【正文】 綜上所述，貴公司本次經(jīng)營調(diào)整過程中，在幕墻業(yè)務(wù)剝離成為貴公司的控股子公司、參與軍工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營以及稅收優(yōu)惠問題上均涉及到一定的法律問題或者障礙，但均可通過方案的認真設(shè)計加以解決。 募集資金投向敏感行業(yè)的信息披露方式分析n 募集資金投入項目的立項審批與信息披露：在招股說明書的“募集資金運用”一節(jié)中股票發(fā)行人必須公開披露包括但不限于以下相關(guān)信息：168。 項目建設(shè)目標168。 主要產(chǎn)品簡介168。 市場前景168。 投資回報以上各個方面的信息披露對于涉及軍工敏感產(chǎn)品的投資項目來說均不同程度地存在著泄露國家國防安全機密的風(fēng)險，必須引起公司管理層的高度重視，在具體操作中謹慎對待。 重組進入上市股份公司的資產(chǎn)主要是用于民用或軍民多用產(chǎn)品的生產(chǎn)，未重組進入上市股份公司的資產(chǎn)主要是軍品生產(chǎn)的專用資產(chǎn)如整品裝配車間等。168。168。在附表中列舉了典型的涉及軍工生產(chǎn)的投資項目在招股說明書中的披露情況, 供公司管理層參考。相關(guān)的審批機構(gòu)也請參見附表。 主要發(fā)起人的基本情況如發(fā)起人中涉及軍工企業(yè)，可以考慮有選擇性地披露歷史沿革中研制, 生產(chǎn)的軍工產(chǎn)品及相關(guān)成就。 發(fā)行人實際從事的主要業(yè)務(wù)168。 產(chǎn)品品種178。 主要市場178。168。 工業(yè)產(chǎn)權(quán)及其他無形資產(chǎn)的處置情況在這一部分必須披露有償或無償使用的轉(zhuǎn)用技術(shù)名稱及轉(zhuǎn)讓協(xié)議情況168。 發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入構(gòu)成情況168。n 在“公司年度會計報告”中的信息披露問題值得特別注意的信息披露要點：168。168。故投資項目若涉及同一行業(yè)的多種產(chǎn)品，則有關(guān)的敏感信息之透明度可降低。 上市公司的發(fā)行申請及證券公司的推薦意見自報送中國證監(jiān)會備案之日起20個工作日之后，中國證監(jiān)會未提出異議的，董事會可就本次發(fā)行的有關(guān)事宜作出決議，發(fā)出召開股東大會的通知。有關(guān)前次募集資金使用情況的專項報告，應(yīng)與股東大會通知一并公告；　　216。股東大會批準后，報中國證監(jiān)會審核；216。 發(fā)行價格確定后，上市公司應(yīng)編制招股說明書，并刊登發(fā)行公告招股說明書應(yīng)同時報中國證監(jiān)會備案； 　　216。按暫行辦法的規(guī)定，貴公司2001年7月(IPO后1年)可進行增發(fā)。需要完成的工作依次包括：178。 依據(jù)貴公司發(fā)展戰(zhàn)略及行業(yè)特點，確定募集資金投資的方向；178。 撰寫《投資項目建議書》，對投資項目進行初步論證和篩選；178。 申請并完成立項。 對貴公司各方面資料的收集和分析；178。 增發(fā)方案的論證、修改和完善；178。 獲得證券監(jiān)管機構(gòu)對于實施增發(fā)方案的肯定性意見；178。n 2001年7月—2002年10月：報送申請材料、發(fā)行及上市，需要完成的工作依次包括：178。 獲得證券監(jiān)管機構(gòu)的增發(fā)批準；178。 