合伙人財(cái)務(wù)制度范本-閱讀頁
2024-11-16 10:21本頁面
【正文】 會計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。 1完成管理中心工作程序規(guī)定的其他工作，完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他任務(wù)。 二、出納崗位職責(zé)范圍 辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，管理貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫 。 保管好庫存現(xiàn)金，有價(jià)證券，確保其安全無缺，如有短缺承擔(dān)賠償責(zé)任 。 嚴(yán)格管理空白收據(jù)、發(fā)票及銀行有價(jià)票證，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票 。 第二章 日常工作管理規(guī)定 為明確管理中心資金使用流程、規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷及借款行為，完善財(cái)務(wù)管理制度，特制定本規(guī)定。 （二）、費(fèi)用報(bào)銷范圍及標(biāo)準(zhǔn) （三）、有下列情形的，財(cái)務(wù)人員可拒絕進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷 發(fā)票虛假，未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制，沒有稅務(wù)監(jiān)制章； 發(fā)票主要項(xiàng)目（如單位、品名、數(shù)量、開票日期）填寫不齊全，發(fā)票內(nèi)容與其單位性質(zhì) 不一致的； 填寫字跡不清楚、金額涂改、大小寫金額不符； 沒有加蓋出票單位的財(cái)務(wù)專用章或印章不清晰； 超過使用期的發(fā)票：手填發(fā)票或具備日期的定額發(fā)票為超過三個(gè)月才用于報(bào)銷；其他無日期定額發(fā)票以國家宣布作廢日期為依據(jù)。 團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人（即合伙人），應(yīng)對所負(fù)責(zé)小組的費(fèi)用報(bào)銷單進(jìn)行初審，并簽署意見。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或合伙人授予權(quán)限人審核項(xiàng)目及金額，簽署同意或拒絕費(fèi)用支出意見。 二、借款 （一）、借款原則：前不清，后不借；團(tuán)隊(duì)工作人員借款由該員工負(fù)責(zé)合伙人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 （三）、借款流程 填寫借款單：工作人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單 ”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、出差地、出差事由 、出差天數(shù)及金額、預(yù)計(jì)還款日期。 10 會計(jì)進(jìn)行資金范圍審核：審核支出是否在團(tuán)隊(duì)可用支出范圍內(nèi)。 借款單首聯(lián)由出納留存，待借款人還清款項(xiàng)時(shí)還本人作為清賬依據(jù)；借款單復(fù)寫聯(lián)交會計(jì)入賬。
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