伊利乳業(yè)公司財(cái)務(wù)資金管理辦法-閱讀頁(yè)
2025-06-24 12:10本頁(yè)面
【正文】 （四）財(cái)務(wù)根據(jù)月度資金收支計(jì)劃，合理安排資金，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將收到的銀行承兌匯票、商業(yè)匯票背書轉(zhuǎn)讓。 第三章 資金計(jì)劃的管理 第 八 條 資金計(jì)劃是財(cái)務(wù)依據(jù) 公司 的年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定的資金管理預(yù)算。 （一）貨幣資金預(yù)算：按照現(xiàn)金流量表項(xiàng)目分類編制，堅(jiān)持節(jié)約挖潛方針，做到量入為出，收支平衡，加快資金周轉(zhuǎn)。 （三）在可能情況下盡量減少預(yù)付款項(xiàng)，以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 （五）其他應(yīng)收款回收預(yù)算 :必須嚴(yán)格控制其他應(yīng)收款的發(fā)生。財(cái)務(wù)要按照核定的定額進(jìn)行考核，并根據(jù)定額執(zhí)行情況按規(guī)定比例予以獎(jiǎng)懲。 第 四 章 資金控制的管理 第十條 資金控制是指企業(yè)各部門應(yīng)依據(jù)予定的資金計(jì)劃，運(yùn)用各種可行的方法進(jìn)行資金收支，以實(shí)際收支與計(jì)劃收支比較，衡量資金計(jì)劃的執(zhí)行情況和經(jīng)營(yíng)成績(jī)與效果，同時(shí)嚴(yán)格限制不利差異，達(dá)到予期目的。 （一）要強(qiáng)化采購(gòu)環(huán)節(jié)資金的管理與控制，建立進(jìn)貨比價(jià)采購(gòu)制度，真正做到 “ 貨比三家，擇優(yōu)選擇 ” ，完善進(jìn)貨合同管理工作。 （三）要強(qiáng) 化銷售環(huán)節(jié)的管理與控制。加強(qiáng)對(duì) 銷售收款 的管理，防止給企業(yè)帶來(lái) 任何 損失。財(cái)務(wù)要加強(qiáng)對(duì) 公司 資金使用的監(jiān)督與管理，對(duì)于不符合手續(xù)、制度的款項(xiàng)做到堅(jiān)決不付，對(duì)于違反資金管理制度的事項(xiàng)做到堅(jiān)決不予辦理。 （一）要加強(qiáng)管理費(fèi)用的管理，始終堅(jiān)持費(fèi)用開(kāi)支 “ 一支筆 ” 審批制度，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃和審批程序要以計(jì)劃和制度的形 式予以明確，使各部門都做到心中有數(shù)，嚴(yán)格控制和杜絕超計(jì)劃支出 ，其中液奶業(yè)務(wù)由液奶總經(jīng)理審批，冷飲業(yè)務(wù)由公司總經(jīng)理授權(quán)給冷飲生產(chǎn)廠長(zhǎng)審批 。從利息開(kāi)支方面精打細(xì)算，財(cái)務(wù)人員應(yīng)充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督職能，盡最大努力減少資金浪費(fèi)，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支，充分發(fā)揮資金的使用效率。 第十 四 條 本辦法解釋權(quán)歸公司財(cái)
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