組織增發(fā)股份的上市具體的時間安排如下：時間工作內(nèi)容責(zé)任方階段一T’日公司完成券商調(diào)查資料券商進場公司券商T’+1周確定募集資金投資方向公司T’+9周券商協(xié)助進行投資項目的搜集和篩選公司、券商T’+12周制作《項目建議書》，并進行論證公司T’+14周確定投資項目，制作《項目可行性研究報告》公司T’+16周開始申報項目立項公司階段二T’’日第一次中介機構(gòu)協(xié)調(diào)會（1） 公司通報有關(guān)情況（2） 研討增發(fā)方案（3） 討論決定工作計劃提交調(diào)查資料清單公司、中介機構(gòu)公司公司、中介機構(gòu)公司、中介機構(gòu)中介機構(gòu)T’’+2周公司完成券商調(diào)查資料其他中介機構(gòu)進場收集資料公司中介機構(gòu)階段三T日現(xiàn)場審計開始審計T+1周財務(wù)審計報告定稿盈利預(yù)測報告審核審計審計T+3周起草申報材料（第一稿）券商、中介機構(gòu)T+4周研究修改申報材料（第二稿）券商、中介機構(gòu)T+5周報送申報材料公司、券商T+8周中國證監(jiān)會下達反饋意見根據(jù)反饋意見修改申報材料公司、券商中介機構(gòu)T+9周通過中國證監(jiān)會復(fù)審并取得中國證監(jiān)會同意發(fā)行函T+10周中國證監(jiān)會下達發(fā)行額度簽署承銷協(xié)議書正式申報材料裝訂成冊組織承銷團公司、券商中介機構(gòu)公司券商T+11周刊登增發(fā)召股意向書及發(fā)行公告公開發(fā)行券商、公司券商T+14周提出上市申請，獲證監(jiān)會及證交所上市函召開新聞發(fā)布會公司、上市推薦人公司T+15周股票掛牌上市上市推薦人湘財證券簡介 璧，通天達地。信即是金，金即是信，道術(shù)合　　在商言道，獨尊人格，人格至尊，惟術(shù)之大忌。然商術(shù)趨利，倘求術(shù)無道、無開物，如地造通渠，其能若東風(fēng)弄潮汐而善器。信、以禮、以義， 功至德達，方為市場論眾星共之。道若正，坦蕩蕩，浩浩然，如皓月經(jīng)商有術(shù)，術(shù)無道則不立，立乃天道承 諾是金 湘財證券：全國首家獲準增資擴股的券商湘財證券有限責(zé)任公司始創(chuàng)于1992年9月18日,是經(jīng)中國人民銀行總行批準設(shè)立的專業(yè)證券公司。湘財證券：儒商風(fēng)范湘財證券在企業(yè)經(jīng)營實踐中，全面吸收儒家的“和為貴”思想，形成了自身的企業(yè)精神－－團隊精神。因此，湘財證券的成功，是在深層次文化背景下企業(yè)精神在企業(yè)經(jīng)營中貫徹的成功。湘財證券：以人為本作為一家以高校為背景的證券公司，公司擁有一支包括教授、高級研究員、高級經(jīng)濟師、博士、碩士和注冊會計師、律師在內(nèi)的高素質(zhì)專家隊伍。本公司許多員工是中國證券市場的早期開拓者，經(jīng)歷了證券市場的發(fā)展與起伏，他們不僅業(yè)務(wù)精通，更具有豐富的工作經(jīng)驗與良好的心理素質(zhì)。湘財證券目前正進行一系列的收購活動，預(yù)計將會有多家全國各地的營業(yè)部加入湘財大家庭，使公司的營業(yè)網(wǎng)絡(luò)更多、更廣、更全面。其立足于中國新興的資本市場，致力于企業(yè)金融投資及管理咨詢，資產(chǎn)管理和資本運營研究等核心業(yè)務(wù)。項目組成員簡介 項目領(lǐng)導(dǎo)小組組長： 張世明 先生 湘財證券總裁 項目領(lǐng)導(dǎo)小組副組長： 儲慧斌 先生湘財證券投資銀行總部副總監(jiān)兼湘財證券投資銀行上?？偛靠偨?jīng)理項目組成員： 鐘建春 先生 13908451610 湘財證券投資銀行上?？偛控撠?zé)人 王 可 先生 13501915789 湘財證券投資銀行上?？偛扛呒壗?jīng)理 繆朝陽 先生 13916320358 湘財證券投資銀行上海總部項目經(jīng)理 沈 堅 先生 13020219630 湘財證券投資銀行上?？偛宽椖拷?jīng)理 秦偉宏 先生 13501734293 湘財證券投資銀行上海總部項目經(jīng)理 張紹旭 先生 13641716515 湘財證券投資銀行上?？偛宽椖拷?jīng)理1997－2000湘財證券投資銀行承銷業(yè)績一覽日 期發(fā) 行 人所任資格承銷股數(shù)(萬股)承銷金額（萬元）1997年衡陽市金果農(nóng)工商股份有限公司主承銷兼上市推薦人2500127251997年遼河通達化工股份有限公司分銷商6501997年中國振華集團科技股份有限公司分銷商3501997年湖南酒鬼酒股份有限公司主承銷兼上市推薦人5500440001997年湖南計算機股份有限公司副主承銷商45029341997年湖南五一文股份有限公司上市推薦人　1997年無錫中視影視基地股份有限公司分銷商50039751997年深圳華僑城實業(yè)發(fā)展股份有限公司分銷商50030401997年?？