588,394, 391,509, 328,156,利潤總額602,785, 398,900, 331,585,歸屬于上市公司股東的466,920, 305,339,254,292,凈利潤歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常441,993, 299,794,251,782,性損益的凈利潤經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流579,115, 686,339,205,414,量凈額本年末比上2011 年末2010 年末2009 年末年末增減(%)資產(chǎn)總額9,466,934,6,690,505, 3,168,278,負(fù)債總額5,393,992,2,833,594, 2,097,955,歸屬于上市公司股東的 4,068,550,3,853,166, 1,055,041,所有者權(quán)益永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告總股本767,900,767,900, 657,900,本年比上年增主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2011 年2010 年2009 年減(%)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)用最新股本計(jì)算的不適用不適用不適用不適用每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益(元/股)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收減少 個(gè)益率(%)百分點(diǎn)扣除非經(jīng)常性損益減少 個(gè)后的加權(quán)平均凈資百分點(diǎn)產(chǎn)收益率(%)每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈額(元/股)本年末比上年2011 年末2010 年末2009 年末末增減(%)歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)(元/股)增加 個(gè)資產(chǎn)負(fù)債率(%)百分點(diǎn)報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說明 2011 年 10 月公司收購關(guān)聯(lián)公司福建省永輝商業(yè)有限公司 100%股權(quán)。公司于 2010 年 12 月 15 日首次公開發(fā)行股份。(四)采用公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目報(bào)告期內(nèi)公司不存在公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目。公司發(fā)行后總股本為76,790萬股,其中網(wǎng)上發(fā)行的8,800萬股于2010年12月15日起在上海證券交易所上市交易,網(wǎng)下配售的2,200萬股于2011年3月15日起解禁上市流通。現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況本報(bào)告期內(nèi)公司無內(nèi)部職工股。前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份的數(shù)量股份種類及數(shù)量民生超市有限公司157,900,000人民幣普通股157,900,000福建匯銀投資股份有限公司43,557,830人民幣普通股43,557,830林登秀22,822,110人民幣普通股22,822,110鄭景旺22,822,110人民幣普通股22,822,110張枝龍22,822,110人民幣普通股22,822,110謝香鎮(zhèn)22,822,110人民幣普通股22,822,110鄭文寶22,822,110人民幣普通股22,822,110葉興針22,822,110人民幣普通股22,822,110黃紀(jì)雨22,822,110人民幣普通股22,822,110博時(shí)增長22,000,127人民幣普通股22,000,127實(shí)際控制人張軒松和張軒寧屬于一致行動(dòng)人。鄭文寶為張軒松、張軒寧兩人上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的的表兄。謝香鎮(zhèn)為張軒松、說明張軒寧兩人的妹夫。黃紀(jì)雨為張軒松的內(nèi)弟。前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件單位:股持有的有限有限售條件股份可上市交易情況序有限售條件股東售條件股份可上市交易新增可上市交易限售條件號(hào)名稱數(shù)量時(shí)間股份數(shù)量永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個(gè)月內(nèi)張軒松159,754,750 2013 年 12 月 15 日不轉(zhuǎn)讓、不減持、不委托他人管理所持有的發(fā)行人股份,也不由發(fā)行人回購。實(shí)際控制人張軒松和張軒寧屬于一致行動(dòng)人?？毓晒蓶|及實(shí)際控制人情況(1)控股股東及實(shí)際控制人具體情況介紹自然人股東張軒松和張軒寧兄弟為一致行動(dòng)人。(2)實(shí)際控制人情況○ 自然人姓名張軒松、張軒寧國籍中國、中國是否取得其他國家或地區(qū)居留權(quán)澳大利亞、澳大利亞張軒松:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)董事長,福建軒輝房地產(chǎn)開發(fā)有限公司董事長兼法人代表,福建省永輝商業(yè)有限公司執(zhí)行董事兼法人代表,YONGHUI(AUSTRALIA)INVESTMENTS PTY最近5 年內(nèi)的職業(yè)及職務(wù)LTD 董事。(3)控股股東及實(shí)際控制人變更情況本報(bào)告期內(nèi)公司控股股東及實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。2012 年 2 月 17 日公司第一屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議決議,鑒于林登秀先生因身體原因請(qǐng)辭公司監(jiān)事會(huì)主席及監(jiān)事職務(wù),同意根據(jù)控股股東推薦,提名林振銘先生為公司第一屆監(jiān)事會(huì)監(jiān)事候選人。