诠艿廊細夤煞萦邢薰痉咒N商30017221997年湖南正虹飼料股份有限公司分銷商40028241997年河南新興鑄管股份有限公司分銷商40039201997年浙江古越龍山紹興酒股份有限公司分銷商35030941997年南京水運實業(yè)股份有限公司分銷商2101997年南方摩托股份有限公司分銷商51036721997年太原雙塔剛玉股份有限公司副主承銷商55029201998年湖南金健米業(yè)股份有限公司主承銷兼上市推薦人5000265001998年齊魯石化股份有限公司分銷商59429701998年上海建工股份有限公司分銷商102068031998年深惠中A股增發(fā)新股上市推薦人80040001998年宜賓五糧液股份有限公司分銷商36654051998年吉林森林工業(yè)股份有限公司副主承銷商兼上市推薦人119063661998年新疆天山水泥股份有限公司上市推薦人　　1998年湖南平江天一泵業(yè)股份有限公司主承銷商4500260551998年中牧實業(yè)股份有限公司分銷商80050241998年吉林通化東寶股份有限公司配股主承銷商121384921998年湖南電廣實業(yè)股份有限公司主承銷商5000459001999年湖南國光瓷業(yè)集團股份有限公司主承銷商兼上市推薦人3500196001999年湖南計算機股份有限公司配股主承銷商　　1999年衡陽市金果農(nóng)工商實業(yè)股份有限公司配股主承銷商115098901999年巨博證券投資基金上市推薦人　　2000年湖南洞庭水殖股份有限公司主承銷商兼上市推薦人2000178002000年楊凌秦豐農(nóng)業(yè)科技股份有限公司主承銷商兼上市推薦人1600122882000年袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司主承銷2750356952000年山西福州煤電焦化股份有限公司副主承銷商180082802000年北京首都旅游股份有限公司分銷商5602000年重慶烏江電力股份有限公司分銷商88058082000年深圳市特發(fā)信息股份有限公司分銷商30023702000年葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司配股分銷商2000年海南民生燃氣（集團）股份有限公司配股分銷商18720572000年誠志股份有限公司分銷商3122000年湖南九芝堂股份有限公司分銷商兼上市推薦人50045002000年金越證券投資基金上市推薦人　　2000年金元證券投資基金上市推薦人　　2000年重慶港九分銷商8602000年復(fù)星實業(yè)配股分銷商22502000年景谷林業(yè)分銷商5602000年麥科特分銷商70053762000年中成股份副主承銷商100077802000年江蘇舜天分銷商55052802000年安塑股份主承銷商兼上市推薦人1800161642000年南京鋼鐵分銷商53802000年特變電工配股副主承銷商28412000年中紡?fù)顿Y配股分銷商1002000年川化股份分銷商130080342000年華泰紙業(yè)分銷商62074272000年中聯(lián)重科分銷商兼上市推薦人50063702000年太原重工分銷商兼上市推薦人52502000年寶鋼股份分銷商7000292602000年金健米業(yè)增發(fā)主承銷商兼上市推薦人2000年通化葡萄酒主承銷商兼上市推薦人2000年華天酒店配股主承銷商 湘財證券有限責(zé)任公司投資銀行總部Investment Banking Departmet of XiangCai Securities Co., Ltd上海Tel:862168634518華能聯(lián)合大廈F1銀城東路139號上海 200120Fax:862168865411北京Tel:861064896666珠寶大廈 F4北四環(huán)惠新東街北京 100029Fax:861064972638長沙Tel: 867314457572中山國際大廈F13 黃興中路67號長沙 410005Fax:8673144581151