最近5 年的主要工作經(jīng)歷張軒松:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)董事長,福建省永輝商業(yè)有限公司執(zhí)行董事兼法人代表。永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告張軒寧:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)董事兼總裁,福建省永輝商業(yè)有限公司監(jiān)事。沈敬武:任匯睿資本有限公司資深合伙人及大中華地區(qū)主管,永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)副董事長,HSBC Private Equity(Asia)Limited 董事,波司登國際控股有限公司非執(zhí)行董事,Bosideng International Fashion Limited 董事,上海波司登國際服飾有限公司董事,上海波司登休閑服飾有限公司董事,上海冰潔服飾有限公司董事，江蘇波司登羽絨服飾有限公司董事,山東康博服飾有限公司董事,上海和豐中林林業(yè)股份有限公司董事。葉興針:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)董事、副總裁兼服裝事業(yè)部總經(jīng)理。歷任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)上渡店學(xué)習(xí)店助、店助,倉山片區(qū)區(qū)域店助、店長,閩南地區(qū)區(qū)域總經(jīng)理,安徽區(qū)域總經(jīng)理。歷任中化國際(控股)股份有限公司董秘、副總兼董事會(huì)秘書、董事兼常務(wù)副總經(jīng)理,南通江山農(nóng)藥化工股份有限公司董事,中化興源石油儲(chǔ)運(yùn)(舟山)公司副董事長,中化興中石油轉(zhuǎn)運(yùn)(舟山)有限公司副董事長,海南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事,云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事,中化天津有限公司常務(wù)副總經(jīng)理。歷任華閩(集團(tuán))公司黨組書記、董事長兼總經(jīng)理。馬 萍:任億群投資控股有限公司董事總裁,遼寧曙光汽車集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事，永輝超市股份有限公司獨(dú)立董事,北京天山新材料股份有限公司獨(dú)立董事。林登秀:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)監(jiān)事會(huì)主席,福建省永輝商業(yè)有限公司監(jiān)事。陳日輝:任匯睿資本有限公司合伙人,永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)監(jiān)事,上海和豐中林林業(yè)股份有限公司監(jiān)事。歷任福建省南平工業(yè)學(xué)校財(cái)會(huì)教師，永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告華通天香集團(tuán)股份公司財(cái)務(wù)經(jīng)理,永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)財(cái)務(wù)經(jīng)理。曾任福建永輝集團(tuán)有限公司信息部經(jīng)理。歷任黎明店超市部經(jīng)理、黎明店店長、兼任匯達(dá)店店長,前福建永輝集團(tuán)有限公司區(qū)域店長、福建大區(qū)食品用品采購總監(jiān)。歷任 Pamp。IBM 中國有限公司項(xiàng)目經(jīng)理、顧問經(jīng)理、首席顧問、副合伙人、合伙人,兼任 IBM 業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)事業(yè)部工商企業(yè)群大中華區(qū)總經(jīng)理。歷任韜睿咨詢公司顧問,資深顧問、中國區(qū)高管薪酬咨詢業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人,全球合伙人、中國區(qū)人力資本咨詢業(yè)務(wù)總經(jīng)理。林振銘:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)副總裁,福建匯銀投資股份有限公司副董事長。陳建文:永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)副總裁。張經(jīng)儀:任永輝超市股份有限公司董事會(huì)秘書。朱國林:歷任昆山經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建設(shè)總公司規(guī)劃設(shè)計(jì)師。申銀萬國證券股份有限公司投資銀行總部投資經(jīng)理。萬向資源有限公司投資經(jīng)理。(二)在股東單位任職情況是否領(lǐng)取報(bào)酬津姓名股東單位名稱擔(dān)任的職務(wù)任期起始日期任期終止日期貼福建匯銀投資股份林振銘副董事長2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日否有限公司福建匯銀投資股份吳光旺監(jiān)事2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日否有限公司永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告福建匯銀投資股份陳金成監(jiān)事2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日否有限公司在其他單位任職情況截止本報(bào)告期末公司無董事、監(jiān)事、高管在其他單位任職。公人員報(bào)酬的決策程序司高級(jí)管理人員薪酬由人力資源部門根據(jù)公司薪酬管理體系擬定,經(jīng)董事會(huì)述職考評(píng)后報(bào)董事會(huì)薪酬委員會(huì)核定實(shí)施。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理公司副董事長沈敬武先生、監(jiān)事陳日輝先生不在公司領(lǐng)取報(bào)酬，人員報(bào)酬的實(shí)際支付情其他董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員報(bào)酬支付情況參見本章表(一)況董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)